【正文】 額的82%增長到90%。除金風(fēng)公司外還有 20 家左右小的風(fēng)電成套設(shè)備供應(yīng)商，比較有實力的如浙江運達(dá)公司。浙江運達(dá)風(fēng)力發(fā)電工程有限公司以風(fēng)力發(fā)電產(chǎn)品開發(fā)、市場開拓、質(zhì)量控制和設(shè)備總成套為主要業(yè)務(wù)，通過虛擬制造的方式來完成產(chǎn)品的生產(chǎn)。該有較規(guī)范的規(guī)章制度和質(zhì)量保證體系，已通過ISO9001 質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并且公司效益良好。為了增強經(jīng)濟實力，2003 年5 月底完成了增資擴股，由原來的注冊資金1000 萬元增加到2551 萬元，這為公司以后的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。該公司已被審定批準(zhǔn)為浙江省風(fēng)力發(fā)電高新技術(shù)研究開發(fā)中心，并于2003 年11 月成為區(qū)外高新技術(shù)企業(yè)。該公司在大中型風(fēng)力發(fā)電機組開發(fā)研究方面擁有十分豐富的經(jīng)驗。通過與國內(nèi)各大專業(yè)配套廠合作，逐步形成了國內(nèi)風(fēng)力發(fā)電機組的專業(yè)制造基地。公司擁有良好的科研基礎(chǔ)和一支素質(zhì)良好的專業(yè)技術(shù)隊伍，其中教授級高工5 人，均在我國風(fēng)力發(fā)電技術(shù)領(lǐng)域做出突出貢獻，并被國務(wù)院批準(zhǔn)享受政府特殊津貼；高級工程師7 人，工程師15 人，其中大部分在丹麥、德國接受過風(fēng)力發(fā)電技術(shù)專業(yè)培訓(xùn)；公司的主要技術(shù)骨干曾經(jīng)主持或參加了國家“六五”、“七五”、“八五”和“九五”重點科技攻關(guān)計劃中的風(fēng)力發(fā)電專題項目，具有較強的開拓、創(chuàng)新意識。該公司現(xiàn)主要產(chǎn)品為250kW、600kW 和750kW 風(fēng)力發(fā)電機組，該系列機組均采用失速型三漿葉、上風(fēng)向、水平軸布置，配有先進的PD 集散控制系統(tǒng)，其中250kW、600kW 機組已完全實現(xiàn)國產(chǎn)化，該系列機組在國內(nèi)有非常好的市場前景，目前250kW 機組和750kW 機組產(chǎn)品在東南沿海地區(qū)也顯現(xiàn)出較好的市場開發(fā)潛力。該公司在國家“八五”科技攻關(guān)中完成的200kW/250kW 風(fēng)力發(fā)電機組，已安裝在浙江蒼南風(fēng)電場、廣東南澳風(fēng)電場及大連長海風(fēng)電場。1998 年11 月，該產(chǎn)品被國家科技部等六部委批準(zhǔn)，頒發(fā)了“國家重點新產(chǎn)品”證書。該公司在“九五”期間，完成了國家科技部“九五”重點科技攻關(guān)計劃專題“大型風(fēng)力發(fā)電機組研制”、國家計委“九五”重點科技攻關(guān)計劃專題“600kW 風(fēng)力發(fā)電機組總體設(shè)計關(guān)鍵技術(shù)研究”以及浙江省重大科技項目“600kW 風(fēng)力發(fā)電機組研制”。目前新開發(fā)成功的750kW 風(fēng)力發(fā)電機組是該公司承擔(dān)的國家“十五”重點科技攻關(guān)計劃課題。通過與德國Repower 公司的合作，引進、消化、吸收國外先進技術(shù)，首批2 臺750kW 機組已出售給山東長島，已于9 月底并網(wǎng)發(fā)電，并以此為基礎(chǔ)正在進行國家863 項目MW 級大型風(fēng)力機產(chǎn)品的開發(fā)。東汽通過引進德國技術(shù)，開始進入風(fēng)電成套設(shè)備制造領(lǐng)域， 風(fēng)機上。在風(fēng)電增速箱制造方面，目前國內(nèi)主要為重慶齒輪箱有限責(zé)任公司和南京高精齒輪股份有限公司。其中重慶齒輪箱有限責(zé)任公司在設(shè)計方面暫時處于行業(yè)領(lǐng)先的地位，而南京高精齒輪股份有限公司則在制造方面處于行業(yè)領(lǐng)先的地位。重慶齒輪箱有限責(zé)任公司始建于 1966 年，于1972 年投產(chǎn)。占地面積53 萬平方米。現(xiàn)有職工2000 余人，其中專業(yè)技術(shù)人員484 余人，研究員級高級工程師8 人，高級工程師55 人，高級會計師2 人，高級經(jīng)濟師7 人，享受國務(wù)院津貼8 人。公司是中國最大500家機械工業(yè)企業(yè)之一，國家一級計量單位，國家大型軍工企業(yè)。重慶市工業(yè)企業(yè)50 強，重慶市信息化帶動工業(yè)化重點單位。公司從92 年連續(xù)多年被評為重慶市工業(yè)50 強，具有每年生產(chǎn)各類齒輪箱約1000 臺的能力。其中大型齒輪箱(單重50 噸以上)年產(chǎn)120150 余臺，中型齒輪箱(單重10 噸以上)年產(chǎn)約300 余臺，具有年產(chǎn)聯(lián)軸節(jié)減振器2000 余臺的能力。 億元， 億元， 億元；2005 億元， 億元，產(chǎn)出以每年35%以上的速度增長。該公司2005 年風(fēng)電齒輪箱產(chǎn)量為年產(chǎn)300 臺，預(yù)計到2010 年達(dá)到年產(chǎn)1200 臺的生產(chǎn)能力。南京高精齒輪股份有限公司也是一家齒輪箱專業(yè)制造廠，2005 年風(fēng)電齒輪箱產(chǎn)量達(dá)到了年產(chǎn)600 臺，他們聘請了三名日本人對風(fēng)電齒輪箱制造進行管理，具有相當(dāng)強的上升空間。 銷售預(yù)測、價格分析、產(chǎn)品競爭能力，進入國際市場的前景公司 2006～2010 年風(fēng)電市場預(yù)測及公司目標(biāo)見表8。每臺800kw 齒輪箱的成本詳見表9，加工費與材料費基本相當(dāng)。從表中可以看出每臺齒輪箱的變動成本為42 萬，銷售價格50 萬，利潤為8 萬。風(fēng)電齒輪箱的制造其提前期在60 天左右，毛坯采購需要30 天左右，加工制造需要30 天左右。風(fēng)電齒輪箱在國內(nèi)制造，由于制造成本低，只要質(zhì)量好是很容易打入國際市場的。此外，由于我們是在質(zhì)量和可靠性上展開差異化競爭，在國際市場上應(yīng)該是很有競爭力的。. 投資估算與資金籌措 方案一根據(jù)公司初期的規(guī)模，固定資產(chǎn)總投資約7000 千萬，其中驀集資金4000 千瓦，銀行貸款3000 千萬，資產(chǎn)負(fù)債率控制在40％左右。要使公司運轉(zhuǎn)，至少需要征地和裝配廠房的建設(shè)，估計至少需要500 萬左右啟動資金。在組織擁有設(shè)計和營銷能力后，可以采用虛擬組織的形式，生產(chǎn)制造可以采用外協(xié)加工的方式，當(dāng)具有一定資本后，再購買設(shè)備自己加工。公司在 2010 年底要達(dá)到1500 臺的產(chǎn)量， 億的銷售收入， 億元，分三期進行建設(shè)，前期投資規(guī)模為7000 千萬，產(chǎn)量為500 臺，中期和后期各為5000 千萬。 盈虧平衡分析、利潤、凈現(xiàn)金流量分析按照當(dāng)前國內(nèi)的制造水平和市場行情，800kw 齒輪箱，每臺齒輪箱的變動費用為42 萬，售價50 萬。7000 千萬的固定資產(chǎn)投資，按十年直線法計提折舊，每年的折舊費為700 萬，其他固定費用假設(shè)為100 萬，則每年的固定費用合計為800 萬。則盈虧平衡點為：（700+100）/（5042）＝100 臺，即盈虧平衡點為100 臺，產(chǎn)量在100 臺以下則虧損，在100 臺以上則盈利。如在 2009 和2010 年，各追加5000 千萬的設(shè)備投資，并按十年直線法計提折舊，每年增加的其他固定費用按100 萬計算。在不追加投資的情況下，投資回收期＝4+（70006695）/2144＝（年）。. 凈現(xiàn)值法采用凈現(xiàn)值法計算，在不追加投資的情況下，假設(shè)該項目具有10 年的生命周期，剩余資產(chǎn)的殘值不計，則在其10 年生命周期內(nèi)的總凈現(xiàn)值（NPV） 萬元，投資回收期不到6 年。項目實施帶來的凈現(xiàn)值與總收益表萬元年次 各年的凈現(xiàn)金流量（NCF）5%的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)值 累計現(xiàn)值第一年 300 第二年 536 第三年 2144 第四年 2144 第五年 2144 第六年 2144 第七年 2144 第八年 2144 第九年 2144 第十年 2144 未來報酬的總現(xiàn)值 項目投資額 項目的總凈現(xiàn)值（NPV） 項目在其生命周期內(nèi)的年平均投資報酬率為 ＝％。如果發(fā)展順利，公司在 3～5 年后，將到證券交易所發(fā)行股票融資，募集資金主要用于公司在風(fēng)機齒輪箱和風(fēng)力發(fā)電成套總裝方面的研發(fā)與制造上，進行擴大再生產(chǎn)。 方案二由于方案一所需資金量大，不易驀集，因此提出了方案二 。方案二中公司的規(guī)模為20 人左右，按年產(chǎn)300 臺設(shè)計。由表四可以看出，公司成立和運轉(zhuǎn)所需資金為160 萬左右，其中固定資產(chǎn)投資為40 萬，流動資金50 萬，可以通過集資的方式驀集，驀集的難度較小。公司生產(chǎn)經(jīng)營中，對每臺份產(chǎn)品，采購零件的材料費和加工費分別為15 萬，合計為30 萬，由于設(shè)備和人員較少，裝配試車費用較少，管理費用也可大幅度降低。由于不融資和很難項目實施帶來的凈現(xiàn)值與總收益表萬元年次各年的凈現(xiàn)金流量（NCF）5%的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)值 累計現(xiàn)值第一年 300 第二年 536 第三年 2144 第四年 2144 第五年 2144 第六年 2144 第七年 2144 第八年 2144 第九年 2144 第十年 2144 未來報酬的總現(xiàn)值 項目投資額 項目的總凈現(xiàn)值（NPV） 項目在其生命周期內(nèi)的年平均投資報酬率為 ＝％。如果發(fā)展順利，公司在 3～5 年后，將到證券交易所發(fā)行股票融資，募集資金主要用于公司在風(fēng)機齒輪箱和風(fēng)力發(fā)電成套總裝方面的研發(fā)與制造上，進行擴大再生產(chǎn)。 方案二由于方案一所需資金量大，不易驀集，因此提出了方案二 。方案二中公司的規(guī)模為20 人左右，按年產(chǎn)300 臺設(shè)計。由表四可以看出，公司成立和運轉(zhuǎn)所需資金為160 萬左右，其中固定資產(chǎn)投資為40 萬，流動資金50 萬，可以通過集資的方式驀集，驀集的難度較小。公司生產(chǎn)經(jīng)營中，對每臺份產(chǎn)品，采購零件的材料費和加工費分別為15 萬，合計為30 萬，由于設(shè)備和人員較少，裝配試車費用較少，管理費用也可大幅度降低。由于不融資和很難貸款，財務(wù)費用也很少。各項費用的估計見下表序號 項 目 金 額（萬元） 備 注1 材料費 2 加工費 3 裝配試驗費 4 小記生產(chǎn)成本 5 營業(yè)費用 6 管理費用 7 財務(wù)費用 8 小記期間費用 9 合計總成本 10 售價 11 利潤 由表可以看出每臺產(chǎn)品的毛利為 15 萬，毛利率為30％。公司在2010 年底要達(dá)到1500臺的產(chǎn)量， 億的銷售收入，可采用滾雪球的辦法，前期的盈利投入再生產(chǎn)，使公司發(fā)展壯大，最終具有自主生產(chǎn)的能力。 盈虧平衡分析、利潤、凈現(xiàn)金流量分析800kw 齒輪箱的成本分析詳見表9，由表可見每臺齒輪箱的變動成本為35 萬，售價50萬。30 萬的固定資產(chǎn)投資，按2 年直線法計提折舊，每年的折舊費為15 萬，則每年的固定費用合計為15 萬。則盈虧平衡點為：15/（5035）＝1 臺，即盈虧平衡點為1 臺，只要產(chǎn)出超過1 臺則盈利。公司每年的運營資金假設(shè)為150 萬，其達(dá)到的最大產(chǎn)量為年產(chǎn)300臺，公司根據(jù)收入每年增加250、1000、1500、2000、4000、6000 萬投資并按5 年期直線法折舊，使產(chǎn)量提高到營銷計劃設(shè)定的目標(biāo)，則公司在2006～2010 年間的產(chǎn)量和利潤預(yù)測見下表。表2006～2010 年間利潤與現(xiàn)金流量表萬元序號 年份 2006 2007 2008 2009 2010 備注1 產(chǎn)量臺 50 200 500 900 15002 銷售額萬元 2500 10000 25000 45000 75000 1*503 增加投資轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)萬元 250 1500 3000 4000 60004 原固定成本萬元 15 65 365 965 17655 新增投資折舊萬元 50 300 600 800 12006 固定成本小計萬元 65 365 965 1765 2965 4+57 變動成本萬元 1750 7000 17500 31500 525008 成本費用合計萬元 1815 7365 18465 33265 55465 6+79 利潤萬元 685 2635 6535 11735 19535 2810 凈利潤萬元 9*67％11 年凈現(xiàn)金流量萬元 10+63 投資決策評價在不追加額外投資，僅用收益進行投資積累的情況下，投資回收期的計算見表各年次的凈現(xiàn)金流量和累計的凈現(xiàn)金流量萬元年次 各年的凈現(xiàn)金流量（NCF） 各年累計的凈現(xiàn)金流量（NCF）2006 2007 2008 2009 2010 2006～2010 年投資30+250+1500+3000+4000+6000＝145280 萬元，各年累計的凈現(xiàn)金流量（NCF） 萬元。2005 年的投資為150 萬，以后各年用當(dāng)年的收益進行投資，2005 萬元，投資回收期＝150/＝ 年＝4 月。5 年間固定資產(chǎn)增加145280/150＝ 倍。項目實施帶來的凈現(xiàn)值與總收益表萬元年次 各年的凈現(xiàn)金流量（NCF）5%的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)值 累計現(xiàn)值第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 未來報酬的總現(xiàn)值 項目投資額 項目的總凈現(xiàn)值（NPV） 采用凈現(xiàn)值法計算，在不追加投資的情況下，該項目的總凈現(xiàn)值和投資回收期見表。假設(shè)該項目具有5 年的生命周期，剩余資產(chǎn)的殘值不計，則在其5 年生命周期內(nèi)的總凈現(xiàn)值（NPV） 萬元，（1505）＝30 倍。4. 風(fēng)電企業(yè) 戰(zhàn)略計劃據(jù)國際能源署（IEA）預(yù)測，2020 年， 億千瓦。 兆瓦， 萬億千瓦小時，占2020 年全球總發(fā)電量的12％。，總投資估算約需6300 億美元，這將是全球機電制造業(yè)和風(fēng)電建設(shè)的一個巨大市場。無論在國際市場還是國內(nèi)市場，風(fēng)力發(fā)電都將是一個高速增長的市場，因此公司的戰(zhàn)略目標(biāo)將定位在風(fēng)電設(shè)備的制造上。我們將選擇比較熟悉和了解的風(fēng)電增速齒輪箱制造為市場切入點，在此基礎(chǔ)上再向風(fēng)電設(shè)備成套總裝方向發(fā)展。公司的使命和愿景是“成為一個具有顧客驅(qū)動的質(zhì)量和經(jīng)營業(yè)績卓越的公司，成為可再生能源領(lǐng)域不可缺少的重要力量”。根據(jù)公司的這一使命和愿景，公司的遠(yuǎn)期戰(zhàn)略目標(biāo)為到 2020 年建成為世界一流的風(fēng)電設(shè)備制造商，當(dāng)年新增風(fēng)電裝機容量達(dá)到1000 千瓦以上，在世界風(fēng)電市場的占有率超過8％，銷售額突破100 億元。根據(jù)公司的遠(yuǎn)期目標(biāo)及目前的市場狀況，公司的近期目標(biāo)為到 2010 年風(fēng)電新增裝機容量達(dá)到100 萬千瓦以上，齒輪箱產(chǎn)量達(dá)到1500 臺，國內(nèi)市場占有率超過35％， 億元， 億元以上。為了完成我們的使命，我們將引人卓越績效模式，追求卓越的質(zhì)量和業(yè)績。我們將從領(lǐng)導(dǎo)作用，戰(zhàn)略策劃，顧客與市場，測量、分析和知識系統(tǒng)，以人為本，過程管理，經(jīng)營結(jié)果等七個方面來提高組織的整體績效和能力，為組織的所有者、顧客、員工、供方、合作伙伴和社會創(chuàng)造價值。卓越績效模式如圖三所示。在領(lǐng)導(dǎo)方面，我們將確定和展開組織的哲學(xué)、價值觀、文化、發(fā)展方向和目標(biāo)，均衡地考慮顧客及其他相關(guān)方的利益，向全體員工、主要供方和合作伙伴溝通組織的價值觀、發(fā)展方向和目標(biāo)。我們將激勵員工、自主創(chuàng)新和創(chuàng)建學(xué)習(xí)型的組織，完善公司的治理和履行社會職責(zé)。在戰(zhàn)略管理方面，我們將通過優(yōu)勢、劣