【正文】 錄用當(dāng)?shù)叵聧徆と思稗r(nóng)村剩余勞動(dòng)力。對(duì)全體生產(chǎn)技術(shù)人員和管理人員上崗前現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)一周，以提高員工職業(yè)技能和企業(yè)文化素質(zhì)。對(duì)基層員工則在各廠區(qū)進(jìn)行安全生產(chǎn)教育和企業(yè)文化素質(zhì)教育，以提高全體員工素質(zhì)。第十章 節(jié)能能源我國能源豐富，煤產(chǎn)量在世界上排第一位，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，能源浪費(fèi)較大，能源利用率僅為33%左右，因此要重視節(jié)約能源，提高能源利用率。本項(xiàng)目充分考慮到秸稈飼料加工過程中能耗大的特點(diǎn)，為此從工藝路線的確定到主要設(shè)備的選擇及公用工程的設(shè)計(jì)，都把節(jié)能作為重要條件之一來考慮。節(jié)能是玉米秸稈壓縮飼料加工工廠的主要課題，特別是由于國際能源價(jià)格不斷地上漲，應(yīng)該引起我們的高度重視。按公司規(guī)劃，本項(xiàng)目投產(chǎn)后再建設(shè)秸稈氣化發(fā)電機(jī)組的發(fā)電工程，將為工藝生產(chǎn)開辟新的能源渠道。也為工藝設(shè)計(jì)上考慮節(jié)能提供了物質(zhì)基礎(chǔ)。1）、在總圖布置上力求緊湊，原料貯存和成品倉庫除靠近道路以外，生產(chǎn)車間按物料流向布置，盡量縮短原料與成品的輸送距離，避免物料的二次倒運(yùn)。2）、廠區(qū)供電選擇節(jié)能型變壓器，選擇合理的補(bǔ)償方案，使功率因素在90%以上，在條件允許的情況下，盡量選用節(jié)能型電機(jī)，對(duì)大小不同等級(jí)的電機(jī)選擇最優(yōu)秀的供電方案，力求減少電力損耗。3）、設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)進(jìn)車間的水、電進(jìn)行計(jì)量，加強(qiáng)企業(yè)能源管理的量化，合理利用水、電等能源。第十一章 職業(yè)安全衛(wèi)生吉衛(wèi)字（1998）048號(hào)《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目職工安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》。國發(fā)（1984）97號(hào)《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵防毒工作的規(guī)定》。、安全防護(hù)1）、該項(xiàng)工程廠址選擇在環(huán)境質(zhì)量好，生活用水質(zhì)量符合飲用水標(biāo)準(zhǔn)的地方。2）、總圖布置注意將生產(chǎn)區(qū)及生活區(qū)分別布置，界限分明，并將影響生活區(qū)的污水處理站，布置在遠(yuǎn)離生活區(qū)的下風(fēng)向。3）、生產(chǎn)車間設(shè)有更衣室、休息室。1）、粉塵的防治部分生產(chǎn)崗位產(chǎn)生的植物性粉塵，都要安裝除塵裝置，使其控制在工業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)允許的范圍內(nèi)，為穩(wěn)妥起見，還在有粉塵的部位設(shè)置通風(fēng)換氣設(shè)施，保持廠房內(nèi)空氣清新。2）、噪聲防治為了加強(qiáng)噪聲防治，生產(chǎn)車間風(fēng)機(jī)等產(chǎn)生噪聲的設(shè)備盡可能設(shè)置在封閉間內(nèi)，并采取必要的減震設(shè)施。3）、安全保護(hù)本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中的飼料加工部分生產(chǎn)類別屬于二類，其原料儲(chǔ)存屬于甲類。因此，在建筑設(shè)計(jì)等級(jí)上按規(guī)定設(shè)防火墻，泄壓窗等，以防止火災(zāi)和粉塵爆炸。電器、儀表等選型上按規(guī)定范圍要求進(jìn)行，對(duì)于機(jī)械及電氣安全防火采取以下措施：①、對(duì)每臺(tái)設(shè)備操作必須制定嚴(yán)格的操作規(guī)程，對(duì)受壓容器配有壓力表和自動(dòng)卸壓裝置。②、車間防火按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》及國家有關(guān)規(guī)定，設(shè)有室內(nèi)防火栓和相應(yīng)的滅火器，以保證防火安全。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)產(chǎn)品為飼料，應(yīng)嚴(yán)格遵照衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及國家飼料行業(yè)生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行生產(chǎn)。為確保產(chǎn)品質(zhì)量，對(duì)進(jìn)廠的原料，包裝物等，均需進(jìn)行嚴(yán)格檢查化驗(yàn)。同時(shí)要制定嚴(yán)格的衛(wèi)生管理制度，做到原料不合格不入廠使用，產(chǎn)品不合格不出廠銷售。對(duì)直接參與生產(chǎn)的人員，要嚴(yán)格管理、建立定期體檢制度，凡患有傳染疾病的人員一律不準(zhǔn)上崗。第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排2008年10月前完成可行性研究材料的備案審批工作2009年1月完成可行性研究報(bào)告的論證及批復(fù)2008年10月開始對(duì)某縣輝發(fā)城鎮(zhèn)某堡玉米秸稈壓縮飼料生產(chǎn)廠建設(shè)考核工作。在2009年6月完成工廠設(shè)計(jì)工作。2009年7月開始對(duì)工廠進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試。2009年10月初開始試車生產(chǎn)；2010年3月進(jìn)行投產(chǎn)驗(yàn)收工作。第十三章 投資估算及資金籌措本項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模為年產(chǎn)90萬噸玉米秸稈壓縮飼料。1)、中國輕工總會(huì)頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》。2)、建筑工程投資參數(shù)同類項(xiàng)目擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算：3)、設(shè)備購置費(fèi)參照同類項(xiàng)目及市場(chǎng)咨詢價(jià)格進(jìn)行估算，并增加6%運(yùn)雜費(fèi)。4)、設(shè)備安裝及其配套費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)，根據(jù)各加工廠的不同情況，設(shè)備購置費(fèi)按5%10%擬定，并相應(yīng)計(jì)算備品，備件、工器具與生產(chǎn)工具、費(fèi)用等。5)、在計(jì)算投資時(shí)，本項(xiàng)目的投資方向調(diào)節(jié)稅按0%計(jì)算。 總投資本工程建設(shè)投資為33,600萬元，其中固定資產(chǎn)資金28,200萬元，具體構(gòu)成如下：設(shè)備購置費(fèi)：15,492萬元建筑工程費(fèi)：11,189萬元安裝工程費(fèi)：760萬元其它基建費(fèi)：768萬元合 計(jì)：28,200萬元本項(xiàng)目投產(chǎn)后所需鋪底流動(dòng)資金測(cè)算為5,400萬元。本項(xiàng)目所需資金來源，全部融資解決，融資回報(bào)率按融資總額33,600萬元的11%計(jì)算。第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1）、國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》2）、輕工業(yè)部頒發(fā)的《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》3）、國家及地方的有關(guān)規(guī)定4）、各專業(yè)提供的設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)5）、建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料 編制基數(shù)1）、本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)玉米秸稈壓縮飼料150萬噸。2）、項(xiàng)目計(jì)算期為15年。其中：建設(shè)期2年，生產(chǎn)期為13年。3）、項(xiàng)目投產(chǎn)后，投資第一年按達(dá)產(chǎn)80%計(jì)。第二年以后按達(dá)產(chǎn)100%計(jì)。4）、本項(xiàng)目建成后，企業(yè)需定員3099人。1）、本項(xiàng)目所需的原輔材料、動(dòng)力燃料等價(jià)格，均采用市場(chǎng)價(jià)格。2）、固定人員工資及附加按每人每月2,000元計(jì)，技術(shù)管理人員工資按3,000元。3）、固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊。折舊年限分別為：房屋及建筑15年、機(jī)器設(shè)備15年。4）、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷年限分別按10年考慮。5）、經(jīng)估算，計(jì)算期年平均總成本為41,364萬元。正常年份經(jīng)營成本為40,896萬元。單位成本明細(xì)表 表7科目序號(hào)項(xiàng)目名稱單位金額（元）備 注1玉米秸稈元/噸226含粉碎和運(yùn)費(fèi)2員工工資元/噸含社保和意外險(xiǎn)3能源費(fèi)用元/噸電40度/噸、4包裝費(fèi)用元/噸40成品與半成品5融資還款元/噸年11%回報(bào)率計(jì)算6銷售費(fèi)用元/噸87廣告費(fèi)用元/噸88備品備件修理元/噸109設(shè)備折舊元/噸按15年折舊10房屋折舊元/噸按15年折舊11公共事業(yè)費(fèi)元/噸212企業(yè)管理費(fèi)元/噸13會(huì)計(jì)法律費(fèi)用元/噸214消防等其它費(fèi)用元/噸2合計(jì)1）、本項(xiàng)目產(chǎn)品方案為年產(chǎn)玉米秸稈壓縮飼料90萬噸，銷售平均價(jià)格為550元/噸。詳見主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)匯總表。正常年產(chǎn)品銷售收入為49,500萬元。2）、正常年銷售稅金及附加為零。本產(chǎn)品為農(nóng)業(yè)廢棄物的綜合利用，又屬草原救助黑、白災(zāi)的救災(zāi)物資，國家給予免稅政策。經(jīng)測(cè)算，計(jì)算期平均利潤總額（銷售利潤）為8,。所得稅按33%計(jì)取，計(jì)算期平均所得稅為2,，計(jì)算期平均稅后利潤為6,，詳見損益表。根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為27,。（不含建設(shè)期二年）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為73,，（不含建設(shè)期二年）。詳見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。本項(xiàng)目融資償還的資金來源：在還款期間將融資11%回報(bào)率納入成本，也可把未分配利潤、折舊費(fèi)等用來還款。固定資產(chǎn)投資借款償還期為15年（含建設(shè)期二年）。1）、以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)，計(jì)算結(jié)果表明：%時(shí)，企業(yè)就可以保本生產(chǎn)。該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見盈虧平衡分析圖表。（億元）5銷售收入4可變成本32固定成本1（萬噸）80604020100從以上財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)看，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益良好，能夠按期收回投資；項(xiàng)目具有一定的還貸能力；盈虧平衡點(diǎn)較低，比較安全。項(xiàng)目實(shí)施后能適應(yīng)市場(chǎng)變化，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，從財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)該項(xiàng)目完全可行。39