【正文】 2. 合理安排能源的使用項目產(chǎn)品品種多，各車間生產(chǎn)操作工序不同，每個車間都有用電高峰段，調度安排應考慮錯開用電高峰，可起到消峰填谷的作用，以節(jié)省能耗，合理用電。叉車的使用要在線路、運載量上合理安排，避免迂回和空載，以節(jié)約燃料的使用量。設計中其生產(chǎn)設備（包括沖床、電焊機、剪板機等）的電機運作和各工位電動工具的運作皆為控制性使用，要制定嚴格的操作規(guī)程，需要時啟動，不需要時停止，避免無效的運轉。，根據(jù)使用場所和周圍環(huán)境對照明的要求及不同電光源的特點，選擇合理的照明方式。在保證照明質量前提下，優(yōu)先選用光效高、顯色性好的光源及配光合理、安全高效的燈具。采用先進的照明控制系統(tǒng)，用先進的照明控制器具和開關對照明系統(tǒng)進行控制。在道路照明系統(tǒng)，采用道路照明控制系統(tǒng)，通過控制電壓波動的手段，克服電壓波動對道路照明和照明產(chǎn)品壽命的影響，以達到較好的照明及節(jié)能效果。在室內照明控制中，主要采用聲控、光控、紅外等智能化的自動控制系統(tǒng)，減少照明用電和延長照明產(chǎn)品壽命。要充分利用天然光，建筑物的開窗面積及室內表面反射系數(shù)應符合 GB 50033的規(guī)定。，提高全員節(jié)能意識，加強企業(yè)文化建設，實現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)模式由粗放型向低能耗高效性的轉變。第九章 項目建議實施進度該項目為新建項目，建設期為1年，包括全部土建和公用設施；為保證工程實施的順利進行，縮短建設工期，力爭早日投產(chǎn)，必須對工程進度做出科學、合理的安排。建議企業(yè)首先做好資金籌措、設備選型考察等前期工作，在此基礎上，通過招標方式擇優(yōu)選擇技術力量雄厚、有綜合裝配生產(chǎn)工廠工程設計及施工經(jīng)驗的設計單位及施工單位，保質、保量完成施工圖設計及工程建設工作，要求施工企業(yè)必須全方位、立體化施工，保證不窩工；同時，通過招標方式選擇設備供應商或生產(chǎn)廠家，設備供應商及廠家實行交鑰匙工程。建設周期分為前期準備工作階段、項目實施階段、試車投資階段。前期準備工作階段包括市場調研、上報項目建議書、立項、環(huán)境影響評價、可行性研究報告編制及審批。項目實施階段包括初步設計、施工圖設計、三通一平、現(xiàn)場實施安裝，試車。項目建議實施進度見表91。表91 項目建議實施進度序號 月份項目1112123456789101可研報告編制及審批2施工準備3土建施工及公用設備的采購、安裝4生產(chǎn)設備采購、安裝5人員招聘培訓6竣工驗收第十章 工程招投標為保證工程實施的順利進行，縮短建設工期，必須對工程進度做出科學、合理的安排。建議企業(yè)首先做好資金籌措等前期工作，在此基礎上，通過招標方式擇優(yōu)選擇技術力量雄厚、施工經(jīng)驗豐富的設計及施工單位，保質、保量完成施工圖設計及工程建設工作，要求施工企業(yè)必須全方位、立體化施工，保證不窩工；較為可行的方式是由建筑施工單位實行交鑰匙工程。該項目建筑工程招投標具體內容如下：工程實施地點：**市，距市中心Xkm，土建工程投資總額：(人民幣萬元)單位：平方米　　數(shù)量：26580招標要求　工程質量要求:優(yōu)良 資質要求：土建3級　對投標人其它要求：項目經(jīng)理要求三級以上　招標內容：土建（含打樁）、水、電和內外墻裝修招標方式：公開招標該項目設備招投標具體內容如下：設備投資總額：（人民幣萬元）單位：臺（套、個、輛）　數(shù)量：141招標要求工程質量要求：優(yōu)良資質要求：設備安裝1，2，3級對投標人其它要求：項目經(jīng)理要求三級以上招標內容：設備采購、安裝、調試 招標方式：公開招標具體內容： 對投標申請人財務狀況、公司組織機構、施工機械設備、近兩年內工程業(yè)績等資料的預審，由投標申請人填報資格預審文件，招標人（代理機構）審核完成。資格預審合格的投標申請人過多時，由招標人從中直接確定不少于7家資格預審合格的投標申請人。資格預審文件統(tǒng)一使用由**省建設工程交易中心制作的文件格式。投標申請人須按格式要求規(guī)范填寫，否則作自動棄權處理。表101 招標基本情況表招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察設計建筑工程工程監(jiān)理設備安裝工程其它注：表中打“”表示所采用的操作方式。第十一章 企業(yè)組織、勞動定員及培訓 企業(yè)組織公司設總經(jīng)理一名，副經(jīng)理3名，總工3名，設生產(chǎn)、銷售、財務、人事四個部門。其中30名技術骨干帶領的140名生產(chǎn)隊伍和20名銷售人員成為公司的中堅力量，協(xié)同財務部和人事部共同打造了一個團結、奮進、高效的團隊。 勞動定員 根據(jù)工作崗位情況。本項目設計需用人員130人，其中生產(chǎn)人員100人，生產(chǎn)輔助工人10人，職能管理人員6人，工程技術人員10人，后勤服務人員4人。主要生產(chǎn)工序人員分配如下：附表11－1 主要生產(chǎn)工序人員分配表序號各項工藝流程人員數(shù)量1固晶202焊線203點熒光粉24點膠105插支架106離模57切筋48全亮測試109自動測試210包裝411檢驗員512工藝員213采購員114銷售員115機修員1 人力資源和培訓 人力資源企業(yè)主要領導及各職能部門責任人、管理人員、技術人員面向全國招聘，生產(chǎn)工人由當?shù)卣泄そ鉀Q。 人員培訓主要工作崗位的骨干和工作人員，派往同類型有技術資質力量的單位進行培訓，切實掌握生產(chǎn)、維修、售后、管理業(yè)務和技術，對新員工進行傳幫帶；各崗位人員均應通過考核合格后方可持證上崗。全體員工須接受安全職業(yè)健康培訓不得少于16課時并經(jīng)考試合格方可上崗。 項目運行管理該項目為燈具配件生產(chǎn)與組裝項目，為保證項目保質保量按期完工，項目擬成立工程指揮部，工程指揮部實行法人負責制。指揮部的職責是：負責協(xié)調上下左右的關系，制定有關項目內的重大政策、制度與措施，對項目建設全過程及資金的使用和建設進度進行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設辦公室，辦公室的職責是：① 負責辦理工程建設的各項手續(xù)及項目指揮部各項決策的落實，具體負責項目的實施，并會同有關部門具體對項目進行技術指導。② 負責組織工程的招標、投標和工程監(jiān)理。工程設計、土建工程、設備采購均實行公開招標，整個工程建設過程委托具有資質及食品項目工程監(jiān)理經(jīng)驗的監(jiān)理單位進行工程監(jiān)理。③ 強化項目資金管理。建設資金實行專款、專帳、專人管理，并嚴格按批復方案及工程預算進行列支，堅決杜絕擠占、挪用。充分發(fā)揮審計、監(jiān)察及投資和管理部門的作用，加強對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受有關部門的檢查、監(jiān)督。④ 加強工程質量管理。根據(jù)國家及**省有關工程質量管理的精神，該項目擬建立工程質量領導責任制、項目法人責任制、參見單位工程質量領導人責任制、工程質量終身責任制等制度，以確保工程質量。⑤ 搞好項目的竣工驗收和檔案管理工作。項目完成后，要從工程設計、資金使用、工程質量、綜合效益等方面進行自檢、自驗。自驗合格后申請有關部門進行正式驗收，未經(jīng)驗收及驗收不合格的工程不得交付使用。驗收合格后，將從項目申報到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按有關規(guī)定收集、整理、歸檔，完善項目檔案并制定檔案管理制度。第十二章 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算該項目所需各類房屋建筑及土建工程全部按當?shù)啬壳笆袌鰧嶋H價格估算；設備購置按廠方或供應商報價加運雜費估算；安裝工程中安裝費按生產(chǎn)設備購價的8%估算，輔助設備按其購價的5%估算；其他費用中培訓費按實際需要估算，其他按《**省建筑工程其他費用標準》估算；基本預備費按工程費用和其他費用之和的8%估算，漲價預備費按原國家計委有關規(guī)定，暫時不考慮。固定資產(chǎn)投資估算見附表2。 固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，稅率為零。 建設期利息該項目建設固定資產(chǎn)長期借款5000萬元。 項目流動資金估算流動資金采用詳細估算法。流動資金估算見表31 項目總投資項目總投資=固定資產(chǎn)投資+投資方向調節(jié)稅+建設期利息＋新增鋪底流動資金=+++=（萬元） 資金籌措，擬從以下渠道解決：一是申請銀行固定資產(chǎn)長期借款5000萬元；。 投資使用計劃項目建設期1年，，，；。項目投資使用計劃與資金籌措詳見附表4。第十三章 財務評價 財務評價說明 計算期的確定項目建設期1年，主要設備折舊年限14年，計算期確定為15年。 財務評價方法依據(jù)國家發(fā)展改革委員會、建設部2006年8月發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中的有關規(guī)定進行分析評價。 效益和費用計算按國家新財稅制度執(zhí)行。 價格主要投入物價格以目前市場價格為依據(jù)；主要產(chǎn)出物價格以目前同類型企業(yè)出廠價為依據(jù)。主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)見附表7。 銷售收入估算 銷售收入該項目估算正常年份（第8年）。 銷售稅金及附加該項目銷售產(chǎn)品均繳納增值稅，稅率為17%，城市維護建設稅、教育費附加、價格調控基金、河道工程維護管理費分別按增值稅的5%、3%、%、1%估算。正常年（第8年）。銷售收入和銷售稅金及附加估算見附表7－1。 成本費用估算 項目總成本估算,總成本費用估算見附表5。總成本費用估算說明如下：① 主要材料及燃料動力消耗估算依設計生產(chǎn)規(guī)模和單位產(chǎn)品消耗額確定。② 工資福利費：普通員工月工資1500元，管理人員5000元/月，工程技術人員3000元/月，后勤1500元/月，福利費按工資的14%計。③ 維修費均分別按車輛原值的5%、房屋建筑物原值的2%、設備原值的8%計。④ 固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算：該項目中新增固定資產(chǎn)總投資中，土建、設備、車輛進入固定資產(chǎn)原值，項目管理費、培訓費進入遞延資產(chǎn)原值，預備費用、投資方向調節(jié)稅和建設期利息按比例分別攤入固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值中。固定資產(chǎn)折舊估算見附表6。⑤ 其他費用：包括管理費用、銷售費用分別按銷售收入的13%和5%計提。 經(jīng)營成本估算。 利潤總額及分配 該項目所得稅按利潤總額的25%計提，盈余公積金按稅后利潤的15%計提。該項目正常年份（第8年），。利潤總額及分配見附表7。 財務盈利能力分析⑴ 投資利潤率%，%。⑵ 財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期全部投資財務現(xiàn)金流量表見附表8－1。由附表8－1計算指標可看出，%，%，均大于行業(yè)基準收益率13%；財務凈現(xiàn)值（Ic＝13%），均大于零。以上分析表明，該項目在財務上是可行的。財務凈現(xiàn)金流量見附表8－1。 清償能力分析借款還本付息估算表見附表9，由附表9可以看出，該項目償還借款的資金主要為折舊、攤銷、未分配利潤及企業(yè)自有資金。資產(chǎn)負債表見附表11，由附表11可以看出，該項目資產(chǎn)負債率從第8年開始項目期內均小于60%，從第4年開始流動比率大于200%，從第4年開始速動比率大于100%，表明該項目具有一定的財務清償能力及償還借款的能力。 盈虧平衡分析估算該項目正常年（第8年），，則盈虧平衡點為：BEP ＝固定成本/（銷售收入－銷售稅金及附加－變動成本）100%＝（）100%＝%計算表明，%，即可保本，表明該項目對銷量具有一定的抗風險能力。盈虧平衡分析示意圖見圖13－1。 金額（萬元） 銷售收入 總成本費用 虧損區(qū) 20000 盈利區(qū) 10000 BEP 5000 固定成本 0 15 30 45 生產(chǎn)能力利用率（%）圖13－1 盈虧平衡分析示意圖 財務敏感性分析根據(jù)本行業(yè)的特點，該項目在計算期內最有可能發(fā)生變化的有產(chǎn)出物價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，各單因素變化177。5%時的財務敏感性分析結果見表13－1。表13－1 財 務 敏 感 性 分 析 表 序號項 目基 本方 案產(chǎn)出物價格經(jīng) 營 成 本固定資產(chǎn)投資+55+55+551財務內部收益率%2較基本方案增減%由表13－1可以看出，該項目財務內部收益率對經(jīng)營成本的反應最敏感，對產(chǎn)出物價格變化反應次之，對固定資產(chǎn)投資變化的反應最不敏感，根據(jù)表132數(shù)據(jù)繪制的財務敏感性分析見圖132。財務內部收益率(%)