【正文】 雙列魚骨式擠奶機(jī)套1250000生鮮乳檢測設(shè)備套1850003噸集奶罐個(gè)237500二間接工程費(fèi)%1建設(shè)單位管理費(fèi)2勘察設(shè)計(jì)費(fèi)3工程監(jiān)理費(fèi)4招標(biāo)代理費(fèi)三預(yù)備費(fèi)%1基本預(yù)備費(fèi)2價(jià)差預(yù)備費(fèi)三合計(jì)100%所占比例%%%% 資金籌措本項(xiàng)目總投資160萬元；其中：申請(qǐng)中央預(yù)算內(nèi)資金80萬元，%；合作社自籌80萬元，%。具體情況見表102項(xiàng)目建設(shè)資金籌措表。表102 項(xiàng)目建設(shè)資金籌措表序號(hào)建設(shè)內(nèi)容合計(jì)（萬元）中央投資自籌新建擠奶廳標(biāo)準(zhǔn)化圈舍消毒室購置擠奶機(jī)等設(shè)備其他費(fèi)用合 計(jì) 資金使用和管理強(qiáng)化項(xiàng)目建設(shè)資金管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，實(shí)行?？顚Ｓ?，為項(xiàng)目實(shí)施提供可靠的資金保障。要按照國家基本建設(shè)項(xiàng)目資金管理要求，實(shí)行嚴(yán)格的資金使用審批管理制度，建設(shè)資金實(shí)施專款專用。真正使自籌資金和財(cái)政資金落到實(shí)處，發(fā)揮該項(xiàng)目的最大效益。第十一章 風(fēng)險(xiǎn)分析及保障措施 主要風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)建設(shè)工程的特點(diǎn)，項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)行過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)有施工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)物疫病風(fēng)險(xiǎn)等。本項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)主要來自建筑企業(yè)水平，其中包含承攬項(xiàng)目的建筑隊(duì)伍人員素質(zhì)、裝備能力、施工期間的成本控制及質(zhì)量管理等。主要危害為工程質(zhì)量不合格、工期拖延、工程造價(jià)突破預(yù)算、出現(xiàn)大的安全事故等，造成工程不能如期投入使用，導(dǎo)致項(xiàng)目不能正常運(yùn)行，造成經(jīng)濟(jì)損失和負(fù)面影響。本項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目提供服務(wù)和管理過程中，由于管理者的行為疏忽或管理不善，不能滿足社會(huì)安全穩(wěn)定的需要。造成上述風(fēng)險(xiǎn)的主要因素包括管理者的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德水平和管理制度等。項(xiàng)目實(shí)施期間，物價(jià)上漲、建筑材料價(jià)格調(diào)整、設(shè)計(jì)變更、配套資金不落實(shí)，項(xiàng)目實(shí)施過程中管理辦法和管理制度不完善、執(zhí)行不嚴(yán)，造成工程計(jì)量超合同、材料超供應(yīng)等方面的不確定性。造成危害主要是工程費(fèi)用的增加和資金成本的加大。本項(xiàng)目最大的風(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)物疫病的威脅，所以首要的任務(wù)是加強(qiáng)預(yù)防及衛(wèi)生消毒等工作。對(duì)于疾病的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是重大疾病的防范，要建立比較完善的防疫體系和管理體系，疾病的風(fēng)險(xiǎn)有能力化解。 保障措施項(xiàng)目工程的建設(shè)和管理是一項(xiàng)影響面廣、工作難度大、要求高的社會(huì)系統(tǒng)工程，項(xiàng)目的建設(shè)涉及發(fā)改、財(cái)政、城建、土地等多個(gè)部門。通過建立強(qiáng)有力的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和統(tǒng)一、高效、科學(xué)、務(wù)實(shí)的管理機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施過程中的各項(xiàng)工作，督促檢查相關(guān)配套政策的執(zhí)行情況，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。政府在項(xiàng)目建設(shè)中應(yīng)制定優(yōu)惠和約束政策，如對(duì)項(xiàng)目建設(shè)用地以行政劃撥方式提供，適當(dāng)減免建設(shè)過程中涉及的行政事業(yè)性收費(fèi)（市政公用設(shè)施配套費(fèi)、拆遷管理費(fèi)、工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)等）。工程建設(shè)的“綠色通道”，在立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招（投）標(biāo)、報(bào)建、資金調(diào)撥等方面實(shí)行優(yōu)先。作為項(xiàng)目主管部門，應(yīng)協(xié)調(diào)政府其它相關(guān)部門的關(guān)系，溝通信息，減少不必要的辦事環(huán)節(jié)，提高工作效率，切實(shí)保證各項(xiàng)有關(guān)優(yōu)惠政策的落實(shí)。采取積極有效的措施，落實(shí)工程建設(shè)所需的各項(xiàng)資金。積極爭取各方面對(duì)工程建設(shè)的資金投入。制定切實(shí)可行的資金籌措方案，保證建設(shè)資金能夠及時(shí)到位。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切關(guān)注市場建筑材料的價(jià)格變化情況，推行工程量清單計(jì)價(jià)，將工程招標(biāo)放在建筑材料市場價(jià)格較低的時(shí)間，降低工程建設(shè)費(fèi)用。在建設(shè)中還應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支管理，節(jié)約財(cái)務(wù)支出，建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度。加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，要求工程監(jiān)理人員對(duì)施工過程的工程量計(jì)量、結(jié)算進(jìn)行全過程監(jiān)控，及時(shí)解決施工過程中遇到的實(shí)際問題，及時(shí)調(diào)整工程的費(fèi)用，保證工程項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)行。在施工過程中，按照預(yù)期制定的總進(jìn)度計(jì)劃，實(shí)施階段落實(shí)。要求施工企業(yè)建立質(zhì)量保證和進(jìn)度控制體系，要求施工現(xiàn)場實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化，對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全實(shí)行全過程控制。該社技術(shù)保障來源于縣畜牧獸醫(yī)站。布爾津縣畜牧獸醫(yī)站，原有編制22名，自2006年起因獸醫(yī)體制改革原畜牧獸醫(yī)站先后分出動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所、畜禽繁育中心，使縣畜牧獸醫(yī)站從原有的22個(gè)編制先后分出16個(gè)編制，現(xiàn)有6個(gè)編制，實(shí)有人數(shù)10人（4名借入）2名工勤人員?，F(xiàn)有高級(jí)職稱2人，中級(jí)職稱1人，助理2人，普通工1人。布爾津縣畜禽繁育中心于2013年成立，為全額事業(yè)單位，核定編制4人，在編在冊(cè)7人（從鄉(xiāng)站借調(diào)3人）。2014年共開設(shè)冷配站34座，其中固定冷配站14座，流動(dòng)冷配種站20座，配齊液氮罐117個(gè)，其中35立升液氮罐2個(gè)，30立升液氮罐50個(gè)，10立升液氮罐15個(gè)，3立升液氮罐50個(gè)；發(fā)放冷鏈摩托車42輛，配置輕型小貨車1輛。各鄉(xiāng)場鎮(zhèn)獸醫(yī)站固定品種改良人員，共42人，其中育種員20人（在編1人；兼職15人，社會(huì)人員4人），經(jīng)自治區(qū)評(píng)比出星級(jí)育種員情況11人。其中十星級(jí)育種員4名，九星級(jí)1名、八星級(jí)2名、七星級(jí)2名。冷配服務(wù)費(fèi)100元/頭。2014年良種畜引進(jìn)690頭/只，其中疆外253頭、只，疆內(nèi)437頭、只。2014年開設(shè)小畜配種站3個(gè)。種畜場1個(gè)，其中地區(qū)級(jí)1個(gè)。第十二章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益一、生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本項(xiàng)目正常年生產(chǎn)牛奶2100噸，牛糞6899噸，出售淘汰牛及育成公牛210頭。二、項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期擬定為10年，其中：建設(shè)期為1年，投產(chǎn)期為9年。三、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率財(cái)務(wù)效益分析中財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取定為8％。四、項(xiàng)目總投資，其中:一、按費(fèi)用構(gòu)成劃分：，%；，%；，%。二、按分項(xiàng)構(gòu)成劃分：，%；，%；，%。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析采用國家發(fā)改委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)規(guī)定和要求，對(duì)本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)。一、銷售收入和銷售稅金及附加估算(1)本項(xiàng)目正常年生產(chǎn)奶牛420頭，每頭奶牛年產(chǎn)奶量5噸，共生產(chǎn)牛奶2100噸，4500元/噸，；牛糞6899噸，50元/噸，；出售淘汰牛及育成牛210頭，6000元/頭，小公牛95頭，2500元/頭，；。二、成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目產(chǎn)品成本估算，包括單位產(chǎn)品原材料、輔助材料、能源消耗、人工費(fèi)、制造費(fèi)、企業(yè)成本和費(fèi)用的估算。產(chǎn)品成本估算依據(jù)《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》及其它有關(guān)規(guī)定。1 材料燃料動(dòng)力費(fèi)育成牛115頭，育成牛飼料費(fèi)每頭牛每年7300元，；犢牛95頭，每頭牛犢飼草料費(fèi)9000元/年，；產(chǎn)奶牛420頭，飼草料費(fèi)每頭14600元/年，；防疫治療費(fèi)每頭牛按380元/年，總存欄數(shù)630頭，；。⑵工資及福利費(fèi)估算本項(xiàng)目勞動(dòng)定員42人。工人福利費(fèi)按人工工資的14%計(jì)提。⑶折舊、攤銷費(fèi)和修理費(fèi)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊年限：固定資產(chǎn)投資按10年攤銷，凈殘值率為5%，無形及遞延資產(chǎn)按5年攤銷，其他資產(chǎn)按5年攤銷。修理費(fèi)按折舊額的20%估算。詳見附表《固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算表》。⑷其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)、經(jīng)營管理費(fèi)和其它制造費(fèi)用等：①財(cái)務(wù)費(fèi)用：財(cái)務(wù)費(fèi)用主要為項(xiàng)目建成后投資貸款利息及投產(chǎn)后流動(dòng)資金貸款利息支付；②銷售費(fèi)用：按銷售收入的5%計(jì)列；③管理費(fèi)用：按銷售收入的3%計(jì)列；經(jīng)計(jì)算，其中：。詳見附表《總成本估算表》。三、銷售稅金及附加和所得稅估算根據(jù)國家稅務(wù)局和自治區(qū)稅務(wù)局有關(guān)文件規(guī)定，本項(xiàng)目享受免稅待遇，免征營業(yè)稅及附加和企業(yè)所得稅。 利潤估算投產(chǎn)后年利潤總額詳見附表《利潤表及利潤分配》。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析通過現(xiàn)金流量計(jì)算，項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力具體為： 所得稅后 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i＝8%) 投資回收期(包括建設(shè)期) %，%。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率，盈利能力滿足行業(yè)要求；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期較短，投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。詳見附表《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算公式為: 固定總成本BEP= ——————————————————100% 銷售收入稅金及附加可變成本經(jīng)計(jì)算，%，%，合作社可以保本，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見附表《盈虧平衡分析》 評(píng)價(jià)小結(jié)從各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率8%，不確定性分析也表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，故從財(cái)務(wù)上講項(xiàng)目是可行的。 社會(huì)效益為了保障我國奶業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國家出臺(tái)了一系列扶持奶業(yè)發(fā)展的政策措施，本項(xiàng)目就是其中之一。通過實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場建設(shè)項(xiàng)目，就是把先進(jìn)的管理技術(shù)納入綜合決策，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的你牛飼養(yǎng)模式。從源頭上提高和保證奶源質(zhì)量，從而保障和促進(jìn)奶業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。、社會(huì)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步要與環(huán)境相協(xié)調(diào)。標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場建設(shè)項(xiàng)目中提出的建設(shè)與管理標(biāo)準(zhǔn)要求，就是要避免和減少奶牛養(yǎng)殖場疫病的傳播、糞便的污染對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)大發(fā)展可能造成的負(fù)面影響，達(dá)到促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。 生態(tài)效益項(xiàng)目按照環(huán)評(píng)要求進(jìn)行生產(chǎn)，不會(huì)對(duì)環(huán)境帶來影響，通過集中進(jìn)行無害化處理糞污方式，促進(jìn)糞污資源化利用，并通過科學(xué)疫病防治，標(biāo)準(zhǔn)化飼養(yǎng)管理技術(shù)得到普及，既凈化了養(yǎng)殖環(huán)境，又提高了安全生產(chǎn)。本項(xiàng)目為資源轉(zhuǎn)化生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目，會(huì)給社會(huì)和環(huán)境帶來積極的影響，項(xiàng)目的建設(shè)可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的調(diào)整，有利于生態(tài)環(huán)境的改善。第十三章 研究結(jié)論該項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和地方發(fā)展規(guī)劃，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，得到了當(dāng)?shù)卣拇罅χС?，?xiàng)目建設(shè)外部環(huán)境好。該項(xiàng)目建設(shè)可大范圍帶動(dòng)農(nóng)民增收，增收幅度大，能調(diào)動(dòng)農(nóng)戶養(yǎng)殖奶牛的積極性，對(duì)于帶動(dòng)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長做出積極的貢獻(xiàn)，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯。該項(xiàng)目建設(shè)滿足環(huán)保部門的環(huán)境評(píng)價(jià)，項(xiàng)目對(duì)廢棄物、污水、噪聲、惡臭等污染物的處理措施合理得當(dāng)，能有效控制環(huán)境污染。綜上所述：該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場需求量大，前景廣闊，比較優(yōu)勢明顯。應(yīng)用成熟可靠的先進(jìn)技術(shù)，項(xiàng)目實(shí)施有技術(shù)保障。項(xiàng)目技術(shù)方案可行，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益良好。項(xiàng)目十分可行，建議盡快實(shí)施。