【正文】 范規(guī)定要求。 消防設(shè)施（1）根據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范（GB50016—2022） ，本項目建筑物年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告30耐火等級為二級，生產(chǎn)類別為丙類。廠區(qū)消防給水系統(tǒng)設(shè)置成獨立臨進高壓消防給水系統(tǒng)，現(xiàn)狀管網(wǎng)，保證消防泵可隨時啟動。 其它消防泵房由專人看管，定期檢查消防栓及消防泵等設(shè)施，保證其使用安全可靠。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告31第七章 節(jié)約能源 設(shè)計依據(jù)節(jié)約能源是我國的一項基本國策，也是企業(yè)現(xiàn)代化管理的重要標志之一。本設(shè)計執(zhí)行國家能源管理和節(jié)能的有關(guān)技術(shù)標準的規(guī)定。主要依據(jù)有：《中華人民共和國節(jié)約能源法》關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)約能源的暫行規(guī)定；《工程設(shè)計節(jié)能技術(shù)暫行規(guī)定》 ；《評估企業(yè)合理用電技術(shù)守則》 ；《企業(yè)能源計量器具配備和管理守則》 ；《設(shè)備及管道保溫設(shè)計守則》 。 節(jié)能措施利用場地自然條件，合理考慮建筑朝向和建筑物之間的距離，充分利用自然通風(fēng)和天然采光，減少使用風(fēng)扇和人工照明。提高各建筑圍護的保溫隔熱性能，采用高效保溫材料制成的復(fù)合墻體和屋面及密封保溫隔熱性能好的門窗，采用有效的遮陽措施。在工藝設(shè)備和電器設(shè)備選型上，選用節(jié)能設(shè)備。照明燈具選用節(jié)能型并盡可能采用一燈一開關(guān)。供水管線定期檢修，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告32總圖布置時動力區(qū)、庫房區(qū)均圍繞生產(chǎn)廠房建設(shè)，使能源供應(yīng)路徑最短，物料運輸方便，盡量避免物料的二次倒運。定期對員工進行節(jié)能教育。 能耗分析項目生產(chǎn)環(huán)節(jié)中主要耗能品種為電力；主要耗能環(huán)節(jié)為日常運行，主要耗能時段為全年。根據(jù)測算，項目每年共耗電 ，耗水 1800噸，共折合標準煤 。根據(jù)國家節(jié)能減排相關(guān)政策要求，該項目符合上馬條件，屬于低耗能型項目。節(jié)能評估結(jié)果為合格。耗能表序 號 材料名稱 單 位 年需求量折合標準煤（噸/年）1 電 萬度 2 水 噸 1800 合計 年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告33第八章 項目建設(shè)工期本項目建設(shè)工期為 1年，從 2022年 3月到 2022年 2月。項目施工進度表2022年 2022年時間項目 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2可行性研究報告審批 ★選址勘測 ★初步設(shè)計及審批 ★施工圖設(shè)計 ★工程招標 ★土建施工 ★ ★ ★ ★設(shè)備安裝、調(diào)試 ★ ★工人培訓(xùn) ★ ★工程驗收 ★年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告34第九章 組織機構(gòu)與人力資源配置 組織機構(gòu)本項目由某農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營有限公司負責(zé)實施，項目單位屬個人獨資企業(yè)，實行總經(jīng)理負責(zé)制，由總經(jīng)理全面負責(zé)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營管理工作?？偨?jīng)理下設(shè)副總經(jīng)理 2名，協(xié)助總經(jīng)理分管企業(yè)的營銷、生產(chǎn)和技術(shù)等項工作。企業(yè)以產(chǎn)品銷售為龍頭，以財務(wù)為中心，銷售與貨幣回籠緊密掛鉤，全面加強企業(yè)管理各項工作。企業(yè)組織機構(gòu)如下圖所示： 人力資源配置 工作制度年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告35本項目年工作日 300天，生產(chǎn)工人和管理部門均實行單班制，每班工作 8小時。 勞動定員項目定員 60人，其中管理人員 2人，技術(shù)人員 2人，生產(chǎn)工人56人。管理干部由公司指派，工程技術(shù)人員和生產(chǎn)工人擬面向社會招聘，擇優(yōu)錄用。 員工培訓(xùn)生產(chǎn)工人以本企業(yè)培訓(xùn)為主，培訓(xùn)內(nèi)容以安全生產(chǎn)和崗位技能為主，培訓(xùn)時間為 2—3個月，經(jīng)考核合格后持證上崗。與此同時，利用適當(dāng)時機，聘請國內(nèi)同行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)專家到企業(yè)進行生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)。項目投產(chǎn)后，員工還將分期分批參加本企業(yè)舉辦的崗位技能培訓(xùn)，不斷提高員工技術(shù)、工作水平和操作技能。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告36第十章 投資估算和資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù)國家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告編制內(nèi)容及深度規(guī)定》QBJS5—2022。國家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》QBJS10—2022。國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價《方法與參數(shù)》（第三版）工程建設(shè)全國機電設(shè)備價格匯編。遼寧省建筑工程概、預(yù)算估價表。建設(shè)單位提供的相關(guān)資料 建設(shè)投資估算（1）工程費用估算建筑工程根據(jù)類似工程按指標法估算。建筑工程費用為 360萬元。（2）設(shè)備購置、安裝費用估算設(shè)備根據(jù)市場現(xiàn)價及生產(chǎn)廠家報價估算。設(shè)備安裝費及運雜費按設(shè)備價格 10%估算。設(shè)備購置及安裝費用 643萬元。（3）其他費用項目其他費用共需 81萬元（含征地費用 30萬元） 。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告37（4）預(yù)備費估算項目基本預(yù)備費用為 16萬元。 流動資金估算本項目流動資金 100萬元。 項目總投資項目總投資 1200萬元。 資金籌措本項目總投資 1200萬元，全部由項目單位自籌。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告38第十一章 財務(wù)評價 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取以國家現(xiàn)行財稅制度、現(xiàn)行財務(wù)價格和市場調(diào)查價格，并參考同類項目的有關(guān)經(jīng)濟、財務(wù)指標，從企業(yè)財務(wù)角度分析、測算項目的費用和效益，考察項目的盈利能力、抗風(fēng)險能力。（1）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)財會等方面的政策、法規(guī)。（2）朝陽市有關(guān)稅收、勞動工資管理和社會保障等有關(guān)規(guī)定。（3） 《投資項目可行性研究指南》 。（4）依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版)評價。（5）項目編制單位提供的基礎(chǔ)資料。 經(jīng)濟評價參數(shù)和模型的確定根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的第三版《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》的規(guī)定，確定本項目財務(wù)評價的主要參數(shù)及模型如下：(1)財務(wù)基準收益率：財務(wù)基準收益率是項目財務(wù)評價的重要參數(shù)。它代表了項目投資應(yīng)獲得的最低財務(wù)盈利水平。財務(wù)基準收益率取為 10%。(3) 項目計算期：項目計算期為 16年。其中建設(shè)期 1年，運營期 15年。(4)土建及設(shè)備殘值按 5％考慮。(5) 稅金計算：按照我國稅收有關(guān)規(guī)定項目增值稅按 17%計算；年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告39城市維護建設(shè)稅：以增值稅為計稅基數(shù)，稅率取 5%；教育費附加：以營業(yè)稅和增值稅為計稅基數(shù)，稅率取 3%；所得稅：按國家稅收政策，所得稅為 25%。(6)項目建成后第一年達到 80%運營能力，第二年開始達到 100%運營能力。 營業(yè)收入估算 項目年產(chǎn)雜糧系列產(chǎn)品 3200噸，按照市場價 6000元/噸估算，項目正常年銷售收入為 1920萬元左右。 成本費用估算項目總成本費用包括原輔材料及包裝物、燃料動力費、工資福利費用、折舊及攤銷費用、維修費用及其它費用。原輔材料及包裝物項目年需原輔材料及包裝物費用為 。燃料動力年需用水電等動力消耗約 。詳見《總成本費用估算表》。新增人員工資及福利本項目新增人員 60人，年工資福利總額為約 。詳見《總成本費用估算表》 。固定資產(chǎn)折舊與攤銷折舊及攤銷均采用直線法，固定資產(chǎn)殘值率為 5%，折舊和攤銷年限分別為： 建筑工程 20 年 年約 設(shè)備及安裝 15 年 年約 年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告40無形資產(chǎn) 15 年 年約 遞延資產(chǎn) 5 年 年約 詳見《資產(chǎn)折舊與攤銷估算表》 。維修費用按 固 定 資 產(chǎn) 年 折 舊 額 的 30%計 算 為 元 。其他費用包括財務(wù)、管理、銷售等費用，年約 。年總成本費用估算經(jīng)計算，項目年總成本費用估算為 。詳見《總成本費用估算表》 。 財務(wù)分析指標計算經(jīng)計算，本建設(shè)項目財務(wù)評價指標如下： 利潤總額： 萬元銷售稅金及附加： 萬元所得稅： 萬元凈利潤： 萬元所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值： FNPV= 萬元 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率： FIRR=％所得稅后靜態(tài)投資回收期： 年總投資收益率：%投資利稅率：%財務(wù)評價指標計算見附表。 不確定性分析(1)盈虧分析年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告41生產(chǎn)能力盈虧平衡點（BEP）:BEP=固定成本/（運營收入可變成本稅金及附加）=%由此可知，運營能力達到預(yù)期經(jīng)營量或預(yù)期收入的 %時，項目可保本經(jīng)營。 (2)敏感性分析分別對固定銷售收入、資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本作177。10%敏感因素變化分析。由分析可見：銷售收入最為敏感。這就要求項目在日常經(jīng)營中必須時刻關(guān)注市場的變化，增收節(jié)支，確保項目的可持續(xù)經(jīng)營。 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)財務(wù)分析得知，內(nèi)部收益率(所得稅后)%，高于行業(yè)基準財務(wù)內(nèi)部收益率(10%)；靜態(tài)投資回收期稅后 資回收期。而且從不確定性分析來看，盈虧平衡點為 %，說明本項目具有一定的抗風(fēng)險能力。經(jīng)上述評價，本項目在財務(wù)上是可行的。年產(chǎn) 3200 噸雜糧系列產(chǎn)品深加工項目可行性研究報告42第十二章 結(jié)論及建議從財務(wù)評價指標看，項目總投資收益率 %。投資利稅率為%，故本項目在企業(yè)財務(wù)上是可以接受的。本項目屬農(nóng)產(chǎn)品加工項目，是“十二五”時期國家重點“扶持壯大”的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域；本項目的立項實施，對調(diào)整優(yōu)化某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，恢復(fù)和發(fā)揮雜糧優(yōu)勢，促進糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收具有重要意義。本項目可解決 60名勞動力的就業(yè)問題，對增加城鄉(xiāng)居民就業(yè)增收具有帶動作用；本項目的實施可增加“綠色環(huán)保產(chǎn)品”的供應(yīng)，可使數(shù)以萬計的消費者吃上質(zhì)量安全有可靠保證的“放心食品” ，對改善民生，提高人民生活質(zhì)量具有重要意義；本項目可放大本企業(yè)產(chǎn)品名牌效應(yīng)，對提高某縣知名度具有重要意義。綜上，無論從經(jīng)濟效益和社會效益考察，本項目可行，因此，建議盡快批準立項實施，并在政策層面予以扶持。