【正文】 504萬(wàn)元；2017年—：（15萬(wàn)人20%6項(xiàng)20元）+（15萬(wàn)人30%3項(xiàng)20元）=630萬(wàn)元；餐飲收入（年）：按10%游客餐飲支出20元，15%游客餐飲支出15元，20%的游客支出10元計(jì)。2011—2013年：；2014—2016年：；2017年—： 。 文物商品銷售收入測(cè)算文物商品的銷售主要是陶器復(fù)仿制品、包括陶制人物、動(dòng)物等，預(yù)計(jì)年收入總計(jì)為20萬(wàn)元（自2011年始）。 年銷售收入合計(jì)據(jù)我們的測(cè)算，博物園的年銷售收入為：2011—2013年：；2014—2016年：；2017年—： 。 銷售稅金及附加測(cè)算2011—2013 年： 營(yíng)業(yè)稅： ；城建維護(hù)稅： ；教育費(fèi)附加： ；合計(jì)稅費(fèi)： 。2014—2016 年： 營(yíng)業(yè)稅： ；城建維護(hù)稅： ；教育費(fèi)附加： ；合計(jì)稅費(fèi)： 。2017年及以后年份：營(yíng)業(yè)稅： ；城建維護(hù)稅： ；教育費(fèi)附加： ；合計(jì)稅費(fèi)： 。 經(jīng)營(yíng)成本與費(fèi)用估算（1）職工工資及福利支出：職工定員21人，年平均工資及福利費(fèi)（包括三金繳納）。（2）固定資產(chǎn)折舊：按建安工程總投資計(jì)算固定資產(chǎn)，30年折舊。（3）土地使用費(fèi)折舊：按照購(gòu)買土地使用權(quán)所需金額計(jì)算，50年使用期。（4）待攤費(fèi)用：按工程前期及其他相關(guān)攤銷費(fèi)用計(jì)算，5年攤銷期。（5）營(yíng)業(yè)費(fèi)用：用于博物園文化產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)所需費(fèi)用，包括文物旅游商品的開(kāi)發(fā)、博物園電視片的攝制、推廣，文化活動(dòng)的策劃、演出等，估計(jì)每年需100萬(wàn)元。（6）管理費(fèi)用：用于日常的水電、保潔、維修、招待等費(fèi)用支出，每年20萬(wàn)元。（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用：按借款1000萬(wàn)，期限5年，%，按年支付利息，到期一次還本計(jì)算。根據(jù)上述內(nèi)容計(jì)算：前5年（20011—2015年）；后5年（2016—2020年）。 財(cái)務(wù)效益分析 。2011—2013年： ；2014—2016年： ；2017年及其以后： 。投資收益率：2011—2013年： %；2014—2016年： %；2017年及其以后： %。投資利稅率：2011—2013年： %；2014—2016年： %；2017年及其以后： %。內(nèi)部報(bào)酬率：20011—2020年：%項(xiàng)目投資回收期（包括建設(shè)期2年）：靜態(tài)投資回收期：；動(dòng)態(tài)投資回收期： 財(cái)務(wù)敏感性分析博物園項(xiàng)目屬于文化旅游服務(wù)性項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于成本與收入的意外變動(dòng)，加強(qiáng)科學(xué)管理和制定實(shí)施科學(xué)的營(yíng)銷策略，是將風(fēng)險(xiǎn)降低到最低的有效方法。項(xiàng)目的銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本及建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目效益較為敏感。當(dāng)銷售收入變動(dòng)10%時(shí)，%，%，而當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)10%時(shí)，項(xiàng)目的稅后利潤(rùn)變動(dòng)率為6%，%。從以上分析可知，本項(xiàng)目最主要的風(fēng)險(xiǎn)在于收入的變動(dòng)。但是根據(jù)我們的測(cè)算，由于項(xiàng)目的前期的收益率在10%左右，隨之時(shí)間的增加，項(xiàng)目的投資收益率還會(huì)增長(zhǎng)，投資回收年限在8年左右，還在同行業(yè)的效益范圍內(nèi)，應(yīng)該說(shuō)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。然而，本項(xiàng)目的計(jì)劃投資不能再擴(kuò)大，必須在計(jì)劃投資范圍內(nèi)做好土地購(gòu)置與設(shè)計(jì)，以提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)營(yíng)成本在科學(xué)管理的前提下，不會(huì)發(fā)生較大的變化，營(yíng)業(yè)收入與旅游業(yè)市場(chǎng)的變化有很大的相關(guān)性，故必須重視和加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷推廣工作，爭(zhēng)取市場(chǎng)客源。由于本項(xiàng)目的特點(diǎn)，在營(yíng)業(yè)收入減少20%的情況下本項(xiàng)目還有較大的盈利空間，故本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表82 敏感性分析變動(dòng)表變動(dòng)比率稅后利潤(rùn)變動(dòng)率投資收益率變動(dòng)銷售收入10%22．57%2．34%經(jīng)營(yíng)成本10%6%0．59%第八章 文物保護(hù)與安全文物是博物館業(yè)務(wù)活動(dòng)的物資基礎(chǔ)，作為保障這一物資基礎(chǔ)的安全工作，其重要性顯而易見(jiàn)。為了保證藏品的安全，必須具有足夠的保護(hù)設(shè)施和保護(hù)措施。主要有三方面：一是依照《中華人民共和國(guó)文物保護(hù)法》、《博物館藏品管理辦法》等有關(guān)文物藏品的管理法規(guī)，結(jié)合本博物園的實(shí)際情況，制定各種規(guī)章制度，具體的制約和規(guī)范在館藏文物的管理和使用過(guò)程中的各種問(wèn)題。二是控制保存文物的外界環(huán)境，以達(dá)到文物載體材料的穩(wěn)定性。三是文物安全監(jiān)測(cè)問(wèn)題。 博物館館藏文物的規(guī)章制度在館藏文物的管理過(guò)程中，藏品的規(guī)章制度是指在藏品的鑒定、定名、分類、分級(jí)、編目等方面的管理中必須制定的有關(guān)規(guī)章制度。如：文物藏品出入庫(kù)、人員出入庫(kù)、藏品庫(kù)房鑰匙管理、保密、防火防盜規(guī)定等，并在制定規(guī)章制度的同時(shí)認(rèn)真執(zhí)行，使得藏品在管理和使用過(guò)程中做到安全、科學(xué)、有效。 影響文物保存的外界環(huán)境影響文物保存的環(huán)境因素主要有溫度、濕度、光線、空氣污染物、地質(zhì)環(huán)境和有害微生物及有害昆蟲(chóng)等。 溫度、濕度溫、濕度是影響文物保存的首要因素，在文物保存環(huán)境的諸因素中，最基本、經(jīng)常起作用的因素就是溫度和濕度，不適宜的溫、濕度不僅會(huì)對(duì)文物材質(zhì)的耐久性造成直接的影響，而且會(huì)加速其它不利因素對(duì)文物材質(zhì)的破壞作用。各類不同材質(zhì)文物溫、濕度標(biāo)準(zhǔn)質(zhì) 地藏品種類適宜溫度（℃）適宜相對(duì)濕度（%）纖維質(zhì)類書法、繪畫、碑帖、手稿、紙張14～1850～65織繡、服飾、皮革16～2055～65金屬類金、銀、銅、鐵、錫、鉛、鎳18～2440～50陶瓷類陶、壁畫、瓦當(dāng)、瓷18～2450～60竹木類竹、木、漆16～2050～60牙、骨、角墨、牙、骨、角12～1858～62溫、濕度對(duì)文物的影響主要是引發(fā)文物物理變化，造成文物材料扭曲變形、開(kāi)裂錯(cuò)位、斷裂分離，增加有害化學(xué)反應(yīng)和造成文物的生物腐蝕等。要控制好溫、濕度，應(yīng)主要做好以下幾個(gè)方面的工作：（1）研究溫度、濕度變化的規(guī)律這里主要是指文物庫(kù)房?jī)?nèi)外溫、濕度變化的規(guī)律，只有將這種規(guī)律研究清楚了，才能為制定調(diào)控庫(kù)房溫、濕度的方案提供科學(xué)依據(jù)。（2）制定文物庫(kù)房溫度、濕度標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的制定非常重要，它對(duì)實(shí)際工作具有直接的指導(dǎo)意義，并具有約束力。但要制定標(biāo)準(zhǔn)，必須要首先研究清楚不同質(zhì)地的文物隨溫、濕度變化損壞的規(guī)律性，確定其最適宜溫、濕度范圍；同時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)的制定還必須要考慮現(xiàn)實(shí)中的各方面條件限制，使其具有實(shí)際可行性。因此，文物庫(kù)房溫、濕度標(biāo)準(zhǔn)的制定是科學(xué)性與可行性相統(tǒng)一的結(jié)果。（3）文物庫(kù)房建筑的建設(shè)文物庫(kù)房建筑對(duì)溫、濕度的調(diào)控至關(guān)重要，它是中長(zhǎng)期起作用的基本因素，應(yīng)通過(guò)科學(xué)選址、合理設(shè)計(jì)達(dá)到控制溫、濕度的目標(biāo)，做到防熱、防潮，保持庫(kù)內(nèi)溫、濕度的穩(wěn)定。（4）具體措施的采取日常工作中，主要還是通過(guò)采取各種不同的具體措施來(lái)達(dá)到調(diào)控溫、濕度的目的，常用的主要措施有密閉、通風(fēng)、增溫、降溫、加濕、減濕等，這些措施需根據(jù)不同的具體情況需要，運(yùn)用適當(dāng)?shù)氖侄畏謩e有選擇地進(jìn)行。 光線光與溫、濕度一樣，是文物保存和利用中最基本、最常遇到的外界環(huán)境因素。光對(duì)文物材料的危害主要有三個(gè)方面：即熱效應(yīng)、加速有關(guān)化學(xué)反應(yīng)和產(chǎn)生光化學(xué)反應(yīng)。對(duì)于光的防控應(yīng)做到：（1）合理確定庫(kù)房照度標(biāo)準(zhǔn)照度標(biāo)準(zhǔn)是指一定環(huán)境所要求的最低照度，其標(biāo)準(zhǔn)制定既要能滿足場(chǎng)館實(shí)際工作需要，有益于庫(kù)房工作人員的視力健康，又要能最大限度地減少光對(duì)文物材料的危害。（2）限制光的照度值可以通過(guò)合理設(shè)計(jì)窗戶的位置和結(jié)構(gòu)達(dá)到目的，如東西方向不宜開(kāi)窗，南北向窗戶要小而窄；也可以通過(guò)設(shè)置遮陽(yáng)措施達(dá)到目的，如加設(shè)窗簾或百葉窗、使用毛玻璃、花紋玻璃或雙層玻璃等。（3）濾紫外線紫外線由于其波長(zhǎng)短，能量大，對(duì)文物材料危害大，一定要設(shè)法過(guò)濾，方法可以使用窗簾、百葉窗，在窗簾上涂刷紫外線吸收劑，庫(kù)內(nèi)光源使用白熾燈等。（4）避光保存文物在保管期間除提供利用、展覽等作用外，應(yīng)盡量做到避光保存，特別是貴重、受光影響大的文物，應(yīng)放置于柜、箱、盒、袋中保存。此外，文物在利用過(guò)程中也應(yīng)減少光的輻射強(qiáng)度與作用時(shí)間；文物被淋濕或受潮時(shí)，不能放在烈日下曝曬，應(yīng)置于陰涼通風(fēng)處晾干；珍貴文物避免或減少拍照次數(shù)，容易褪色的文物不宜長(zhǎng)期在柜中陳放等。 空氣污染物煤、油、燃?xì)獯罅咳紵懦龆趸?、二氧化氮、硫化氫等氣體。二氧化硫遇水變成硫酸或亞硫酸，使文物色彩褪變或腐蝕金屬器物；二氧化氮遇水產(chǎn)生硝酸，對(duì)文物有強(qiáng)腐蝕作用；氯氣對(duì)絲織物、銅器和鐵器有著很大危害；大氣中的氧氣對(duì)銅、鐵等金屬器物有氧化作用，甚至可以毀滅鐵器；大氣中的灰塵在文物表面形成灰塵層，在潮濕的空氣下利于其他有害氣體的滲入，同時(shí)也為霉菌的寄生和繁殖提供了理想的場(chǎng)所；光線中的紫外線可以使器物失去光澤，褪色和變色，使絲綢、漆木器等有機(jī)物老化脆化。對(duì)空氣污染物的防治應(yīng)做到：（1）優(yōu)化文物保護(hù)區(qū)周圍環(huán)境提高文物庫(kù)房周圍綠化覆蓋率。綠色植物具有吸收有害氣體的功能，植物體對(duì)大氣塵有滯塵、過(guò)濾、吸附作用。有研究結(jié)果表明，綠化區(qū)的飄塵濃度一般比非綠化區(qū)的飄塵濃度減少10％～50%。同時(shí)，花卉和草坪也有一定的吸附有害氣體和減塵作用。（2）進(jìn)行空氣凈化和過(guò)濾對(duì)空氣的凈化主要是除去空氣中的有害氣體，為此可以采取讓有害氣體通過(guò)具有堿性的材料，使用噴水器、活性炭過(guò)濾器等。對(duì)空氣的過(guò)濾主要是除去空氣中的顆粒污染物，為此主要是使用各種不同的過(guò)濾器，如濾紙過(guò)濾器、纖維層過(guò)濾器、發(fā)泡材料過(guò)濾器及靜電自凈器等。（3）減少文物庫(kù)房與室外空氣的自由流通減少文物庫(kù)房與室外空氣的自由流通，也就是提高庫(kù)房和文物存放的密閉程度。提高庫(kù)房的封閉性主要是注意門、窗的結(jié)構(gòu)與設(shè)計(jì)，如采用旋轉(zhuǎn)門、門窗縫隙用硅橡膠條、聚氨酯、海綿橡膠等填料填塞密閉，將單層窗改成雙層窗等。提高文物有效的封密性可以采用相對(duì)密閉或多層密閉的方法，如用柜、箱、盒等。此外，還有其他一些措施，如做好庫(kù)房?jī)?nèi)的清潔衛(wèi)生工作、地面及墻面的防塵處理、建立健全管理規(guī)章制度等。 文物安全監(jiān)測(cè)博物園監(jiān)測(cè)措施是保護(hù)文物安全的重要手段，也是管理者必須進(jìn)行的日常工作。建立健全完善的監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)并科學(xué)地開(kāi)展監(jiān)測(cè)工作，是保護(hù)文物安全諸多措施的一個(gè)重要方面。主要監(jiān)測(cè)措施包括：日常業(yè)務(wù)管理監(jiān)測(cè)、消防監(jiān)測(cè)、安防監(jiān)測(cè)等方面。（1）日常業(yè)務(wù)管理監(jiān)測(cè)這是對(duì)博物園日常工作與管理進(jìn)行的監(jiān)測(cè)，要求對(duì)文物保護(hù)、維修，藏品保管，建立記錄檔案，文物宣傳、陳列，安全保衛(wèi)，管理等工作進(jìn)行監(jiān)測(cè)。（2）消防監(jiān)測(cè)主要是對(duì)博物園電氣線路、用電器等的日常監(jiān)測(cè)，還包括對(duì)化學(xué)危險(xiǎn)品的儲(chǔ)存、危險(xiǎn)品數(shù)量、使用危險(xiǎn)品的時(shí)間、通風(fēng)、溫度、消防用具和消防責(zé)任上的監(jiān)測(cè)。（3）安防監(jiān)測(cè)包括博物園安防設(shè)施和安防制度的建立。建立現(xiàn)代化的安防體系對(duì)于文物安全保護(hù)十分重要?？筛鶕?jù)博物園安防監(jiān)測(cè)需要配置現(xiàn)代化的安防設(shè)施，目前主要探測(cè)裝置有：視頻報(bào)警系統(tǒng)；室內(nèi)用超聲波多普勒探測(cè)器；室內(nèi)用微波多普勒探測(cè)器；主動(dòng)紅外入侵探測(cè)器；激光入侵探測(cè)器；室內(nèi)用被動(dòng)紅外探測(cè)器；聲控入侵探測(cè)器；室內(nèi)用被動(dòng)式玻璃破碎探測(cè)器；振動(dòng)式地音入侵探測(cè)器等。建立了現(xiàn)代化的安防系統(tǒng)并不等于萬(wàn)無(wú)一失，博物園安防制度的落實(shí)也尤為重要，否則再先進(jìn)的安防系統(tǒng)都將形同虛設(shè)。第九章 環(huán)境影響與保護(hù) 環(huán)境現(xiàn)狀分析 大氣環(huán)境該區(qū)域內(nèi)無(wú)重大污染源，大氣環(huán)境質(zhì)量?jī)?yōu)良。經(jīng)實(shí)地踏勘調(diào)查除了外圍當(dāng)?shù)鼐用翊稛煛⑦^(guò)境交通所產(chǎn)生的微量廢氣污染、揚(yáng)塵污染外，無(wú)其它有害氣體。 水體環(huán)境經(jīng)勘查，區(qū)內(nèi)地下水體保護(hù)良好，無(wú)水資源污染源。 聲環(huán)境區(qū)外無(wú)聲環(huán)境污染企業(yè)，唯有過(guò)境交通噪聲對(duì)景區(qū)影響較大。 影響環(huán)境的因素分析及采取的措施 建設(shè)期影響環(huán)境的因素分析及采取的措施（1）施工噪聲項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，可產(chǎn)生較高分貝的施工噪聲，等效聲級(jí)可高達(dá)7080dB，超過(guò)了國(guó)家《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》，對(duì)人和野生動(dòng)物都有一定影響。措施：施工期須設(shè)置防護(hù)圍欄，以降低噪聲分貝值，并嚴(yán)禁夜間施工。（2）建筑垃圾拆遷過(guò)程和施工過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生一定的建筑垃圾，亂堆亂放，便會(huì)污染環(huán)境。措施：應(yīng)及時(shí)清運(yùn)至定點(diǎn)垃圾場(chǎng)。（3）施工揚(yáng)塵主要來(lái)源于土方挖掘和運(yùn)輸車輛等。措施：施工場(chǎng)地必須設(shè)置圍欄，經(jīng)常灑水，降低TSP濃度。（4）對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響盡量根據(jù)項(xiàng)目所在地的地形地貌和自然植被進(jìn)行因地制宜地規(guī)劃和設(shè)計(jì)。在建設(shè)過(guò)程中，對(duì)現(xiàn)有的樹(shù)木會(huì)有少量的破壞。措施：設(shè)計(jì)施工前要對(duì)用地范圍內(nèi)的樹(shù)木進(jìn)行普查，名貴花木盡量保留，無(wú)法保留時(shí)，可采取移植辦法加以保護(hù)?？⒐ず髴?yīng)盡快廣植樹(shù)木花草，美化環(huán)境。 營(yíng)業(yè)期影響環(huán)境的因素分析及采取的措施（1）生活污水隨著項(xiàng)目的建設(shè)和旅游業(yè)的發(fā)展，游客勢(shì)必會(huì)有較大增長(zhǎng)，生活污水量亦將有較大增加。措施：建立先進(jìn)的一體化污水處理設(shè)施，污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排放，可充分利用中水進(jìn)行景區(qū)澆灌。（2）噪聲主要來(lái)源于游客喧囂聲、音響、車輛等。措施：加強(qiáng)管理，園區(qū)附近限制車輛鳴笛；通過(guò)綠化隔離減少外圍車輛對(duì)園區(qū)的影響；旅游車輛嚴(yán)禁駛?cè)雲(yún)^(qū)內(nèi)的車行道，進(jìn)入入口處的停車場(chǎng)即禁止前行；游客在景區(qū)內(nèi)步行觀光游覽，使游人置身于一個(gè)良好的游覽、休閑環(huán)境。（3）生活垃圾主要來(lái)源于游客拋棄的果皮、飲料罐、食品、紙盒、塑料袋等。措施：合理設(shè)置垃