【正文】 格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》安全生產(chǎn)規(guī)范。加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，在易發(fā)生人身傷害事故的生產(chǎn)環(huán)節(jié)設(shè)立警示牌，有條件的地方要加裝安全防護(hù)網(wǎng)罩。每班專(zhuān)門(mén)設(shè)立安全員一人，負(fù)責(zé)當(dāng)值安全生產(chǎn)事宜。嚴(yán)格堅(jiān)持8小時(shí)工作制度，禁止超時(shí)上崗，疲勞工作。上崗職工要佩戴口罩、手套等勞動(dòng)保護(hù)用品，每名職工每月發(fā)放一斤木耳供日常保健，防止粉塵污染危害健康。設(shè)計(jì)依據(jù)：建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GBJ1687(2001年修訂版)；火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ5011698；建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ14090(97年修訂版)。（2）建筑耐火等級(jí)：本項(xiàng)目建筑物耐火等級(jí)為一、二級(jí)。（3）消防措施：根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GBJ1687計(jì)算室外消防用水量20L/S、室內(nèi)為10L/S按一次發(fā)生火災(zāi)次數(shù)、貯水量按2小時(shí)計(jì)算，水源從廠(chǎng)區(qū)內(nèi)自備水井和蓄水池提供。廠(chǎng)區(qū)主要生產(chǎn)車(chē)間及庫(kù)房四周均有通道，道路寬度滿(mǎn)足消防要求。根據(jù)建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范，在廠(chǎng)區(qū)主要車(chē)間布設(shè)二氧化碳滅火器、磷酸銨鹽型干粉滅火器。 實(shí)行廠(chǎng)區(qū)全面禁煙制度，設(shè)立消防站一處，同時(shí)在火災(zāi)重點(diǎn)防護(hù)位置，設(shè)置滅火設(shè)備。每月進(jìn)行一次消防知識(shí)培訓(xùn)。每半年進(jìn)行一次消防實(shí)戰(zhàn)演習(xí)。 第八章 投資估算與資金來(lái)源第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù)本項(xiàng)目依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度規(guī)定》以及國(guó)家、地區(qū)和部門(mén)現(xiàn)行政策法規(guī)、糧食行業(yè)相關(guān)技術(shù)要求，并依據(jù)項(xiàng)目單位和相關(guān)專(zhuān)業(yè)提供的基礎(chǔ)資料進(jìn)行編制。 投資估算 總投資本項(xiàng)目總投資761萬(wàn)元。其中：建筑工程投資446萬(wàn)元；設(shè)備及安裝投資211萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)20萬(wàn)元；流動(dòng)資金84萬(wàn)元。擬申請(qǐng)中央財(cái)政資金80萬(wàn)元、地方財(cái)政扶持資金48萬(wàn)元，自籌633萬(wàn)元。 建設(shè)投資總建設(shè)投資677萬(wàn)元。其中：建筑工程費(fèi)459萬(wàn)元，%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)193萬(wàn)元，%；安裝工程費(fèi)25萬(wàn)元，%。 建設(shè)期利息沒(méi)有銀行貸款，所以沒(méi)有利息支出。 流動(dòng)資金本項(xiàng)目流動(dòng)資金為84萬(wàn)元，具體測(cè)算詳見(jiàn)“附表31：流動(dòng)資金估算表(加工等項(xiàng)目用)”。 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金本項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政資金補(bǔ)貼為80萬(wàn)元。 地方財(cái)政配套資金本項(xiàng)目申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金為48萬(wàn)元。 自籌資金及來(lái)源本項(xiàng)目自籌資金633萬(wàn)元。主要來(lái)源是：聯(lián)合社自有資本300萬(wàn)元，中糧集團(tuán)預(yù)付采購(gòu)資金200萬(wàn)元，社員內(nèi)部入股50萬(wàn)元，部分土建工程可延期一年至兩年付款83萬(wàn)元。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理財(cái)政資金128萬(wàn)元。其中：用于糙米加工車(chē)間土建工程65萬(wàn)元，用于烘干塔車(chē)間土建工程建設(shè)25萬(wàn)元；用于購(gòu)置佐竹谷糙分離設(shè)備38萬(wàn)元。財(cái)政資金全部實(shí)行報(bào)賬制管理。 其它自籌資金使用管理按照《合作社會(huì)計(jì)內(nèi)控制度》進(jìn)行管理。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》（1）本項(xiàng)目計(jì)算期10年，建設(shè)期1年。項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)年建設(shè)即可試運(yùn)營(yíng)，達(dá)產(chǎn)率為60%。從第二年開(kāi)始正式運(yùn)營(yíng)，達(dá)產(chǎn)率為100%。（2）基準(zhǔn)收益率，參照同行業(yè)平均水平并考慮一定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率為8%。（3）項(xiàng)目定員81人，并考慮到工資逐年遞增趨勢(shì)，年平均工資及福利費(fèi)按照7630元/人計(jì)取。（4）折舊及攤銷(xiāo)：根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)中的房屋建筑按20年折舊，設(shè)備按10年折舊。（5）修理費(fèi)：按房屋和設(shè)備原值5%計(jì)算。（6）其他支出：管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用按年收入1%計(jì)取。（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算（營(yíng)業(yè)）收入按照100%達(dá)產(chǎn)，年可加工水稻5萬(wàn)噸，每噸銷(xiāo)售價(jià)格4200元；，每噸銷(xiāo)售價(jià)格350元；年總銷(xiāo)售收入15120萬(wàn)元。（營(yíng)業(yè)）稅金及附加合作社農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅。同時(shí)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第八十六條規(guī)定：企業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品初加工，免征所得稅。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算按主要產(chǎn)出物糙米來(lái)核算單位生產(chǎn)成本。項(xiàng)目單位成本如下：表91 項(xiàng)目單位成本序號(hào)項(xiàng) 目單位消耗定額單 價(jià)（元/單位）金額（元）1原輔材料4,水稻噸2,4,糙米包裝條2燃料、動(dòng)力及水電度/噸3工資福利元/噸4制造費(fèi)用元/噸5副產(chǎn)品回收6單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本4, 項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目總成本14,。項(xiàng)目總成本如下：表92 項(xiàng)目總成本序號(hào)項(xiàng) 目金 額序號(hào)項(xiàng) 目金 額1外購(gòu)原材料7其他費(fèi)用2外購(gòu)燃料及動(dòng)力8　3工資及福利費(fèi)9　4修理費(fèi) 10　5折舊費(fèi) 11　6攤銷(xiāo)費(fèi) 12總成本費(fèi)用14, 經(jīng)營(yíng)成本估算總成本中扣除折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)后，經(jīng)營(yíng)成本為14,。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析經(jīng)測(cè)算，%，投資回收期（稅后、靜態(tài)）3年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后，8%）1336萬(wàn)元。 清償能力分析本項(xiàng)目無(wú)銀行貸款，項(xiàng)目自籌資金全部由項(xiàng)目單位自有資金解決，本項(xiàng)目建成后資產(chǎn)負(fù)債率小于50%。 不確定性分析 盈虧平衡分析%，說(shuō)明本項(xiàng)目的保本點(diǎn)較低，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)小。盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算公式為：BEP＝年總固定成本/（年銷(xiāo)售收入年銷(xiāo)售稅金年總可變成本）＝（151200 14,）＝%詳見(jiàn)下圖：圖91 盈虧平衡分析圖 敏感性分析本項(xiàng)目對(duì)建設(shè)投資、原材料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格分別做了單因素敏感性分析（見(jiàn)下表）。分析結(jié)果表明效益指標(biāo)對(duì)原材料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格最為敏感，其次為建設(shè)投資。當(dāng)銷(xiāo)售收入下降1%時(shí)，內(nèi)部收益率(稅后)%，當(dāng)原材料價(jià)格上升1%時(shí)，內(nèi)部收益率(稅后)%，說(shuō)明該項(xiàng)目敏感性強(qiáng)，因此企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注市價(jià)格波動(dòng)情況，一旦出現(xiàn)價(jià)格波動(dòng)，應(yīng)通過(guò)提前上市或延期上市場(chǎng)等方式避開(kāi)上市高峰等方式提高銷(xiāo)售價(jià)格或通過(guò)內(nèi)部挖潛等降低成本以保證目標(biāo)收益的實(shí)現(xiàn)。表93 敏感性分析表序號(hào)不確定因素評(píng)價(jià)指標(biāo)變化率1%%0%1%1產(chǎn)品價(jià)格凈現(xiàn)值382859133618132290內(nèi)部收益率%%%%%2原材料價(jià)格凈現(xiàn)值226518001336872407內(nèi)部收益率%%%%%3建設(shè)投資凈現(xiàn)值13441340133613331327內(nèi)部收益率%%%%%圖92 敏感性分析圖各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好，%，投資回收期（稅后、靜態(tài)）3年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后，8%）1336萬(wàn)元。但對(duì)價(jià)格變動(dòng)敏感性強(qiáng)，企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注價(jià)格市場(chǎng)變動(dòng)，避免價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。以上數(shù)據(jù)表明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)優(yōu)越，投資回收期短，具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力，清償能力可靠，效益可觀，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行。第十章 社會(huì)效益分析 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論糧食生產(chǎn)是市的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，發(fā)展糧食加工有助于發(fā)展壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)調(diào)整當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，安置富余農(nóng)民就業(yè)，提高原料種植業(yè)的產(chǎn)業(yè)化水平，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，增加農(nóng)民收入都具有重大意義。項(xiàng)目實(shí)施后，隨著農(nóng)民收入的增加及生活水平的提高，社會(huì)秩序也得到相應(yīng)穩(wěn)定，為地方經(jīng)濟(jì)更好地發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)健康、和諧的社會(huì)環(huán)境。項(xiàng)目引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的糧食保鮮加工技術(shù)，并加快技術(shù)消化和轉(zhuǎn)化，努力進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，為自主開(kāi)發(fā)新技術(shù)奠定基礎(chǔ)；項(xiàng)目產(chǎn)品出口創(chuàng)匯，提高我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力；符合社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的要求。 參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)示范性分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項(xiàng)目對(duì)于做大做強(qiáng)優(yōu)質(zhì)稻米產(chǎn)業(yè)，調(diào)整稻米種植產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)和稻田漁業(yè)具有重要的推動(dòng)作用。項(xiàng)目以糙米加工為橋梁使優(yōu)質(zhì)稻米的生產(chǎn)同高檔大米的流通有機(jī)的對(duì)接，使整個(gè)大米產(chǎn)業(yè)鏈順暢、高效，有效地推進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品流通。同時(shí)，發(fā)展以稻田為載體的果菜、河蟹、泥鰍、日本沼蝦生產(chǎn)，對(duì)于提高有限土地的投入產(chǎn)出比例、增加農(nóng)民收入、維護(hù)糧食安全、推進(jìn)生態(tài)河蟹都具有重要意義，體現(xiàn)出合作社在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的重要公益載體作用，為合作經(jīng)濟(jì)組織如何通過(guò)推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)來(lái)繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)農(nóng)民增收致富起到較強(qiáng)的示范引導(dǎo)作用。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶(hù)利益聯(lián)結(jié)機(jī)制利益分配機(jī)制：根據(jù)聯(lián)合社章程規(guī)定，合作社實(shí)行二次返利制度。一次返利在社員完成年度水稻訂單任務(wù)，在交售水稻時(shí)，按照高于市場(chǎng)價(jià)格20%結(jié)算。二次返利是在合作社糙米銷(xiāo)售利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)后，扣除20%的盈余公積后的可分配利潤(rùn)，拿出60%返還給農(nóng)民，預(yù)計(jì)項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后每年可返200萬(wàn)元。利益保障機(jī)制：聯(lián)合社實(shí)行社員代表大會(huì)制度，推行民有、民管、民受益的合作社民主管理原則，保證聯(lián)合社成為社員利益的保障平臺(tái)。聯(lián)合社堅(jiān)持為社員服務(wù)原則，投資建立若干公益性服務(wù)機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)性服務(wù)機(jī)構(gòu)，提高社員的勞動(dòng)技能和生產(chǎn)效率，使社員的經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)、生活享受權(quán)、消費(fèi)安全權(quán)益得到很好的保障。利益運(yùn)行機(jī)制：聯(lián)合社每年召開(kāi)一次社員代表大會(huì)，就聯(lián)合社重大經(jīng)營(yíng)和決策事項(xiàng)做出決議，保證社員行使民主管理權(quán)力。如果有三分之一的社員代表提議，可以召開(kāi)臨時(shí)社員代表大會(huì)。利益監(jiān)督機(jī)制：聯(lián)合社成立監(jiān)事會(huì)，對(duì)聯(lián)合社理事會(huì)執(zhí)行社員代表大會(huì)的決議，維護(hù)社員財(cái)產(chǎn)權(quán)、受益權(quán)等工作情況進(jìn)行日常監(jiān)督。聯(lián)合社同時(shí)成立黨的工作機(jī)構(gòu)，通過(guò)發(fā)揮組織的作用開(kāi)展監(jiān)督。 帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)及增收效果分析項(xiàng)目直接帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)4萬(wàn)戶(hù)，入社社員超過(guò)5000戶(hù)，其中:歸聯(lián)合社直屬的社員戶(hù)1080戶(hù)。農(nóng)民通過(guò)開(kāi)展稻果、稻漁、稻蝦、稻蟹做等復(fù)合型農(nóng)業(yè)種植模式后，每畝稻田可增加收入2000元左右，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，按照4萬(wàn)戶(hù)種植14萬(wàn)畝的數(shù)量計(jì)算，戶(hù)均增收7000元。 帶動(dòng)基地本項(xiàng)目建立的以稻田為載體的立體生態(tài)農(nóng)業(yè)模式，效益非常可觀，可以帶動(dòng)地區(qū)30萬(wàn)畝以上、莊河地區(qū)10萬(wàn)畝以上的稻田轉(zhuǎn)變單一水稻種植模式，后續(xù)效益很好。 帶動(dòng)就業(yè)本項(xiàng)目直接安排就業(yè)35人，年工資總額105萬(wàn)元；創(chuàng)造的間接就業(yè)人數(shù)852人，年收入超過(guò)1594萬(wàn)元。包括：訂單稻田管理員，42人，年收入200萬(wàn)元；農(nóng)機(jī)手6人，年收入6萬(wàn)元；農(nóng)用物資服務(wù)部4人，年收入8萬(wàn)元；糙米加工繁忙季節(jié)雇工100人，支付臨時(shí)工資30萬(wàn)元；農(nóng)民社員個(gè)人生產(chǎn)雇工500人，年雇工工資800萬(wàn)元；農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸、果蔬、淡水魚(yú)、河蟹經(jīng)紀(jì)人等流通服務(wù)崗位300人，年經(jīng)紀(jì)額3億元，傭金收入600萬(wàn)元。全部是黃城村及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民。 對(duì)比分析項(xiàng)目建設(shè)前當(dāng)?shù)剞r(nóng)民水稻以黃海3號(hào)、遼優(yōu)521港育2號(hào)、港源8號(hào)、中遼9052等常規(guī)水稻為主，每畝純收入在300500元之間，因?yàn)槎际且誀奚|(zhì)量為代價(jià)的高產(chǎn)量品種，農(nóng)民水稻賣(mài)難現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，2008年項(xiàng)目區(qū)曾經(jīng)發(fā)生水稻賣(mài)難沖擊市政府的情況。種植越光訂單水稻后，僅就種植水稻的收入就比種植常規(guī)增收20%30%，而且實(shí)現(xiàn)農(nóng)商對(duì)接，解決了賣(mài)難問(wèn)題。同時(shí)，農(nóng)民通過(guò)開(kāi)展稻果、稻漁、稻蝦、稻蟹做等復(fù)合型農(nóng)業(yè)種植模式后，每畝稻田可增加收入2000元左右，按照4萬(wàn)戶(hù)種植14萬(wàn)畝的數(shù)量計(jì)算，戶(hù)均增收7000元。同時(shí)，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，項(xiàng)目區(qū)形成了“兩高一優(yōu)”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)格局，成為市民放心的米袋子、菜籃子。項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的增收幅度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，項(xiàng)目區(qū)2010年人均純收入可達(dá)9000元左右，比%，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力也大大高于非項(xiàng)目區(qū)。 附錄附 錄一、附表附表1：可研報(bào)告編寫(xiě)人員基本情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表21：土建工程投資明細(xì)表附表22：設(shè)備投資明細(xì)表附表31：流動(dòng)資金估算表(加工等項(xiàng)目用)附表4：資金籌措與使用計(jì)劃表附表41：財(cái)政資金使用明細(xì)表附表5：總成本費(fèi)用估算表附表51：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（噸）附表6：固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表附表7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表附表71：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表82：項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表附表10：財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表二、附圖5.全國(guó)十大合作模范網(wǎng)頁(yè)圖三、附件附件1：項(xiàng)目逐級(jí)聯(lián)合上報(bào)文件、市縣財(cái)政配套資金承諾函附件2：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、稅務(wù)登記證（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件附件3：2009年、2008年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件附件4：自籌資金來(lái)源證明材料附件5：供銷(xiāo)合作社入股情況證明材料、股東構(gòu)成情況資料附件6：土地使用權(quán)證復(fù)印件附件7：環(huán)保部門(mén)審批意見(jiàn)復(fù)印件附件8： 入社成員名單、合作社章程、各項(xiàng)管理制度附件9：合作社同意申報(bào)項(xiàng)目的決議附件10：與農(nóng)戶(hù)簽定的種植訂單合同附件11：獲得的榮譽(yù)證書(shū)復(fù)印件