【正文】 車間采用泡沫滅火器并配備必要的消防工具。工人勞動衛(wèi)生按國家勞動保護有關規(guī)定定期發(fā)放勞保用品?？傊?，本工程采取了有效的污染冶理措施，各類污染物能做到達標排放，對環(huán)境的具體影響范圍和程度，需由環(huán)境影響報告書來確定。第八章 勞動衛(wèi)生及安全第一節(jié) 勞動衛(wèi)生安全的設計依據(jù)一、設計依據(jù)及標準中華人民共和國勞動部第3號令《建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》及其附件《勞動安全衛(wèi)生專篇》編寫提要?！豆I(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》GBJ8785《生活飲用水衛(wèi)生標準》GB574985《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16—87）相關專業(yè)設計依據(jù)中有關安全技術的規(guī)范、規(guī)程。第二節(jié) 勞動衛(wèi)生安全的防范措施及效果一、衛(wèi)生防范措施配電室和水泵房等處均設有軸流風機通風換氣系統(tǒng)。以保持空氣清新。防噪聲：本工程產(chǎn)生噪聲的調(diào)備采取安裝隔振機座、機房設吸音板的降噪措施外，還利用建筑隔聲減輕噪聲對工人的身體影響。噪聲控制滿足《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》的要求，此外，操作人員還配有聽力防護用品。二、安全防范措施電器設備的安全，防雷電措施：為保證電器設備的安全，防止電器設備對人造成危害，所有電器設備均設置了接地保護和連鎖保護裝置，對高建筑物設計獨立的避雷針，起到防雷擊的保護作用。建筑設計安全根據(jù)該地區(qū)地質(zhì)條件，本工程所有建筑物和構筑物按6度地震烈度設計。高層建筑物要安裝安全操作平臺及防護欄。安全生產(chǎn)各種機器的傳動件外露部分均設有防護罩，各種生產(chǎn)設備點均給操作人員留有足夠的操作場地，生產(chǎn)廠區(qū)所有工作平臺、池等跌落危險的地點均設有防護欄或蓋板，易發(fā)生事故，危及人身安全和健康的地方及設備，均應設置安全標志，標出走向，必要時使用文字說明。防火措施：廠區(qū)設有消防管道，采用地下室外水火栓，有閥門分開段落，每段消火栓數(shù)不超過5個，其余支狀管網(wǎng)供水。生產(chǎn)車間各個部分及成品庫配置小型干粉滅火機。設2名兼職消防警衛(wèi)人員，負責全廠安全消防檢查和消防設施的管理，并在業(yè)務上與當?shù)叵啦块T密切聯(lián)系。道路設計廠區(qū)道路除滿足生產(chǎn)運輸、檢修要求外，還充分考慮消防安全的要求，建筑物、構筑物之間的距離大于8m，道路寬度為6m。安全生產(chǎn)標志凡易發(fā)生事故、危及人身安全和健康的地方及設備，都要設置安全標志，標出走向，必要時使用文字說明，廠區(qū)道路按交通規(guī)則設道標、限速、拐彎等標志。照明設施照明均按工業(yè)企業(yè)照明設計標準進行設計，以保證工人視力，確保生產(chǎn)安全。勞動衛(wèi)生安全機構設置本廠在各工段設有1名兼職勞動安全衛(wèi)生員，協(xié)助廠安環(huán)部門做好勞動安全衛(wèi)生教育和檢查工作。三、預期效果本工程認真貫徹執(zhí)行“安全第一、預防為主“的方針，采用成熟可靠的工藝流程，設備選型安全可靠，從而減少和消除危害人體健康的不安全因素。根據(jù)勞動安全衛(wèi)生工作“三同時“的要求，針對工程的職業(yè)危害特點，設計分別對粉塵、噪聲等危害因素以及在防火、防腐、防電傷、防自然災害等方面采取積極的防患于未然的措施?？梢灶A見，本工程投產(chǎn)后，能符合勞動安全衛(wèi)生的要求，保障職工在生產(chǎn)過程中的安全和身體健康。第九章 企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié) 企業(yè)組織為適應現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展和更好的組織經(jīng)營管理，設廠級組織機構負責對工廠監(jiān)督管理，實行總經(jīng)理負責制。由總經(jīng)理全面負責廠內(nèi)工作，并設置原料供應、生產(chǎn)加工、產(chǎn)品銷售和財務人事等主要部門。為保證企業(yè)原料采購、生產(chǎn)、營銷工作順利有序進行，各部門制定目標管理制度，嚴格完成目標任務?？偨?jīng)理總會計師副總經(jīng)理財務部辦公室生產(chǎn)部物料供應部研發(fā)部副總經(jīng)理質(zhì)管部市場營銷部生產(chǎn)技術動能生產(chǎn)車間成品庫材料庫材料采購進料檢驗產(chǎn)品檢驗配電組維修組生產(chǎn)組原料材料過程產(chǎn)品成品圖91 組織結構圖第二節(jié) 勞動定員一、工作制度本項目的主要生產(chǎn)車間實行連續(xù)工作制，年工作天數(shù)300天，每天三班，每班工作八小時。二、勞動定員全廠定員估算為100人，主要操作人員的文化程度應達到中等專業(yè)學校畢業(yè)生水平，技術管理人員15人，占總?cè)藬?shù)的15%。表9—2 勞動定員表序號部門管理人員技術人員生產(chǎn)人員輔助人員一行政管理5211廠辦1112財務部23供銷部24研發(fā)部1二生產(chǎn)部門5137311生產(chǎn)車間28712配電123倉儲114機車125機修3三合計1015732總計100三、職工培訓職工培訓是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個主要環(huán)節(jié)，職工技術水平的高低直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)成本。因此，本項目在投產(chǎn)之前要求對全體職工進行全面培訓和重點培訓相結合的職工技能和生產(chǎn)安全及紀律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費用對技術工種進行輪訓。（一）全面培訓在生產(chǎn)線投產(chǎn)前對全體員工和投產(chǎn)后的新聘員工必須進行全面的、部分工種的培訓和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識，而且了解本項目的生產(chǎn)過程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營策略，使員工對企業(yè)和產(chǎn)品有一定全面認識，形成企業(yè)主人翁意識。（二）重點培訓技術工人的培訓要求所有技術工人了解生產(chǎn)線中的各個主要環(huán)節(jié)的設備性能和工藝特征；重點掌握各自工作崗位中的技術要求，熟練操作相關的設備、設施，同時能夠排除所轄設備的小故障。技術人員的培訓對工廠技術員進行原料品質(zhì)的認證、原料規(guī)格的檢驗方法、生產(chǎn)工藝中的技術指標檢測、產(chǎn)成品的品質(zhì)化驗等專業(yè)技術技能知識的培訓，為期時間一至二周。確保在原料的收購過程中起到成本控制、質(zhì)量監(jiān)督的作用。質(zhì)檢人員的培訓要求全面掌握國家有關的質(zhì)量檢驗規(guī)定和方法，重點培訓本項目中各主要加工環(huán)節(jié)和關鍵質(zhì)量的檢驗方法和控制標準，確保產(chǎn)品質(zhì)量。銷售人員的培訓主要以禮儀、銷售策劃、銷售方法、資金合理流動、經(jīng)濟合同、售后服務及信息反饋等方面的專業(yè)知識為內(nèi)容進行培訓，同時對生產(chǎn)工藝的全過程進行培訓，使他們了解生產(chǎn)過程、產(chǎn)品性能、產(chǎn)品質(zhì)量等與銷售有關的知識。四、勞動保險根據(jù)《中華人民共和國勞動保障法》的有關規(guī)定，對上崗工作員工統(tǒng)一培訓后，統(tǒng)一到當?shù)厝藟郾ｋU公司辦理有關勞動保險手續(xù)。在生產(chǎn)中出現(xiàn)的傷亡事故按保險法的有關規(guī)定處理。第十章 項目實施進度建議第一節(jié) 項目實施進度建議在完成本項目的可行性研究報告、送交有關審計事務所評估通過之后報請有關部門審批立項、項目所需資金按計劃籌措到位后項目正式開始啟動實施。實施過程中分為以下幾個階段：第一階段：完成項目的工藝設計、基建工程施工圖紙設計、生產(chǎn)設備和輔助設備采購和對外工程施工簽約等前期工作。第二階段：完成全部土建施工工程、加工設備和輔助設備的安裝工作。第三階段：完成產(chǎn)品商標注冊、產(chǎn)品標準申報審批、產(chǎn)品包裝設計制作、產(chǎn)品標簽審批等相關工作，為產(chǎn)品順利進入市場做好準備。第四階段：完成項目的生產(chǎn)線設備調(diào)試和生產(chǎn)工藝調(diào)試等產(chǎn)工作，同時完成全廠員工的職業(yè)培訓。第五階段：對在線設備的性能指標和生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量進行檢查驗收，合格后交付使用投入生產(chǎn)。整個項目的建設周期為12個月，其中試生產(chǎn)2個月。第二節(jié) 項目的實施計劃表具體項目的實施計劃進度參見表10—1。表101 項目建設進度計劃表項 目月 份123456789101112工藝設計　　　　　　　　　　　　施工圖設計　　　　　　　　　　　　設備訂貨　　　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　　　設備到貨　　　　　　　　　　　　商標、包裝注冊　　　　　　　　　　　　設備安裝　　　　　　　　　　　　試車投產(chǎn)　　　　　　　　　　　　第十一章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、編制依據(jù)建筑工程估算依據(jù)建設單位提供的現(xiàn)場實際條件進行編制。國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。人工費：執(zhí)行內(nèi)蒙古自治區(qū)定額部分的有關規(guī)定，采用當?shù)噩F(xiàn)行人工費執(zhí)行標準。材料價格：按赤峰市現(xiàn)行材料價格計算。定額采用：主要建筑安裝工程參照內(nèi)蒙古地區(qū)建筑工程造價指標計算。設備定價：標準設備主要采用廠家詢價，不足部分采用《工程建設全國機電產(chǎn)品設備2001年價格匯編》進行補充，非標準設備主要參照該廠所建工程同種設備訂貨價格估價。設計費用按照國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《工程勘察設計收費標準2002年修訂本》計算。工程建設監(jiān)理費是按國家物價局[1992]價費字479號文件計算。本項目固定資產(chǎn)投資無銀行貸款，故建設期貸款利息為零。二、投資估算范圍及內(nèi)容本概算投資范圍包括本設計范圍內(nèi)所有費用。工程費用主要包括土建及裝修工程、主要設備購置安裝工程、給排水工程、消防工程、電氣工程等費用。本項目建筑工程按當?shù)赝惤ㄖこ虇挝痪C合造價進行估算。工程建設其他費用包括項目前期工作咨詢費、建設單位管理費、勘察設計費、工程保險費、監(jiān)理費、環(huán)評費等。前期工作咨詢費根據(jù)國家計委計價格[1999]1283號《國家計委關于印發(fā)建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》文件進行計算；建設單位管理費依據(jù)國家財政部財建[2002]394號文件規(guī)定計算；勘察設計費依據(jù)國家計委、建設部[2002]10號文件，按照計算規(guī)定以第一部分工程費用計算，考慮一定的浮動系數(shù)；監(jiān)理費依據(jù)發(fā)改價格[2007]670號“國家發(fā)展改革委、建設部關于印發(fā)《建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定》的通知”規(guī)定進行計算，考慮一定的浮動系數(shù)。環(huán)評費及工程保險費按國家有關規(guī)定進行計算?；绢A備費和價差預備費基本預備費依據(jù)建設部《建設項目投資估算編審規(guī)程》，按工程費用與工程其它費用之和的5%計算。本項目建設期較短，依據(jù)國家計委計投資[1999]1340號文件規(guī)定，不計算價差預備費。三、建設項目總投資經(jīng)測算。其中：，%；，%。（詳見附表3：項目總投資估算表）。項目全部固定資產(chǎn)投資可在一年內(nèi)完成，流動資金逐年投放。第二節(jié) 資金籌措，其中：。資金來源為全部資金由企業(yè)自籌解決（見附表2：投資計劃與資金籌措表）。第十二章 財務評價及經(jīng)濟效益分析 第一節(jié) 財務評價內(nèi)容及編制依據(jù)一、財務評價內(nèi)容選取財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)編制財務評價表編制財務評價報告二、財務評價編制依據(jù)國家計委、建設頒發(fā)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》（試用版）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導則》清華大學出版社《項目經(jīng)濟分析》國家現(xiàn)行的財務和稅務制度項目建設單位提供的有關資料其它調(diào)查分析數(shù)據(jù)各專業(yè)提供的基礎數(shù)據(jù)。第二節(jié) 財務評價一、基礎數(shù)據(jù)及參數(shù)計算期該項目壽命周期15年，其中：建設期1年、生產(chǎn)經(jīng)營期14年。當年投入生產(chǎn)能力為100%。增值稅及附加本項目依據(jù)新稅法繳納增值稅，采用折扣稅法，即銷項稅減進項稅，估算增值稅稅率為銷售收入的5%；城建稅稅率為增值稅的7%；教育費附加為增值稅的3%。所得稅所得稅稅率為25%（一般納稅人所得稅稅率）進行了相應分析。產(chǎn)品產(chǎn)量項目投產(chǎn)后第一年達產(chǎn)，以后各年按達產(chǎn)計算。二、銷售收入公司銷售收入及明細詳見附表4：銷售收入、稅金及附加估算表。三、總成本費用(一)、原材料購置及燃料動力費用。；。（二）人工費 人員工資及福利費按同類企業(yè)工人工資標準計算。（三）折舊費固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊計算，其中房屋建筑物折舊年限為30年，機械設備折舊年限15年，無形及遞延資產(chǎn)按10年分攤，固定資產(chǎn)殘值率5%。詳見附表5: 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算表。（四）修理費修理費用按固定資產(chǎn)原值的一定比例計提。 (五)、管理費用及其他費用根據(jù)同行業(yè)相同規(guī)模的公司的實際數(shù)據(jù)測算。(六)、財務費用本項目建設不需銀行貸款，因此不產(chǎn)生相關財務費用。結合上述分析，通過附表6：總成本費用估算表估算。四、靜態(tài)盈利能力分析項目所得稅率25％，盈余公積金按稅后利潤的10％計提。如附表7：損益表所示： 利潤總額＝銷售收入總成本費用增值稅及附加＝＝利稅總額＝利潤總額+稅費總額＝+＝投資利潤率=利潤總額/項目總投資100%=100%=％投資利稅率=利稅總額/項目總投資100%=100%=%五、動態(tài)盈利能力分析項目財務現(xiàn)金流量分析：從項目所得稅前及所得稅后財務現(xiàn)金流量表（見附表附表9）可以看出：所得稅前財務內(nèi)部收益率FIRR=％所得稅前財務凈現(xiàn)值（Ic=12％）=所得稅前投資回收期（不含建設期）=所得稅后財務內(nèi)部收益率FIRR=％所得稅后財務凈現(xiàn)值（Ic=8％）=所得稅后投資回收期（不含建設期）=％、％大于行業(yè)基準收益率12％，、。從動態(tài)盈利能力分析說明項目可行。六、盈虧平衡分析根據(jù)附表6：總成本費用估算表的數(shù)據(jù)，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為：盈虧平衡點（％）=年平均固定成本/（年平均銷售收入年平均增值稅及附加年平均可變成本）*100%=() *100%=%%時，項目即可保本，說明項目抗風險能力較強。綜上所述，本項目財務盈利能力較強，項目切實可行。第十三章