【正文】 月份分項(xiàng)891011121314151可研報(bào)告的編制和審批—2場(chǎng)地平整—3初步設(shè)計(jì)—4施工圖設(shè)計(jì)—5土建工程——————6安裝工程—7驗(yàn)收—第十章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算中的設(shè)備、材料價(jià)格是根據(jù)近期設(shè)備、材料價(jià)格并考慮一定地區(qū)差價(jià)及價(jià)格波動(dòng)確定的；建筑安裝工程是根據(jù)該地區(qū)概預(yù)算指標(biāo)及當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定的；其它工程費(fèi)用的取費(fèi)是根據(jù)《機(jī)械工業(yè)工程設(shè)計(jì)概預(yù)算編制辦法》中的規(guī)定及建設(shè)單位提供的資料計(jì)算的。 投資估算 建筑工程投資:根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)需要和有關(guān)土建工程概算定額計(jì)算，根據(jù)土建面積，本次建筑工程費(fèi)用為180萬(wàn)元；設(shè)備、工器具購(gòu)置投資: 根據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià), 結(jié)合有關(guān)工程定額, 本項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備及安裝需投資470萬(wàn)元。 工程其他費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)其他費(fèi)用：主要包括前期開(kāi)辦費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)、設(shè)計(jì)、招標(biāo)費(fèi)等20萬(wàn)元。 該項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按5%估算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為0%。 流動(dòng)資金，詳見(jiàn)流動(dòng)資金估算表。綜上所述,。 資金來(lái)源企業(yè)自籌或其它渠道籌集資金。 資金使用計(jì)劃本項(xiàng)目自資金到位之日起8個(gè)月內(nèi)建成,固定資產(chǎn)投資在7個(gè)月內(nèi)完成。流動(dòng)資金按每年的生產(chǎn)負(fù)荷逐年投入。第十一章 經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算與社會(huì)效益評(píng)價(jià) 原始資料來(lái)源原材料消耗總額和產(chǎn)品價(jià)格以承建單位提供的有關(guān)資料，同時(shí)參考目前同類市場(chǎng)情況為計(jì)算依據(jù)。項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按13%考慮，產(chǎn)品增值稅按17%，城建稅按5%，教育費(fèi)附加按3%，所得稅率按25%計(jì)算。 項(xiàng)目計(jì)算期根據(jù)主要設(shè)備生命周期，項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期生產(chǎn)負(fù)荷按30%考慮，達(dá)產(chǎn)期為100%。 年銷售收入和年銷售稅金及附加 銷售收入估算項(xiàng)目建成投入生產(chǎn)后，正常年份生產(chǎn)能力為年產(chǎn)1000噸β環(huán)狀糊精，銷售收入估算為1400萬(wàn)元。 產(chǎn)品成本估算根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗定額估算。、輔材料價(jià)格主要原料木薯淀粉達(dá)產(chǎn)年消耗量2700噸，價(jià)格按1900元/噸，玉米粉達(dá)產(chǎn)年消耗量300噸，按2500元/噸的價(jià)格計(jì)算，其它輔助材料磷酸氫二鉀、硫酸鎂、碳酸鈉、淀粉酶按實(shí)際到廠價(jià)計(jì)算。、動(dòng)力價(jià)格，單價(jià)1元/噸，，汽年消耗量21萬(wàn)噸，單價(jià)2元/噸。本項(xiàng)目采用平均年限法折舊,根據(jù)主要設(shè)備生命周期,項(xiàng)目計(jì)算期為12年，采用分類法折舊和攤銷，其中土建折舊年限為20年，不計(jì)凈殘值率。設(shè)備折舊年限為10年, 凈殘值率按4%；其他固定資產(chǎn)折舊年限為20年，不計(jì)凈殘值率；。按固定資產(chǎn)原值的9%計(jì)。人均年工資及福利費(fèi)按9000元計(jì)?！胗?jì)取。h．工資費(fèi)用：管理人員、職員、技術(shù)人員年平均工資9000元(含14%的福利費(fèi))，年工資福利費(fèi)108萬(wàn)元。i．其它費(fèi)用計(jì)算：‰。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后。 盈利能力分析該項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入1400萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯20萬(wàn)美元，新增稅收200余萬(wàn)元；%、％，%,；％（生產(chǎn)能力利用率）；（含建設(shè)期）；%，％。各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，該項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益。 盈虧平衡分析該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期第一年銷售收入為1400萬(wàn)元，。最高盈虧平衡（BEP）計(jì)算為：BEP＝年固定成本/（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加－年增值稅）100%＝%。盈虧平均點(diǎn)時(shí)的產(chǎn)量為1000%=，因此該項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析本項(xiàng)目測(cè)算的各種數(shù)據(jù)在實(shí)際運(yùn)行中會(huì)發(fā)生不同程度的變化，從而影響投資效益?，F(xiàn)在分別以產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格、外購(gòu)原材料價(jià)格和建設(shè)投資發(fā)生變化時(shí)，對(duì)內(nèi)部收益率的影響來(lái)確定敏感性因素。詳見(jiàn)敏感性分析表。敏感度系數(shù)和臨界點(diǎn)分析表(%)序號(hào)不確定因素變化率(%)內(nèi)部收益率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)(%)臨界值1產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)%%%環(huán)狀糊精%%數(shù)量(單位：噸)臨界值：%%2產(chǎn)品價(jià)格%%%環(huán)狀糊精%%單價(jià)(含稅)臨界值：%%3原材料價(jià)格%%%木薯淀粉%%單價(jià)(含稅)臨界值：%%4建設(shè)投資(不含建息)%%%建設(shè)投資%%臨界值：%%從敏感性分析表看出，產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)內(nèi)部收益率的影響較其它因素大，是最敏感的因素，需要重點(diǎn)加以控制。產(chǎn)品價(jià)格次之，原材料價(jià)格和建設(shè)投資的影響相對(duì)較小。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)分析該項(xiàng)目的建設(shè)可以使企業(yè)的產(chǎn)品更大程度地滿足市場(chǎng)需求，并出口國(guó)際市場(chǎng)，同時(shí)可解決社會(huì)部分富余勞動(dòng)力。另外，該項(xiàng)目投產(chǎn)后，每年為企業(yè)創(chuàng)造較大的經(jīng)濟(jì)效益，帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，因此該項(xiàng)目具有較好的社會(huì)效益。第十二章 結(jié)論與建議 研究結(jié)論①建設(shè)1000噸/年β環(huán)狀糊精生產(chǎn)裝置，其原料為木薯粉。公司在廣西、海南建立有原料供應(yīng)基地， 原材料市場(chǎng)供應(yīng)與運(yùn)輸有保障。②該裝置技術(shù)成熟可靠，該公司有成熟的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，所需設(shè)備及材料均可立足國(guó)內(nèi)，“三廢”有成熟有效的治理措施，該產(chǎn)品質(zhì)量可達(dá)國(guó)家優(yōu)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求。③該裝置建成投產(chǎn)后，能為國(guó)家和企業(yè)創(chuàng)造較好的經(jīng)濟(jì)效益。綜上所述，β－環(huán)狀糊精是由淀粉乳為原料經(jīng)發(fā)酵制得的一種工業(yè)產(chǎn)品。具有抗氧化、抗光、抗熱、防揮發(fā)等特性，廣泛應(yīng)用于食品、醫(yī)藥、農(nóng)藥、日用化工等方面。市場(chǎng)前景廣闊。近年來(lái)，國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)β環(huán)狀糊精的需求量增長(zhǎng)迅速，尤其是在食品、制藥、農(nóng)藥、日用化工等領(lǐng)域其市場(chǎng)前景更加廣闊，產(chǎn)品的使用范圍越來(lái)越廣，而隨著上述行業(yè)的不斷增長(zhǎng)其需求量也隨之?dāng)U大，且出口國(guó)際市場(chǎng)。該產(chǎn)品采用的工藝流程和技術(shù)裝備先進(jìn)，生產(chǎn)穩(wěn)定可靠，經(jīng)濟(jì)效益良好，投資回收期短。經(jīng)過(guò)對(duì)本項(xiàng)目從產(chǎn)品市場(chǎng)、建設(shè)條件、生產(chǎn)工藝技術(shù)以及盈利能力等多方面的分析，項(xiàng)目建設(shè)是可行的。 建議當(dāng)前β－環(huán)狀糊精產(chǎn)品市場(chǎng)需求較大，但市場(chǎng)價(jià)格起伏不定，建設(shè)β環(huán)狀糊精生產(chǎn)裝置，應(yīng)充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，減少投資，盡可能降低生產(chǎn)成本，以增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，并參與國(guó)際、國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。年產(chǎn)1000噸β環(huán)狀糊精建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告