【正文】 動(dòng)和各個(gè)環(huán)節(jié)，有些是同時(shí)開展和相互交叉進(jìn)行。將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)工作階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出合理而又切實(shí)可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度為了保證項(xiàng)目的實(shí)施，安排好技術(shù)改造中的銜接，應(yīng)逐項(xiàng)編制項(xiàng)目實(shí)施網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，監(jiān)控項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，做到技術(shù)準(zhǔn)備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)一致，按計(jì)劃進(jìn)行。環(huán)保治理與項(xiàng)目改造同步進(jìn)行。與此同時(shí)加強(qiáng)新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議如下：上報(bào)可研，征用企業(yè)用地，奠基、建廠房院墻 2008年11月初步設(shè)計(jì)（包括審批時(shí)間） 2008年12月施工圖設(shè)計(jì) 2009年1月工程施工新建廠房 2009年2月～2009年10月設(shè)備訂貨及交付 2009年8月～2009年9月設(shè)備安裝調(diào)試及驗(yàn)收 2009年10月試生產(chǎn) 2009年12月第十三章 投資估算與資金籌措一、投資估算該項(xiàng)目建設(shè)投資3500萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資，其中：建筑工程費(fèi)：；設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)：；其他費(fèi)用：；無(wú)形資產(chǎn)本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)包括：土地和技術(shù)費(fèi)用等，；遞延資產(chǎn)包括前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、培訓(xùn)及其他等。預(yù)備費(fèi)項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，基本預(yù)備費(fèi)按預(yù)計(jì)的工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的3%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不予以考慮。二、資金籌措項(xiàng)目總投資35000萬(wàn)元。擬由項(xiàng)目單位自籌解決。第十四章 工程招標(biāo)方案按照國(guó)家發(fā)改委發(fā)布《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》，在該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中應(yīng)增加的招標(biāo)內(nèi)容包括以下兩部分。一、總則為保證本項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作公開、公正、公平開展，規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作，促進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，特編制本方案。本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)建筑法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《***省建筑工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《***市市建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。本方案僅適用于本項(xiàng)目建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)。建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指，建設(shè)工程項(xiàng)目發(fā)包方通過(guò)發(fā)布招標(biāo)公告或者通過(guò)向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項(xiàng)目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對(duì)承包商的資質(zhì)要求等投標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報(bào)價(jià)及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)招標(biāo)方對(duì)各投標(biāo)者的報(bào)價(jià)及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)遵循的原則：公開、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用。本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招標(biāo)、投標(biāo)活動(dòng)。二、招標(biāo)內(nèi)容招標(biāo)范圍（1）項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)全部進(jìn)行招標(biāo)。（2）項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)。（3）項(xiàng)目的工程監(jiān)理全部進(jìn)行招標(biāo)。（4）工程所需設(shè)備采購(gòu)活動(dòng)全部實(shí)行招標(biāo)。（5）項(xiàng)目其他部分進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)組織形式該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理及設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用自行招標(biāo)招標(biāo)方式該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理及設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用邀請(qǐng)招標(biāo)。第十五章 經(jīng)濟(jì)效益分析一、成本分析固定資產(chǎn)折舊和攤銷。設(shè)備折舊12年。無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷。開辦費(fèi)按5年攤銷。修理費(fèi)按設(shè)備折舊費(fèi)的40%提取。原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算：項(xiàng)目需新增人員160人，每月工資按800元計(jì)算，福利按工資的14%計(jì)算。銷售費(fèi)用按銷售收入的3%提取。二、銷售收入本項(xiàng)目生產(chǎn)汽車底盤、輪轂等汽車配件，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入7100萬(wàn)元。三、稅金增值稅率按17%計(jì)算，營(yíng)業(yè)稅按5%計(jì)算，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的5%提取，教育附加費(fèi)按增值稅的4%提取，所得稅率取25%。四、財(cái)務(wù)效益分析《項(xiàng)目可行性研究指南》（2002試用版）為據(jù)，采用動(dòng)態(tài)分析，財(cái)務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用12%。計(jì)算所得稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為12%，計(jì)算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。＝財(cái)務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即，經(jīng)分析計(jì)算得出該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率FIRR＝%。投資利潤(rùn)率＝%。投資利稅率＝%。投資回收期投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（含建設(shè)期）五、盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越強(qiáng)。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來(lái)表示，所使用測(cè)算公式為：＝%%就可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從第五部分?jǐn)?shù)據(jù)可得出，該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率高，所得稅后凈現(xiàn)值高，內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于12%的目標(biāo)收益率，投資回收期都較短，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，從經(jīng)濟(jì)上看，該項(xiàng)目切實(shí)可行。七、風(fēng)險(xiǎn)分析經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策（1）原材料供應(yīng)及價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)公司原材料穩(wěn)定供應(yīng)，原材料供應(yīng)不成問(wèn)題，故風(fēng)險(xiǎn)較小。（2）能源與交通的制約公司的能源消耗主要是電，公司用電需由國(guó)家電網(wǎng)供應(yīng)，因此能源供應(yīng)具有一定的制約性；公司主要依賴汽車轉(zhuǎn)運(yùn)，因此交通具有一定制約性。公司用電從國(guó)家電網(wǎng)供應(yīng)，因此能源供應(yīng)可以保證；公司計(jì)劃充分運(yùn)用京九鐵路的運(yùn)輸潛能，結(jié)合西氣東輸建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)揮***區(qū)在交通運(yùn)輸方面的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。（3）產(chǎn)品價(jià)格的限制公司主導(dǎo)產(chǎn)品價(jià)格水平取決于供求狀況、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品檔次、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等多種因素，企業(yè)自主定價(jià)受到一定制約。（4）融資能力的局限性公司目前所需資金為自籌，目前融資能力尚能滿足需要，但要想使企業(yè)快速發(fā)展，必須打造多種融資渠道，這對(duì)于地處相對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的該公司具有一定的局限性。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（1）產(chǎn)業(yè)政策的限制汽車工業(yè)是我國(guó)工業(yè)的重要組成部分，受國(guó)家汽車生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策的影響較大。為扶持我國(guó)汽車工業(yè)的發(fā)展，國(guó)家重點(diǎn)扶持幾個(gè)大企業(yè)集團(tuán)，該公司是依靠大的汽車工業(yè)集團(tuán)生存發(fā)展的汽車改裝企業(yè)，因此對(duì)本公司的發(fā)展非常有利，國(guó)家的汽車產(chǎn)業(yè)政策對(duì)公司發(fā)展不構(gòu)成障礙。（2）環(huán)保因素的限制但公司在生產(chǎn)過(guò)程中，不可避免會(huì)產(chǎn)生少量的煙塵、浸漆生產(chǎn)線廢液、噪聲等，雖然目前全部符合國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)，隨著公眾環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)，不排除國(guó)家可能進(jìn)一步提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的可能性，因此將來(lái)可能受到國(guó)家和地方環(huán)保政策、法規(guī)一定限制。但是公司非常重視環(huán)保，已按國(guó)家有關(guān)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)配備先進(jìn)環(huán)保設(shè)備。公司將進(jìn)一步提高環(huán)保意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和地方環(huán)保政策、法規(guī)等。（3）行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)的情況由于國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)不成熟，使我國(guó)汽車行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。公司的高檔次、高質(zhì)量、高附加值的產(chǎn)品在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中有一定的優(yōu)勢(shì)，今后進(jìn)一步利用公司在信息、儲(chǔ)運(yùn)、科技開發(fā)等方面的強(qiáng)大實(shí)力，鞏固公司競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)地位。八、社會(huì)效益分析該項(xiàng)目建成后，不僅提高了公司產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，改善了工人的工作環(huán)境，加快企業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而帶動(dòng)***區(qū)汽車相關(guān)行業(yè)和全區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且能為社會(huì)提供就業(yè)機(jī)會(huì)，社會(huì)效益顯著。第十六章 結(jié)論及建議經(jīng)過(guò)以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：%，可吸納直接就業(yè)人數(shù)為160人，間接就業(yè)人數(shù)數(shù)千人，能部分解決***區(qū)剩余勞動(dòng)力的再就業(yè)問(wèn)題，有利于提高民眾生活水平，維護(hù)社會(huì)治安；項(xiàng)目實(shí)施后將帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)一批相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目無(wú)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)還是社會(huì)效益角度看，該項(xiàng)目都比較可行。根據(jù)目前的銷售形勢(shì)，及以生產(chǎn)技術(shù)和原材料供應(yīng)情況分析，認(rèn)為該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、可靠、工藝成熟，產(chǎn)品質(zhì)量有保障，市場(chǎng)前景廣闊，具有高附加值性，符合國(guó)家投資政策，生產(chǎn)所需原輔材料較為充足，銷售渠道多樣，資金回收有保障，經(jīng)濟(jì)效益顯著，同時(shí)，該項(xiàng)目科學(xué)地解決了環(huán)保問(wèn)題，不會(huì)造成環(huán)境污染，社會(huì)效益明顯.目 錄第一章 總論 1一、項(xiàng)目概況 3二、項(xiàng)目背景 3三、項(xiàng)目單位概況 3第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性 3一、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 3二、項(xiàng)目建設(shè)的可行性 3第三章 建設(shè)目標(biāo)與規(guī)模 3一、建設(shè)指導(dǎo)思想與目標(biāo) 3二、建設(shè)規(guī)模 3第四章 市場(chǎng)前景及預(yù)測(cè) 3一、市場(chǎng)概述 3二、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì) 3三、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析 3第五章 項(xiàng)目建設(shè)條件與廠址選擇 3一、建設(shè)條件 3二、廠址選擇 3第六章 工程方案 3一、總體規(guī)劃 3二、土建工程 3三、生產(chǎn)技術(shù)方案 3四、給排水工程 3五、供電系統(tǒng) 3六、消防系統(tǒng) 3七、綠化 3第七章 主要原輔材料及動(dòng)力供應(yīng) 3一、主要原輔材料供應(yīng) 3二、燃料及動(dòng)力供應(yīng) 3第八章 節(jié)能措施 3一、設(shè)計(jì)依據(jù)及原則 3二、節(jié)能措施綜述 3第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 3一、設(shè)計(jì)依據(jù) 3二、場(chǎng)址環(huán)境條件 3三、施工期間的環(huán)保措施 3四、經(jīng)營(yíng)期間環(huán)境保護(hù)措施 3第十章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 3一、危害因素 3二、安全措施方案 3三、消防設(shè)施 3第十一章 項(xiàng)目組織管理、勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn) 3一、項(xiàng)目組織 3二、勞動(dòng)定員 3三、工作制度及年時(shí)基數(shù) 3四、人員培訓(xùn) 3第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與管理 3一、項(xiàng)目管理 3二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度 3第十三章 投資估算與資金籌措 3一、投資估算 3二、資金籌措 3第十四章 工程招標(biāo)方案 3一、總則 3二、招標(biāo)內(nèi)容 3第十五章 經(jīng)濟(jì)效益分析 3一、成本分析 3二、銷售收入 3三、稅金 3四、財(cái)務(wù)效益分析 3五、盈虧平衡分析 3六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 3七、風(fēng)險(xiǎn)分析 3八、社會(huì)效益分析 3第十六章 結(jié)論及建議 35