【正文】 一節(jié) 項目申報單位基本情況 xx的前身是華興古典家具文化有限公司，始建于1988年，當時在全國是規(guī)模最大、效益最好的古典家具文化民營企業(yè)。該公司經(jīng)過20年的發(fā)展和沉淀，公司規(guī)模不斷擴大。隨著文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的興起，2007年7月注冊成立東陵，注冊資本2000萬元，主要從事家具創(chuàng)意設(shè)計、民俗文化的傳播、創(chuàng)意文化的展示。目前，公司擁有國內(nèi)頂級設(shè)計師78人，銀行信用等級AAA級，資產(chǎn)負債率46%，現(xiàn)有職工3000人。公司建設(shè)的民俗文化創(chuàng)意園旨在保留和傳承悠久的華夏文明，把明清時期的家具設(shè)計融入現(xiàn)代創(chuàng)意理念，設(shè)立了國內(nèi)唯一的古典家具研發(fā)、創(chuàng)意設(shè)計基地。目前企業(yè)產(chǎn)品以其獨特的創(chuàng)意和民族特色贏得了2007德國科隆國際家具展創(chuàng)意設(shè)計獎，遠銷美國、英國、法國、德國等46個國家和地區(qū)。隨著產(chǎn)品的不斷出口，中國獨特的民俗文化傳播到了全世界。第二節(jié) 公司法人公司法人代表xx先生,先后被評為金城市青年企業(yè)家協(xié)會會員、乘早市古典家具協(xié)會理事、信泰市收藏家協(xié)會會員等稱號九、 組織機構(gòu)、勞動定員與人員培訓第一節(jié) 組織機構(gòu)一、組織原則為保護工程建設(shè)的順利進行，按照本項目的特點，制定以下原則：本項目的建設(shè)，必須嚴格按照基本建設(shè)程序進行管理。必須嚴格按照批準的建設(shè)內(nèi)容和年度計劃組織工程建設(shè)。嚴格施工管理和工程驗收。項目建設(shè)期間必須嚴格按照項目法人責任制、招標投標制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制等制度辦事。管好每個環(huán)節(jié)，確保工程質(zhì)量和進度。本項目建設(shè)工程處實行建設(shè)管理分工責任制，明確范圍、任務(wù)和職責，各盡其責、各司其職，保質(zhì)保量完成工程建設(shè)任務(wù)。二、工程管理本項目建設(shè)期由承建單位成立專門的管理機構(gòu)，負責本項目的指揮、組織、管理和協(xié)調(diào)工作，并對工程投資、進度和質(zhì)量進行監(jiān)督和檢查。三、組織機構(gòu)本項目由xx組建項目建設(shè)辦公室進行建設(shè)，項目運行后的主要職能部門設(shè)置為：項目招商部、產(chǎn)業(yè)服務(wù)部、綜合服務(wù)部、物業(yè)管理部、信息部。項目招商部主要負責招商、項目洽談、收集各類科技、經(jīng)濟信息。產(chǎn)業(yè)服務(wù)部主要負責企業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)。物業(yè)部門主要負責創(chuàng)意園區(qū)的物業(yè)管理。信息部主要負責創(chuàng)意園區(qū)的計算機網(wǎng)絡(luò)管理及相關(guān)的信息服務(wù)。第二節(jié) 勞動定員企業(yè)勞動定員是在一定的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，為保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行，按一定素質(zhì)要求，對企業(yè)各類人員所預(yù)先規(guī)定的限額。合理的勞動定員是企業(yè)用人的科學標準，是人力資源計劃的基礎(chǔ)，合理的勞動定員是企業(yè)內(nèi)部各類員工調(diào)配的主要依據(jù)，并且有利于提高員工隊伍的素質(zhì)。為保證優(yōu)質(zhì)、高效地完成項目建設(shè)，對項目管理機構(gòu)設(shè)置及人員將采取以下措施：堅持項目法人責任制、招標投標制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。為配合項目竣工投入使用后的日常管理工作，組織人員對專業(yè)性、技術(shù)性較強的設(shè)備、運行系統(tǒng)進行專業(yè)技術(shù)培訓，提高后勤管理人員的技術(shù)水平和素質(zhì)水平。一般來說，企業(yè)所需人員按其工作崗位和勞動分工不同，可分為四類人員：工人：是指基本生產(chǎn)車間和輔助車間中直接從事工業(yè)性生產(chǎn)的工人及廠外運輸與廠房建筑物大修理的工人。工程技術(shù)人員：是指擔負工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人員：管理與經(jīng)營人員：是指在企業(yè)各職能機構(gòu)及在各基本車間與輔助車間從事行政、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品銷售的人員。本項目建成后，主要是服務(wù)人員，應(yīng)做好定員工作。第三節(jié) 人員培訓全球金融危機和復雜多變的經(jīng)濟形勢，對我國企業(yè)素質(zhì)提出了更高的要求和挑戰(zhàn)，加強企業(yè)人才隊伍建設(shè),提高企業(yè)競爭實力的任務(wù)尤為緊迫。許多企業(yè)都將培訓視為提升員工勝任能力、培養(yǎng)人才的重要方式，有的企業(yè)甚至把員工培訓當作一種福利文化在經(jīng)營。一、人員來源本項目建成后，除從同行業(yè)聘請有經(jīng)驗的管理干部和技術(shù)骨干外，還需充實一些大中專畢業(yè)生。二、人員培訓培訓范圍：全員本項目建設(shè)屬于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)，項目營運前對全體員工進行培訓，在員工初步掌握知識后再上崗。培訓形式：本著不同崗位有著不同的要求，對員工進行分期分批、定時間、定內(nèi)容、定目標培訓。集中授課與崗位實際操作相結(jié)合。在開始時，必須進行集中授課，有相關(guān)專家及有工作經(jīng)驗的工作人員來統(tǒng)一上課，這樣可以提高效率，節(jié)約成本。但是某些崗位由于專業(yè)的特殊性，無法集中上課，就采用外出學習，崗位實際操作傳授等形式來培訓。素質(zhì)教育與專業(yè)技能相結(jié)合。在提高員工專業(yè)技能的同時，還應(yīng)通過各種形式提高員工的素質(zhì)。 十、 實施進度計劃安排鑒于本項目工程量較大，為保證項目盡快建成投入使用，早日發(fā)揮效用，應(yīng)合理安排工期，使項目既能及時滿足使用需要，又不過早投入資金造成資產(chǎn)閑置。因此，根據(jù)目前市場實際情況，工程量分配及建設(shè)單位資金籌措能力，本項目建設(shè)期初步確定為22個月，于2008年6月開始前期準備，預(yù)計到2010年4月份全部完成項目建設(shè)。在土建和安裝工程中，同時做好施工計劃、人員聘任和培訓工作，待部分單項工程完工后，便可投產(chǎn)運營。項目實施進度計劃見下表。項目進度計劃表項目 時間2008年200920106月7月8月9月1012月19月10月11月12月1月2月3月4月項目前期準備資金籌措招標施工圖設(shè)計土建施工工程裝修設(shè)備安裝竣工驗收十一、 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、 投資估算范圍本項目投資總額為xx萬元。其中，自籌資金10900萬元，銀行借款8000萬元。根據(jù)《項目申請報告通用文本》及其說明，“對本項目的經(jīng)濟效益、資金來源等內(nèi)容，不必進行詳細分析和論證”的原則，僅對本項目的資金估算和財務(wù)評價作簡要介紹。二、項目的資金投入估算本項目資金總投入估算為xx萬元，主要內(nèi)容見下表：表71 項目資金總投入估算表序號工程或費用名稱估算價值建筑 工程費設(shè)備購置及安裝費其他費用合計1建設(shè)投資7035 1932 1309 10276 建筑工程費6272 　　6272 設(shè)備　1932　　其他費用　　711 711 基本預(yù)備費763 　　763 漲價預(yù)備費　　　　建設(shè)期利息　　598 598 2鋪底流動資金62 　　62 3項目計劃總投資18900 三、項目的財務(wù)評價簡介按照項目設(shè)計，建筑總面積50000平方米。充分考慮生產(chǎn)銷售及平臺服務(wù)效應(yīng)營業(yè)收入41400萬元。項目不改變土地使用用途，故不繳納土地增值稅，企業(yè)所得稅按新稅法標準25%。（詳見表72）表72 項目銷售、利潤及財務(wù)評價序號項目金額（萬元）備注1項目營業(yè)收入46002項目投入資金189003營業(yè)稅及附加2534企業(yè)所得稅2005利潤798稅前7財務(wù)內(nèi)部收益率（i=8%）%8項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值2316經(jīng)財務(wù)分析，項目建成、運營后，內(nèi)部報酬率穩(wěn)定，抗風險能力強，經(jīng)濟效益可行。第二節(jié) 資金籌措本項目計劃總投資18900萬元，其中：建設(shè)投資9741萬元，鋪底流動資金62萬元，建設(shè)期利息598萬元。資金來源為：企業(yè)自籌10400萬元，銀行貸款8000萬元。 十二、 財 務(wù) 評 價第一節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。ㄒ唬?經(jīng)濟效益評價遵循的依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）《投資項目可行性研究指南》（試用版）《房地產(chǎn)開發(fā)項目經(jīng)濟評價方法》(二)、經(jīng)濟效益評價說明根據(jù)本項目特點，參考目前文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)通常的運作方式和經(jīng)營特點，其經(jīng)營收入為生產(chǎn)銷售及平臺服務(wù)效應(yīng)的經(jīng)濟價值。三、項目計算期及生產(chǎn)負荷項目計算期定為12年，其中：建設(shè)期22個月，經(jīng)營期10年。四、財務(wù)基準收益率基準收益率取8％第二節(jié) 經(jīng)營收入及稅金估算一、收入測算本項目用于服務(wù)平臺的面積為4萬平方米，用于進行生產(chǎn)的面積為1萬平方米，按正常生產(chǎn)運營計算，正常年份年營業(yè)收入4600萬元。按項目建設(shè)進度，本項目于2010年4月份竣工，5月份交付使用，詳見《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表》二、稅金及附加營業(yè)稅金及附加項目收入需要交納營業(yè)稅、城建稅、教育費附加和地方教育附加。營業(yè)稅稅率為5％；城建稅、教育費附加和地方教育附加分別為營業(yè)稅的7％、3％和1％計算。詳見《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表》所得稅企業(yè)所得稅稅率為25%第四節(jié) 財務(wù)分析與評價（一）、盈利能力分析投資利潤率和投資利稅率根據(jù)《損益表》和《項目投資估算匯總表》計算出如下指標：投資利潤率=年均利潤總額/投資總額=798/10400=%營業(yè)收入利潤率=年均利潤總額/年均營業(yè)收入=798/2969=%根據(jù)全部財務(wù)現(xiàn)金流量表，計算得出如下財務(wù)評價指標：主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標表序號名稱單位數(shù)量　財務(wù)數(shù)據(jù)萬元　1總投資萬元10400 2建設(shè)投資萬元10338 3流動資金萬元62 4營業(yè)收入（經(jīng)營期平均）萬元4600 5營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均）萬元253 6總成本費用（經(jīng)營期平均）萬元3549 7利潤總額（經(jīng)營期平均）萬元798 8所得稅（經(jīng)營期平均）萬元200 9稅后利潤（經(jīng)營期平均）萬元599 　財務(wù)評價指標　　1財務(wù)內(nèi)部收益表（所得稅前）　%2財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）　2315 3投資回收期（所得稅前）　 4資本金收益率　%根據(jù)上述指標分析，該項目所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率大于8%的基準收益率，項目具有較強的盈利能力。（二）、不確定性分析盈虧平衡分析BEF=年固定總成本/（年營業(yè)收入年可變總成本年營業(yè)稅及附加）100%=（46002442253）100%=58%當產(chǎn)量達到設(shè)計生產(chǎn)能力的58%，項目即可達到盈虧平衡，項目抗風險能力較強。（三）、財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)分析可以看出，該項目投資效益良好，具有較強的盈利能力和抗風險能力，能夠及時歸還銀行借款，償債能力較強。項目建設(shè)在財務(wù)上可行。十三、 社會效益分析本項目社會效益主要體現(xiàn)在以下方面：有利于當?shù)仄髽I(yè)發(fā)展。本項目建設(shè)運營后，能有效降低相關(guān)企業(yè)成本，提高企業(yè)經(jīng)營效率，帶動本地中小家具企業(yè)發(fā)展壯大。有利于古典家具及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項目的建設(shè)主要為園區(qū)附近區(qū)域以古典家具企業(yè)為主體的文化創(chuàng)意類企業(yè)搞好服務(wù)，通過服務(wù)相關(guān)企業(yè)，帶動古典家具行業(yè)及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展。有利于帶動地方就業(yè)?，F(xiàn)階段，就業(yè)形勢日益嚴峻。本項目建成運營后，可以直接安排就業(yè)695人，間接提供就業(yè)崗位上千個。有利于增加財政收入。項目建成運營后，年繳納各類稅金453萬元，能有效增加政府財政收入。綜上所述，本項目示范作用強，產(chǎn)業(yè)帶動能力大，具有較好的社會效益。十四、聯(lián)系人： 聯(lián)系方式： 十五、合作方式: 獨資51