【正文】 600 鋼制（5）粗細骨料倉300㎡900 混凝土（6）試驗室160㎡1000 磚混結(jié)構(gòu)（7）磅秤房4間200㎡1000 磚混結(jié)構(gòu)（8）辦公用房120㎡1200 磚混含裝修（9）職工宿舍320㎡1000 磚混含裝修（10）職工食堂60㎡1000 磚混瓦房（11）門衛(wèi)室15㎡900 磚混瓦房（12）配電室15㎡900 磚混瓦房（13）公廁40㎡900 磚混瓦房2室外工程費　　　 ?。?）場地平整㎡10 　（2）圍墻600m60 高2米（3）水 管km25000 PVC（DN25110）（4）10KV輸電線km120000 ?。?）生活區(qū)水池1個5000 容量50立方米（6）加工區(qū)循環(huán)水池1個10000 容量100立方米3設備設施及安裝費　　　 ?。?）HZS120雙臥軸強制式攪拌機1套1800000 ?。?）南方混凝土拌合機1套600000 ?。?）裝載機1臺370000 956型（4）混凝土罐裝車6臺480000 HWXQJ（5）泵車1臺3000000 46米高程輸送（6）S13400/10變壓器1臺56000 250KVA裝機（二）固定資產(chǎn)其他費　萬元　 　1可研編制費　萬元　 優(yōu)惠下限的50%2勘察設計費 萬元4% 按房工程直接費的4%3施工圖審查費 萬元% %4施工監(jiān)理費 萬元% %5建設單位管理費 萬元1% 按工程直接費的1%6工程實體測定費 萬元1‰ 按建筑工程費的1‰7工程結(jié)算審查費 萬元3‰ 按建筑工程費的3‰8環(huán)評費　萬元　 　9市政配套費1570㎡15 按建筑面積15元/㎡10防空設施異地建設費1570㎡10 按建筑面積10元/㎡二無形資產(chǎn)　　　 　　土地征用費畝21330 　三其它資產(chǎn)　　　 　1開辦費　　　 　2運行準備費　　　 試機調(diào)試費四基本預備費　 1基本預備費 6%直接工程費的6%2漲價預備費0工期一年內(nèi)，不計費用B鋪底流動資金　　　 　　項目總投資　　　 A+B四、資金籌措方案，資金籌措計劃方案為：，占項目總投資的100%。第十四章 項目實施進度及資金使用計劃一、建設工期根據(jù)工程進度需要，本項目建設工期為1年。二、項目實施進度安排（一）本項目采用一次審批，一次實施的建設方案。同時，對項目的給排水、供電、消防等設施進行設計和建設。主要實施進度估算如下：2013年1月做好項目可行性研究報告和審批。2013年1月底完成初步設計編制和審批。2013年2月中旬完成施工圖設計、預算。2013年3月完成項目招投標。2013年4月初破土動工建設。2013年4月至10月底完成主體、附屬工程、設備安裝。2013年11月初試機調(diào)試。2013年11月底竣工驗收。2013年12月正式投產(chǎn)。投產(chǎn)后六個月進行項目后評價。（二）（項目實施進度表橫道圖）。三、資金使用計劃項目建設投資根據(jù)工程進度需求分六次注入。2013年1月注入100萬元為啟動資金，2013年4月、6月、8月和10月分別注入500萬元、200萬元、200萬元和200萬元用于支付工程款及設備購買，經(jīng)使用六個月證實工程質(zhì)量無問題，于2014年5月再作工程總結(jié)算。另外200萬元為生產(chǎn)鋪底流動資金，分為兩次注入。（資金使用計劃表）。第十五章 財務評價一、財務評價分析依據(jù)（一）國家現(xiàn)行企業(yè)財務管理制度。（二）國家現(xiàn)行有關稅收制度。（三）金融機構(gòu)現(xiàn)行固定資產(chǎn)貸款利率。（四）項目實施地區(qū)相關基礎數(shù)據(jù)。（五）固定資產(chǎn)折舊：以直線法計提，設備10年。（六）無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷：按直線法計攤，無形資產(chǎn)10年攤完，其他資產(chǎn)5年攤完。（七）設備維修及更新改造費：按固定資產(chǎn)折舊20%或原值的2%計提。（八）水、電費購進價：（工業(yè)用水）、h估算。（九）有關稅收政策：經(jīng)營收入按5%的營業(yè)稅率及其附加稅費計算，企業(yè)所得稅按適用稅率25%執(zhí)行。（十）財務基準收益率：12%。（十一）項目計算期：20年，其中建設期1年，運營期19年。（十二）運營期第一年生產(chǎn)負荷60%，第二年80%，運營期第三年（計算期第四年）達產(chǎn)100%。二、經(jīng)營收入、稅金及附加估算（一）基礎數(shù)據(jù)項目年收入：項目年產(chǎn)商品混凝土18萬m179。，取標號C1060平均單價為300元/m179。（二）營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加。營業(yè)稅按營業(yè)收入的5%繳納，；城市建設維護稅按營業(yè)稅的5%估算，；教育費附加按營業(yè)稅的4%計取。（正常年）（經(jīng)營收入、稅金及附加估算表）。三、總成本費用（一）估算依據(jù)原材料及輔助材料成本費。（相見下表）。原材料及輔助材料成本費表表151名稱單位年耗量單價總價（萬元）備注原料 水泥萬噸砂、碎石萬m179。42179。粉煤灰及外加劑萬噸能耗水萬m179。179。電Kwh柴油噸輔助材料噸1250合計工資及福利。企業(yè)人員月工資福利：總經(jīng)理1人5000元／人，財務2人3000元/人，操作員2人3000元／人，駕駛員8人3000元／人，保衛(wèi)員3人1500元／人。折舊費。，固定資產(chǎn)余值按原值的3%。房屋折舊年限20年，設備折舊年限10年。因此，%，%。攤銷費。，其他費5萬元，無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)分別年限折舊法10年和5年平均攤銷。（固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表）。修理費。修理費按年折舊額的20%計取。其它費用。其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費用后的費用。為簡化計算，該費用工資及福利費用的20%計取。（二）總成本費用根據(jù)上述估算依據(jù)計算。（總成本費用估算表）。四、利潤總額及分配經(jīng)測算。（利潤與利潤分配表）。根據(jù)利潤與利潤分配表和建設投資估算表計算以下指標：年利潤總額 投資利潤率 ＝ 100% ＝%總投資 年利稅總額 投資利稅率 ＝ 100% ＝% 總投資 五、財務盈利能力分析經(jīng)測算，全部投資財務凈現(xiàn)值為：；；財務內(nèi)部收益率為：所得稅前：37%；所得稅后：30%。項目財務內(nèi)部收益率大于基準收益率，財務凈現(xiàn)值遠大于零，說明項目具有較強的盈利能力，該項目在財務上是可行的。（含建設期），（含建設期），項目期內(nèi)可收回全部投資。（投資現(xiàn)金流量表）。六、不確定性分析（一）敏感性分析該項目用了所得稅前全部投資的敏感性分析，基本方案財務內(nèi)部收益率為37%，均滿足基準值的要求?？紤]項目在實施過程中，一些不確定因素的變化，分別對建設投資、經(jīng)營成本、營業(yè)收入作了提高10%和降低10%的單因素變化對內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。財務評價敏感性分析表序號項目基本方案投資經(jīng)營成本銷售收入+10%10%+10%10%+10%10%1內(nèi)部收益率（%）373539363841332較基本方案增減（%）2+21+1+44從敏感性分析表可以看出，各因素變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率及財務凈現(xiàn)值，其中銷售收入的變化最為敏感，經(jīng)營成本次之，建設投資的變化最不敏感（相對于銷售收入而言）。當最不利因素變化時，財務內(nèi)部收益率仍高于基準收益率，凈現(xiàn)值均大于零。說明項目有較強的抗風險能力，項目在財務上是可行的。（二）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP），其計算公式為：年固定總成本BEP= 100=% 年銷售收入年可變成本年增值稅金及附加計算結(jié)果表明，%，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項風險較小。七、財務評價結(jié)論項目建成投產(chǎn)后，，并可安排一定數(shù)量的人員就業(yè)，具有較好的社會效益和經(jīng)濟效益。第十六章 社會評價一、項目對社會的影響分析xxxx坤華混凝土有限公司建設項目是一項以促進工業(yè)與民用建筑、市政工程建設步伐，為國家和省、州、縣加大了基礎設施工程建設投資，當?shù)氐拇笾行突A設施工程建設相繼展開提供保障。項目合民心，順民意，是一個社會效益很好的建筑材料加工項目，能對社會經(jīng)濟的發(fā)展起到積極的推動作用，獲得社會的關注和廣泛的支持。二、項目與所在地區(qū)互適性分析（一）不同利益群體對項目的態(tài)度及參與程度項目具有良好的社會效益，它和任何群體不存在利益沖突。因此各級領導和群眾都很支持，并積極配合項目建設。（二）各級組織對項目的態(tài)度及支持程度縣、鄉(xiāng)兩級 政府及其各相關部門對該項目的建設都堅決支持，相關部門都充分發(fā)揮自己的職能作用，積極支持和參與項目建設工作，這為項目的早日動工并投入使用奠定了堅實基礎。該項目用地為xxxx工業(yè)區(qū)規(guī)劃區(qū)域，不占用林地、農(nóng)田，項目既符合《xxxx縣土地利用總體規(guī)劃》，又符合《xxxx工業(yè)園區(qū)規(guī)劃》。三、社會風險分析該項目是深受百姓歡迎的民心工程，符合國家商品混凝土加工要求。與社會各群體無利益沖突，且已得到各級領導干部和廣大群眾的擁護和支持。四、社會評價結(jié)論（一）有地方黨委、政府從政策、法律、人力各方面的支持。（二）本項目和不同利益群體無直接沖突因素。（三）項目對所在地不同群體有互適性。（四）提供一定就業(yè)崗位，地方勞動力就地轉(zhuǎn)移。第十七章 研究結(jié)論與建議一、結(jié)論（一）市場情況評價隨著國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略和橋頭堡戰(zhàn)略的實施，以及國家擴大內(nèi)需，拉動經(jīng)濟增長財政政策的繼續(xù)實行，國家和省、州、縣加大了基礎設施工程建設投資，各地的大中型基礎設施工程建設相繼展開，需要消耗大量的商品混凝土，加之商品混凝土資源供應可靠、質(zhì)量較好、交通運輸方便，因此該產(chǎn)品銷路情況良好。該廠定能以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品服務用戶，取得良好的經(jīng)濟效益。（二）綜合評價隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，城市周邊擴建加大了對商品混凝土的需求，該項目產(chǎn)品憑著優(yōu)良的質(zhì)量、便利的區(qū)位優(yōu)勢獲得較好的市場，且產(chǎn)品用戶可靠，測算的投資效益較好，對帶動地方經(jīng)濟的發(fā)展有著積極的推動作用。二、建議（一）應基于同類商品混凝土有限公司生產(chǎn)經(jīng)驗，加強對混凝土加工技術的研究，選擇優(yōu)質(zhì)原輔材料，采用先進的生產(chǎn)技術，降低成本，提高生產(chǎn)率，增加效益。（二）建設單位要切實做好生態(tài)植被及水質(zhì)保護、除塵和固體廢棄物的綜合利用工作，嚴格執(zhí)行環(huán)?！叭瑫r”制度，落實各項污染治理措施，合理開采利用資源。（三）切實搞好安全生產(chǎn)，加強安全投入和安全生產(chǎn)管理力度，嚴格按照安全操作規(guī)程和設計施工，牢固樹立安全第一的指導思想，最大限度地挖潛創(chuàng)效，提高機械化程度，力爭取得最好的社會效益和經(jīng)濟效益。 附表、附件、