【正文】 度，減少畜牧業(yè)發(fā)展的糧食消耗；開展飼料添加劑微量原素限量的使用研究，制定預(yù)混料的地方標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目主要污染源在舍飼棚圈，污染物為羊的糞便。每日清掃圈舍，保持羊圈舍清潔干凈，羊糞進(jìn)行堆積，發(fā)酵后用于飼料地。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)與審批項(xiàng)目建成后，通過草地圍欄、飼草料地開發(fā)、舍飼養(yǎng)羊等一系列工程實(shí)施，將有效帶動(dòng)全縣畜牧業(yè)生產(chǎn)方式向建設(shè)養(yǎng)畜、科學(xué)養(yǎng)畜、生態(tài)養(yǎng)畜轉(zhuǎn)變，這樣既保護(hù)現(xiàn)有的草場(chǎng)，使其自然環(huán)境更新復(fù)壯，恢復(fù)天然草地生產(chǎn)能力，極大地增加發(fā)展畜牧業(yè)的飼第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)與節(jié)能減排措施32草資源；又保護(hù)人工造林種草建設(shè)成果，最大限度地改善和恢復(fù)生態(tài)環(huán)境。本項(xiàng)目對(duì)于環(huán)境保護(hù)采取的措施，經(jīng)過以上設(shè)計(jì)治理方案，環(huán)保部門認(rèn)為：各方面均符合國家環(huán)保要求，設(shè)計(jì)合理。第七章 項(xiàng)目組織管理33第七章 項(xiàng)目組織管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分本項(xiàng)目由化德縣財(cái)政局負(fù)責(zé)全面監(jiān)督管理，潤康農(nóng)牧業(yè)合作社組織實(shí)施，畜牧業(yè)局負(fù)責(zé)技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)，項(xiàng)目區(qū)鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。本項(xiàng)目的建設(shè)是以育肥場(chǎng)為單位，在項(xiàng)目建設(shè)上項(xiàng)目鄉(xiāng)村要加強(qiáng)行政管理，保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，確保建設(shè)一處、成功一處、受益一處。 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目的實(shí)施，肉羊育肥場(chǎng)新增勞動(dòng)定員 5 人，其中飼養(yǎng)管理人員 3 人，技術(shù)人員 2 人。 經(jīng)營管理措施項(xiàng)目在經(jīng)營管理上采用行政保質(zhì)量，技術(shù)保服務(wù)，企業(yè)保銷售，農(nóng)戶保生產(chǎn)，實(shí)施過程行政、技術(shù)、企業(yè)、農(nóng)戶要實(shí)行緊密性承包體制，保證項(xiàng)目的正常運(yùn)行。 技術(shù)培訓(xùn)聘請(qǐng)化德縣畜牧局多年從事肉羊繁育及養(yǎng)殖方面的專家對(duì)場(chǎng)第七章 項(xiàng)目組織管理34內(nèi)員工及輻射農(nóng)牧民養(yǎng)殖戶進(jìn)行定期培訓(xùn)。主要培訓(xùn)內(nèi)容為肉羊繁育技術(shù)、飼養(yǎng)管理技術(shù)、飼草料生產(chǎn)加工技術(shù)、疫病防治技術(shù)，以及企業(yè)的經(jīng)營管理。參加培訓(xùn)人員基本上達(dá)到懂技術(shù)會(huì)管理的水平。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 編制依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目工程勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 （勞動(dòng)部 3 號(hào)令）《無公害羊肉質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （NY 51472022）《肉羊飼養(yǎng)獸藥使用準(zhǔn)則無公害食品》（NY 51482022）《肉羊飼養(yǎng)獸醫(yī)防疫準(zhǔn)則無公害食品》（NY 51492022）《肉羊飼養(yǎng)飼料使用準(zhǔn)則無公害食品》（NY 51502022）《肉羊飼養(yǎng)管理準(zhǔn)則》（NY/T 51512022） 主要防治措施在總體布置、建筑設(shè)計(jì)中，應(yīng)注意自然通風(fēng)、采光的要求及有害物質(zhì)發(fā)生源與主導(dǎo)風(fēng)向的關(guān)系，總體上做到有利于防火，有利于身體健康。制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，加強(qiáng)職工安全教育，依法搞好安全管理，按國家有關(guān)安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放必備的勞動(dòng)保護(hù)用品。加強(qiáng)畜牧業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行，切實(shí)抓好動(dòng)物防疫、第七章 項(xiàng)目組織管理35畜產(chǎn)品檢疫、獸藥飼料的監(jiān)督檢查工作，保證肉羊的無公害、無污染安全生產(chǎn)，確保人民身體健康。第八章 投資估算及資金來源35第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)投資估算主要依據(jù)：2022 年《農(nóng)業(yè)財(cái)政資金項(xiàng)目申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)文本》 ，2022 年《中央財(cái)政支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金管理暫行辦法》 ，1999 年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》第二版的規(guī)定及國家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（1993） 》的方法。此外，還有《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于部門項(xiàng)目管理辦法》相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法的規(guī)定等。建筑工程根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)實(shí)際價(jià)格估算，設(shè)備購置根據(jù)廠商咨詢中間價(jià)格估算，并考慮運(yùn)雜費(fèi)及采購保管費(fèi)等。 投資估算 總投資通過對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)估算,項(xiàng)目總投資 萬元。 ；； 建設(shè)投資固定資產(chǎn) 萬元，其中建業(yè)務(wù)室 250 平方米，每平方米投資 400 元，合計(jì)投資 萬元；建羊舍 2500 平方米，每平方米投資 300 元，合計(jì)投資 萬元；建飼料加工車間及庫房 200平方米，每平方米投資 300 元，合計(jì)投資 萬元；建儲(chǔ)草棚800 平方米，每平方米投資 200 元，合計(jì)投資 萬元；建獸醫(yī)第八章 投資估算及資金來源36治療室 50 平方米，每平方米投資 400 元，合計(jì)投資 萬元；建羊人工授精室 50 平方米，每平方米投資 400 元，合計(jì)投資 萬元；建青貯窖 1000 立方米，每立方米投資 100 元，合計(jì)投資 萬元；藥浴池 25 立方米，每立方米投資 400 元，合計(jì)投資 萬元；圍墻 1000 延長米，每延長米投資 150 元，合計(jì)投資 萬元；鍋爐房 20 平方米，每平方米投資 300 元，合計(jì)投資 萬元；庫房 100 平方米，每平方米投資 300 元，合計(jì)投資 萬元；沼氣池 40 立方米，每立方米投資 500 元，合計(jì)投資 萬元。93QS16D 型青貯切碎機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 10000 元，合計(jì)投資 萬元；羊人工授精設(shè)備 1 套，每臺(tái)投資 5000 元，合計(jì)投資 萬元；新購 9SJ1500 型飼料加工機(jī)組 1 套，每臺(tái)投資 40000元，合計(jì)投資 萬元；FT904 拖拉機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 120220元，合計(jì)投資 萬元；1L435 四鏵犁 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 5000 元，合計(jì)投資 萬元；2BMS9A 免耕松土補(bǔ)播機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資25000 元，合計(jì)投資 萬元； 型跨行式方草捆撿拾壓捆機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 100000 元，合計(jì)投資 萬元； 割摟草機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 10000 元，合計(jì)投資 萬元；9QSD900青飼料收獲機(jī) 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 85000 元，合計(jì)投資 萬元；3WX650 噴桿式噴霧器 1 臺(tái)，每臺(tái)投資 20220 元，合計(jì)投資 萬元；華泰保爾 75300 型卷盤式噴灌機(jī) 2 臺(tái)，每臺(tái)投資 90000 元，第八章 投資估算及資金來源37合計(jì)投資 萬元。新打機(jī)電井 5 眼，每眼 40000 元，合計(jì)投資 萬元；埋設(shè)地埋管道 公里，每公里 萬元，合計(jì)投資 萬元。購多賽特種公羊 4 只，每只投資 5000 元，合計(jì)投資 萬元；小尾寒羊母羊 800 只，每只投資 800 元，合計(jì)投資 萬元。無形資產(chǎn)投資 萬元。其中技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 萬元，項(xiàng)目前期費(fèi) 萬元。 建設(shè)期利息本項(xiàng)目無借款，不存在建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金合作社自行解決，不計(jì)入投資。 資金來源 中央財(cái)政資金項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政資金 100 萬元。 自籌資金及來源自籌資金 萬元，由合作社股東自籌 。第八章 投資估算及資金來源38 財(cái)政資金使用范圍 中央財(cái)政資金使用中央財(cái)政補(bǔ)貼資金 萬元，主要用于建羊舍投資 萬元；建儲(chǔ)草棚投資 萬元；建獸醫(yī)室投資 萬元；藥浴池投資 萬元。技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 萬元，項(xiàng)目前期費(fèi) 萬元。 自籌資金使用和管理自籌資金 萬元，其中建業(yè)務(wù)室投資 萬元；建飼料加工車間及庫房投資 萬元；建羊人工授精室投資 萬元；建青貯窖投資 萬元；圍墻投資 萬元；鍋爐房投資 萬元；庫房投資 萬元；沼氣池投資 萬元。93QS16D 型青貯切碎機(jī)投資 萬元；羊人工授精設(shè)備投資 萬元；9SJ1500 型飼料加工機(jī)組投資 萬元；FT904拖拉機(jī)投資 萬元；1L435 四鏵犁投資 萬元；2BMS9A免耕松土補(bǔ)播機(jī)投資 萬元； 型跨行式方草捆撿拾壓捆機(jī)投資 萬元； 割摟草機(jī)投資 萬元；9QSD900青飼料收獲機(jī)投資 萬元；3WX650 噴桿式噴霧器投資 萬元；華泰保爾 75300 型卷盤式噴灌投資 萬元。新打機(jī)電井投資 萬元；埋設(shè)地埋管道投資 萬元。購多賽特種公羊投資 萬元；小尾寒羊母羊投資 萬第八章 投資估算及資金來源39元。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)39第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第二版）國家計(jì)委 1993年；《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》 （第二版）1999 年；項(xiàng)目區(qū)提供的有關(guān)材料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入根據(jù)項(xiàng)目總體設(shè)計(jì)與技術(shù)方案確定生產(chǎn)能力水平，估算出項(xiàng)目生產(chǎn)期產(chǎn)品產(chǎn)量和收入。項(xiàng)目第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)，有項(xiàng)目年銷售收入達(dá) 萬元。 （附表 71） 銷售稅金及附加本項(xiàng)目是農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，無稅金和附加費(fèi)用。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算原材料費(fèi)用：主要是飼養(yǎng) 1 只肉羊每年所需飼草料等費(fèi)用。 燃料及動(dòng)力費(fèi)：飼養(yǎng) 1 只肉羊每年所耗水、電、燃料等費(fèi)用。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)40防治及配種費(fèi)：飼養(yǎng) 1 只肉羊每年的疫病防治費(fèi)用。估算每只基礎(chǔ)母羊單位耗資 元，每只育肥羊單位耗資 元。 （附表 51） 項(xiàng)目總成本估算原材料費(fèi)用：主要用于飼養(yǎng)肉羊所需飼草料等費(fèi)用。 燃料及動(dòng)力費(fèi)：用于生產(chǎn)所耗水、電、燃料等費(fèi)用。防治及配種費(fèi)：用于飼養(yǎng)肉羊的疫病防治和羊人工授精費(fèi)用。折舊費(fèi)：固定資金折舊采用直接法平均計(jì)算，土建工程折舊按 8 年，機(jī)械設(shè)備按 8 年，生產(chǎn)資料 8 年。 （附表 6）攤銷費(fèi)：遞延資產(chǎn)攤銷按 8 年分?jǐn)偅瑹o殘值。 （附表 6）項(xiàng)目建成后，年總成本費(fèi)用為 萬元，經(jīng)營成本為 萬元，固定成本費(fèi)用為 萬元。 （附表 5） 經(jīng)營成本估算原材料費(fèi)用：主要用于飼養(yǎng)肉羊所需飼料 噸，每噸平均 元，合計(jì) 萬元；青貯飼草（玉米） 噸，每噸 元，合計(jì) 萬元；所需青干草 噸，每噸 元，合計(jì) 萬元；共計(jì) 萬元。 燃料及動(dòng)力費(fèi)：用于生產(chǎn)所耗水、電、燃料等費(fèi)用 萬元。防治及及其它費(fèi)用：用于飼養(yǎng)肉羊的疫病防治費(fèi)用 萬元。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)41工資及福利費(fèi) 萬元。修理費(fèi): 萬元。總計(jì)經(jīng)營成本 萬元。 （附表 5） 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析項(xiàng)目第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)，年銷售收入達(dá) 萬元，總成本費(fèi)用為 萬元，銷售利潤達(dá) 萬元。 （附表 7） 不確定性分析 盈虧平衡分析 固定成本 產(chǎn)品產(chǎn)量＝　　 　 ?。? ＝1051（盈虧平衡點(diǎn)） 產(chǎn)品單價(jià)－單位可變成本 　 　 固定成本 　生產(chǎn)能力＝ ?。? 　 100%＝% （盈虧平衡點(diǎn)） 銷售收入－可變成本 總成本 銷售價(jià)格＝ ＝ 　 ＝447（盈虧平衡點(diǎn)） 總產(chǎn)量 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)42 敏感性分析考慮項(xiàng)目在實(shí)施過程中遇到一些不確定因素的影響和變化，分別對(duì)銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資作了下調(diào)和上調(diào) 5%的單因素變化，對(duì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，投資回收期的敏感性進(jìn)行分析，各因素變化不同程度影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期。通過各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算，均滿足財(cái)務(wù)效益指標(biāo)的要求，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （附表 10） 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目建成后，實(shí)現(xiàn)有項(xiàng)目年銷售收入 萬元，年利潤 萬元，根據(jù)項(xiàng)目盈利能力計(jì)算分析，投資回收期為 年。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于基準(zhǔn)收益率。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，大于零。敏感性分析，各因素變化，不同程度影響財(cái)務(wù)效益第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)43各項(xiàng)指標(biāo)，但均滿足財(cái)務(wù)效益指標(biāo)要求。通過計(jì)算和分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：達(dá)產(chǎn)后本項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)銷售收入： 萬元達(dá)產(chǎn)后項(xiàng)目年平均利潤總額： 萬元投資利潤率： %財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）% ： %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）IC=8% ： 全部投資回收期： 年第十章 社會(huì)效益分析43第十章 社會(huì)效益分析10. 1 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析化德縣以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主要以糧食及經(jīng)濟(jì)作物為主，但生產(chǎn)效益較低。肉羊養(yǎng)殖業(yè)以分戶飼養(yǎng)為主，養(yǎng)殖羊的數(shù)量少、規(guī)模小，飼養(yǎng)技術(shù)不科學(xué)，且肉羊品種多為生長速度慢、屠宰率低的地方羊品種，嚴(yán)重影響農(nóng)牧民的經(jīng)濟(jì)收入。本項(xiàng)目的實(shí)施，實(shí)行圈養(yǎng)舍飼技術(shù)，可減輕草場(chǎng)的放牧壓力，實(shí)現(xiàn)肉羊的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；B(yǎng)殖，走優(yōu)質(zhì)高效產(chǎn)、供、銷一體化的畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路。因圈養(yǎng)舍飼育肥羊，需要大量的飼草料，在本項(xiàng)目中種植了大面積的青貯飼料作物，從而減少了糧食作物和經(jīng)濟(jì)作物的種植比例，使種植結(jié)構(gòu)由原來的“糧經(jīng)” 二元結(jié)構(gòu)向“糧 經(jīng)飼”三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，即農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由原來的以生產(chǎn)糧食和油料等經(jīng)濟(jì)作物為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐陨a(chǎn)飼料作物為主的結(jié)構(gòu)。該項(xiàng)目既可完成糧食和農(nóng)副產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化增值促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，又可帶動(dòng)飼料工業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)等一系列相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成完整的產(chǎn)業(yè)化鏈條。本項(xiàng)目的實(shí)施還可以帶動(dòng)飼料種植業(yè)、飼料加工業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)等許多行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，對(duì)繁榮地方經(jīng)濟(jì)、解決就業(yè)壓力，實(shí)現(xiàn)社會(huì)安定具有重要的意義。此外，通過本項(xiàng)目的示范、引導(dǎo)和輻射，可在更大程度上使第十章 社會(huì)效益分析44農(nóng)牧結(jié)合，相互促進(jìn)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，為推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展將起到重要的作用。 與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析項(xiàng)目實(shí)施要?jiǎng)?chuàng)新機(jī)制：一是項(xiàng)目技術(shù)依托單位要與項(xiàng)目戶實(shí)行緊密性技術(shù)承包體制；二是肉食品加工企業(yè)要與農(nóng)戶建立銷售合同約束體制?？傮w運(yùn)作辦法是 依托化德縣肉羊養(yǎng)殖場(chǎng)繁育出大批優(yōu)質(zhì)肉用種羊，通過政府補(bǔ)貼出售、租用、有條件出借等多