【正文】 范規(guī)定要求。 消防設(shè)施（1）根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GB50016—2022） ，本項(xiàng)目建筑物年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告30耐火等級(jí)為二級(jí)，生產(chǎn)類別為丙類。廠區(qū)消防給水系統(tǒng)設(shè)置成獨(dú)立臨進(jìn)高壓消防給水系統(tǒng)，現(xiàn)狀管網(wǎng)，保證消防泵可隨時(shí)啟動(dòng)。 其它消防泵房由專人看管，定期檢查消防栓及消防泵等設(shè)施，保證其使用安全可靠。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告31第七章 節(jié)約能源 設(shè)計(jì)依據(jù)節(jié)約能源是我國(guó)的一項(xiàng)基本國(guó)策，也是企業(yè)現(xiàn)代化管理的重要標(biāo)志之一。本設(shè)計(jì)執(zhí)行國(guó)家能源管理和節(jié)能的有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。主要依據(jù)有：《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)約能源的暫行規(guī)定；《工程設(shè)計(jì)節(jié)能技術(shù)暫行規(guī)定》 ；《評(píng)估企業(yè)合理用電技術(shù)守則》 ；《企業(yè)能源計(jì)量器具配備和管理守則》 ；《設(shè)備及管道保溫設(shè)計(jì)守則》 。 節(jié)能措施利用場(chǎng)地自然條件，合理考慮建筑朝向和建筑物之間的距離，充分利用自然通風(fēng)和天然采光，減少使用風(fēng)扇和人工照明。提高各建筑圍護(hù)的保溫隔熱性能，采用高效保溫材料制成的復(fù)合墻體和屋面及密封保溫隔熱性能好的門窗，采用有效的遮陽(yáng)措施。在工藝設(shè)備和電器設(shè)備選型上，選用節(jié)能設(shè)備。照明燈具選用節(jié)能型并盡可能采用一燈一開關(guān)。供水管線定期檢修，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告32總圖布置時(shí)動(dòng)力區(qū)、庫(kù)房區(qū)均圍繞生產(chǎn)廠房建設(shè)，使能源供應(yīng)路徑最短，物料運(yùn)輸方便，盡量避免物料的二次倒運(yùn)。定期對(duì)員工進(jìn)行節(jié)能教育。 能耗分析項(xiàng)目生產(chǎn)環(huán)節(jié)中主要耗能品種為電力；主要耗能環(huán)節(jié)為日常運(yùn)行，主要耗能時(shí)段為全年。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目每年共耗電 ，耗水 1800噸，共折合標(biāo)準(zhǔn)煤 。根據(jù)國(guó)家節(jié)能減排相關(guān)政策要求，該項(xiàng)目符合上馬條件，屬于低耗能型項(xiàng)目。節(jié)能評(píng)估結(jié)果為合格。耗能表序 號(hào) 材料名稱 單 位 年需求量折合標(biāo)準(zhǔn)煤（噸/年）1 電 萬(wàn)度 2 水 噸 1800 合計(jì) 年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告33第八章 項(xiàng)目建設(shè)工期本項(xiàng)目建設(shè)工期為 1年，從 2022年 3月到 2022年 2月。項(xiàng)目施工進(jìn)度表2022年 2022年時(shí)間項(xiàng)目 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2可行性研究報(bào)告審批 ★選址勘測(cè) ★初步設(shè)計(jì)及審批 ★施工圖設(shè)計(jì) ★工程招標(biāo) ★土建施工 ★ ★ ★ ★設(shè)備安裝、調(diào)試 ★ ★工人培訓(xùn) ★ ★工程驗(yàn)收 ★年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告34第九章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目由某農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)有限公司負(fù)責(zé)實(shí)施，項(xiàng)目單位屬個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理工作?？偨?jīng)理下設(shè)副總經(jīng)理 2名，協(xié)助總經(jīng)理分管企業(yè)的營(yíng)銷、生產(chǎn)和技術(shù)等項(xiàng)工作。企業(yè)以產(chǎn)品銷售為龍頭，以財(cái)務(wù)為中心，銷售與貨幣回籠緊密掛鉤，全面加強(qiáng)企業(yè)管理各項(xiàng)工作。企業(yè)組織機(jī)構(gòu)如下圖所示： 人力資源配置 工作制度年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告35本項(xiàng)目年工作日 300天，生產(chǎn)工人和管理部門均實(shí)行單班制，每班工作 8小時(shí)。 勞動(dòng)定員項(xiàng)目定員 60人，其中管理人員 2人，技術(shù)人員 2人，生產(chǎn)工人56人。管理干部由公司指派，工程技術(shù)人員和生產(chǎn)工人擬面向社會(huì)招聘，擇優(yōu)錄用。 員工培訓(xùn)生產(chǎn)工人以本企業(yè)培訓(xùn)為主，培訓(xùn)內(nèi)容以安全生產(chǎn)和崗位技能為主，培訓(xùn)時(shí)間為 2—3個(gè)月，經(jīng)考核合格后持證上崗。與此同時(shí)，利用適當(dāng)時(shí)機(jī)，聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)同行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)專家到企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)。項(xiàng)目投產(chǎn)后，員工還將分期分批參加本企業(yè)舉辦的崗位技能培訓(xùn)，不斷提高員工技術(shù)、工作水平和操作技能。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告36第十章 投資估算和資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù)國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容及深度規(guī)定》QBJS5—2022。國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》QBJS10—2022。國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)《方法與參數(shù)》（第三版）工程建設(shè)全國(guó)機(jī)電設(shè)備價(jià)格匯編。遼寧省建筑工程概、預(yù)算估價(jià)表。建設(shè)單位提供的相關(guān)資料 建設(shè)投資估算（1）工程費(fèi)用估算建筑工程根據(jù)類似工程按指標(biāo)法估算。建筑工程費(fèi)用為 360萬(wàn)元。（2）設(shè)備購(gòu)置、安裝費(fèi)用估算設(shè)備根據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)價(jià)及生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)估算。設(shè)備安裝費(fèi)及運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備價(jià)格 10%估算。設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用 643萬(wàn)元。（3）其他費(fèi)用項(xiàng)目其他費(fèi)用共需 81萬(wàn)元（含征地費(fèi)用 30萬(wàn)元） 。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告37（4）預(yù)備費(fèi)估算項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)用為 16萬(wàn)元。 流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金 100萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資 1200萬(wàn)元。 資金籌措本項(xiàng)目總投資 1200萬(wàn)元，全部由項(xiàng)目單位自籌。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告38第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取以國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度、現(xiàn)行財(cái)務(wù)價(jià)格和市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格，并參考同類項(xiàng)目的有關(guān)經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)指標(biāo)，從企業(yè)財(cái)務(wù)角度分析、測(cè)算項(xiàng)目的費(fèi)用和效益，考察項(xiàng)目的盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（1）國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)財(cái)會(huì)等方面的政策、法規(guī)。（2）朝陽(yáng)市有關(guān)稅收、勞動(dòng)工資管理和社會(huì)保障等有關(guān)規(guī)定。（3） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 。（4）依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)評(píng)價(jià)。（5）項(xiàng)目編制單位提供的基礎(chǔ)資料。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)和模型的確定根據(jù)國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定，確定本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的主要參數(shù)及模型如下：(1)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率是項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的重要參數(shù)。它代表了項(xiàng)目投資應(yīng)獲得的最低財(cái)務(wù)盈利水平。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取為 10%。(3) 項(xiàng)目計(jì)算期：項(xiàng)目計(jì)算期為 16年。其中建設(shè)期 1年，運(yùn)營(yíng)期 15年。(4)土建及設(shè)備殘值按 5％考慮。(5) 稅金計(jì)算：按照我國(guó)稅收有關(guān)規(guī)定項(xiàng)目增值稅按 17%計(jì)算；年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告39城市維護(hù)建設(shè)稅：以增值稅為計(jì)稅基數(shù)，稅率取 5%；教育費(fèi)附加：以營(yíng)業(yè)稅和增值稅為計(jì)稅基數(shù)，稅率取 3%；所得稅：按國(guó)家稅收政策，所得稅為 25%。(6)項(xiàng)目建成后第一年達(dá)到 80%運(yùn)營(yíng)能力，第二年開始達(dá)到 100%運(yùn)營(yíng)能力。 營(yíng)業(yè)收入估算 項(xiàng)目年產(chǎn)雜糧系列產(chǎn)品 3200噸，按照市場(chǎng)價(jià) 6000元/噸估算，項(xiàng)目正常年銷售收入為 1920萬(wàn)元左右。 成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用包括原輔材料及包裝物、燃料動(dòng)力費(fèi)、工資福利費(fèi)用、折舊及攤銷費(fèi)用、維修費(fèi)用及其它費(fèi)用。原輔材料及包裝物項(xiàng)目年需原輔材料及包裝物費(fèi)用為 。燃料動(dòng)力年需用水電等動(dòng)力消耗約 。詳見《總成本費(fèi)用估算表》。新增人員工資及福利本項(xiàng)目新增人員 60人，年工資福利總額為約 。詳見《總成本費(fèi)用估算表》 。固定資產(chǎn)折舊與攤銷折舊及攤銷均采用直線法，固定資產(chǎn)殘值率為 5%，折舊和攤銷年限分別為： 建筑工程 20 年 年約 設(shè)備及安裝 15 年 年約 年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告40無(wú)形資產(chǎn) 15 年 年約 遞延資產(chǎn) 5 年 年約 詳見《資產(chǎn)折舊與攤銷估算表》 。維修費(fèi)用按 固 定 資 產(chǎn) 年 折 舊 額 的 30%計(jì) 算 為 元 。其他費(fèi)用包括財(cái)務(wù)、管理、銷售等費(fèi)用，年約 。年總成本費(fèi)用估算經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年總成本費(fèi)用估算為 。詳見《總成本費(fèi)用估算表》 。 財(cái)務(wù)分析指標(biāo)計(jì)算經(jīng)計(jì)算，本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 利潤(rùn)總額： 萬(wàn)元銷售稅金及附加： 萬(wàn)元所得稅： 萬(wàn)元凈利潤(rùn)： 萬(wàn)元所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： FNPV= 萬(wàn)元 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： FIRR=％所得稅后靜態(tài)投資回收期： 年總投資收益率：%投資利稅率：%財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算見附表。 不確定性分析(1)盈虧分析年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告41生產(chǎn)能力盈虧平衡點(diǎn)（BEP）:BEP=固定成本/（運(yùn)營(yíng)收入可變成本稅金及附加）=%由此可知，運(yùn)營(yíng)能力達(dá)到預(yù)期經(jīng)營(yíng)量或預(yù)期收入的 %時(shí)，項(xiàng)目可保本經(jīng)營(yíng)。 (2)敏感性分析分別對(duì)固定銷售收入、資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本作177。10%敏感因素變化分析。由分析可見：銷售收入最為敏感。這就要求項(xiàng)目在日常經(jīng)營(yíng)中必須時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)的變化，增收節(jié)支，確保項(xiàng)目的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)財(cái)務(wù)分析得知，內(nèi)部收益率(所得稅后)%，高于行業(yè)基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(10%)；靜態(tài)投資回收期稅后 資回收期。而且從不確定性分析來(lái)看，盈虧平衡點(diǎn)為 %，說(shuō)明本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)上述評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告42第十二章 結(jié)論及建議從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)看，項(xiàng)目總投資收益率 %。投資利稅率為%，故本項(xiàng)目在企業(yè)財(cái)務(wù)上是可以接受的。本項(xiàng)目屬農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，是“十二五”時(shí)期國(guó)家重點(diǎn)“扶持壯大”的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域；本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施，對(duì)調(diào)整優(yōu)化某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，恢復(fù)和發(fā)揮雜糧優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收具有重要意義。本項(xiàng)目可解決 60名勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，對(duì)增加城鄉(xiāng)居民就業(yè)增收具有帶動(dòng)作用；本項(xiàng)目的實(shí)施可增加“綠色環(huán)保產(chǎn)品”的供應(yīng)，可使數(shù)以萬(wàn)計(jì)的消費(fèi)者吃上質(zhì)量安全有可靠保證的“放心食品” ，對(duì)改善民生，提高人民生活質(zhì)量具有重要意義；本項(xiàng)目可放大本企業(yè)產(chǎn)品名牌效應(yīng)，對(duì)提高某縣知名度具有重要意義。綜上，無(wú)論從經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益考察，本項(xiàng)目可行，因此，建議盡快批準(zhǔn)立項(xiàng)實(shí)施，并在政策層面予以扶持。