【正文】 √監(jiān)理工程√安裝工程√說(shuō)明：建設(shè)地點(diǎn)：本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于XX鎮(zhèn)xx公路牧業(yè)園區(qū)，X興盛奶牛養(yǎng)殖有限公司院內(nèi)。建設(shè)內(nèi)容：。購(gòu)置設(shè)備：本項(xiàng)目需購(gòu)置設(shè)備25臺(tái)（套）。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：符合國(guó)家現(xiàn)行相關(guān)工程施工質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。設(shè)備選型符合政府或?qū)ｉT(mén)機(jī)構(gòu)發(fā)布的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求。 XX 鎮(zhèn)賚縣鎮(zhèn)賚鎮(zhèn)天泉熱水廠沼氣循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程建設(shè)項(xiàng)目第十四章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》；項(xiàng)目建設(shè)方案及相關(guān)資料；現(xiàn)行行業(yè)估算指標(biāo)；專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)其他費(fèi)用估算辦法和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。二、建設(shè)投資估算建設(shè)投資由工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)組成。其中，工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)；預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。本項(xiàng)目估算的范圍包括工程費(fèi)用、其他費(fèi)用及基本預(yù)備費(fèi)等費(fèi)用，詳見(jiàn)表14—1“建設(shè)投資估算表”。建筑工程費(fèi)按照單位工程投資估算法，并參考類(lèi)似工程單位投資指標(biāo)確定工程總造價(jià)。經(jīng)估算。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)設(shè)備費(fèi)按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行估算。安裝工程費(fèi)：根據(jù)設(shè)備類(lèi)別按一定的比例計(jì)取。工程建設(shè)其他費(fèi)用：（1）建設(shè)單位管理費(fèi)：主要包括項(xiàng)目承辦單位經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目承辦單位開(kāi)辦費(fèi)。即工作人員工資、差旅費(fèi)、完工清理費(fèi)、合同契約公證費(fèi)、工程質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、排污費(fèi)及其他管理費(fèi)用等，按財(cái)建[2002]394號(hào)文件采用插值法估算。（2）招標(biāo)服務(wù)費(fèi)：按計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文件《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)暫行辦法》采用插額定律累計(jì)法估算。（3）工程設(shè)計(jì)勘察費(fèi)：按計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)文件《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》采用插值法估算。（4）工程監(jiān)理費(fèi)：按國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)）計(jì)算。（5）可研編制費(fèi)：按吉省價(jià)經(jīng)字[2002]22號(hào)計(jì)算。（6）環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)：按《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問(wèn)題的通知》（計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)）計(jì)算。（7）工程保險(xiǎn)費(fèi)：%計(jì)算。（8）生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)：生產(chǎn)人員每人按1000元計(jì)算。（9）辦公與生活家具購(gòu)置費(fèi)：全員每人按1000元計(jì)算。其他按規(guī)定計(jì)取。基本預(yù)備費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，如：設(shè)計(jì)變更及施工過(guò)程中可能增加工程量等費(fèi)用，需要事先預(yù)留的費(fèi)用，本項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)取工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的10％。通過(guò)估算匯總。77建筑工程投資估算表表141 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)單位數(shù)量單位指標(biāo)（元）備注一工程費(fèi)用1格柵渠m33 5002調(diào)配池m3 5003折流沉砂渠00m3125004調(diào)節(jié)池m35005反應(yīng)池m33005006柔性氣柜基礎(chǔ)m26007凈化車(chē)間m23010008濃縮池00m31005009沼液貯池m31000 50010原料貯存池m31000 50011溫室m260095012鍋爐房m2100013道路00m25008014供氣管道敷設(shè)m5006015車(chē)庫(kù)m280100016綠化m2800二工程建設(shè)其他費(fèi)用1建設(shè)單位管理費(fèi) 　財(cái)政部財(cái)建字（2002）394號(hào)文件2工程設(shè)計(jì)勘察費(fèi)　　　 　《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)）3可研編制費(fèi)　　　 　吉省價(jià)經(jīng)字[2002]22號(hào)4環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)　　　 　《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問(wèn)題的通知》（計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)）5工程監(jiān)理費(fèi)　　　 　國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)）6工程保險(xiǎn)費(fèi)　　　 　%計(jì)取7招標(biāo)費(fèi)　　　 　《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》（計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文件）8征地費(fèi)征地3340m2，征地費(fèi)為30元/ m29生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 生產(chǎn)人員每人按1000元計(jì)取10辦公與家俱購(gòu)置費(fèi) 每人按1000元計(jì)取三預(yù)備費(fèi)　　　1基本預(yù)備費(fèi)　　　2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00四建設(shè)投資合計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用比例（%）100三、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行流動(dòng)資金估算，詳見(jiàn)附表3。四、項(xiàng)目總投資，其中：。項(xiàng)目總投資匯總表表142 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目估算金額占總投資比例%一建筑工程費(fèi)二設(shè)備購(gòu)置費(fèi)三安裝工程費(fèi)四其他費(fèi)用五基本預(yù)備費(fèi)六建設(shè)投資七流動(dòng)資金總投資100五、資金籌措，其中：，其余為項(xiàng)目單位自籌解決。第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、編制依據(jù)及說(shuō)明原國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)審定出版的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部審定出版的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》；有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度、法規(guī)、政策；各專(zhuān)業(yè)提供的有關(guān)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)。二、基本數(shù)據(jù)與參數(shù)財(cái)務(wù)價(jià)格本項(xiàng)目投入物和產(chǎn)出物采用的價(jià)格是以目前市場(chǎng)價(jià)格體系為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格。（1）項(xiàng)目產(chǎn)出物價(jià)格；沼渣每噸185元；沼液每立方米40元。（2）主要投入物價(jià)格鮮牛糞每噸為20元，有機(jī)污水每噸為8元；；，煤每噸為600元。計(jì)算期與運(yùn)營(yíng)負(fù)荷（1）計(jì)算期：13年，其中：建設(shè)期2年，運(yùn)營(yíng)期11年。（2）運(yùn)營(yíng)負(fù)荷：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期第一年為60%，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期第二年達(dá)到100%。折舊攤銷(xiāo)年限及殘值率（1）固定資產(chǎn)折舊該項(xiàng)目采用年限平均法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，其中：房屋折舊按50年考慮，殘值率為5％；機(jī)械設(shè)備按30年考慮，殘值率為5％；安裝工程費(fèi)按20年考慮，殘值率為5％。（2）其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)采用平均年限法，不計(jì)殘值。其他資產(chǎn)按5年攤銷(xiāo)。稅費(fèi)及稅率根據(jù)稅法規(guī)定，本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，稅金為零。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為8％。三、各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算營(yíng)業(yè)收入與稅金估算；年產(chǎn)沼渣1200噸；年產(chǎn)沼液16800m3。，詳見(jiàn)附表1。成本費(fèi)用估算（1）外購(gòu)原材料和燃料動(dòng)力費(fèi)用估算經(jīng)計(jì)算，；，詳見(jiàn)附表2附表22。（2）人工工資及福利費(fèi)估算該項(xiàng)目需配置各類(lèi)人員8人，工資根據(jù)人員類(lèi)型和層次設(shè)定不同標(biāo)準(zhǔn)（詳見(jiàn)第十一章），福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)取。，詳見(jiàn)表23。（3）固定資產(chǎn)原值及折舊費(fèi)的估算經(jīng)計(jì)算，采用年限平均法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，詳見(jiàn)附表24。（4）攤銷(xiāo)費(fèi)估算經(jīng)計(jì)算，詳見(jiàn)附表25。（5）修理費(fèi)估算項(xiàng)目修理費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的1%進(jìn)行估算，詳見(jiàn)附表2。（6）其他費(fèi)用估算1）其他制造費(fèi)用按可變成本3%估算，；2）其他管理費(fèi)用按車(chē)間成本3%估算，；3）其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用按營(yíng)業(yè)收入3%估算。損益計(jì)算項(xiàng)目建成后。法定盈余公積金按10%計(jì)取。經(jīng)計(jì)算，%，%，詳見(jiàn)附表6。財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析經(jīng)計(jì)算，%。四、不確定性分析盈虧平衡分析。經(jīng)測(cè)算，％。％時(shí)可保持盈虧平衡。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析本項(xiàng)目選取銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資三個(gè)不確定因素，進(jìn)行單因素敏感性分析。在其它因素不變，單一因素變化時(shí)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度見(jiàn)下圖（表）：分析結(jié)果表明，銷(xiāo)售收入最為敏感的因素，但盡管在這個(gè)因素向不利方向浮動(dòng)5%的情況下，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，該分析結(jié)果表明本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)分析，本項(xiàng)目的盈利能力較好，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均高于國(guó)家公布的行業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析一、項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括：工程風(fēng)險(xiǎn)工程風(fēng)險(xiǎn)主要是工程地質(zhì)和水文地質(zhì)存在的各種不確定性給項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自工程方案變動(dòng)的工程量增加、工期延長(zhǎng)；人工、材料、各種費(fèi)率的提高。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用的增加等。二、風(fēng)險(xiǎn)程度分析工程風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)地質(zhì)勘探資料表明，該地工程地質(zhì)及水文地質(zhì)條件較好，地基承載力能夠滿足項(xiàng)目要求，風(fēng)險(xiǎn)程度屬較小風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目投資估算價(jià)格均采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格，變動(dòng)機(jī)率不大，項(xiàng)目工程結(jié)構(gòu)型式簡(jiǎn)單，風(fēng)險(xiǎn)程度屬較小風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)分析，本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本增加的可能性不大，風(fēng)險(xiǎn)程度屬較小風(fēng)險(xiǎn)。三、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策工程風(fēng)險(xiǎn)在勘察設(shè)計(jì)階段，應(yīng)委托資質(zhì)較高的勘察設(shè)計(jì)單位做好勘察設(shè)計(jì)工作，可降低工程風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目投資估算價(jià)格采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格，并提取基本預(yù)備費(fèi)，聘請(qǐng)資質(zhì)較高的監(jiān)理單位對(duì)工程進(jìn)度、資金進(jìn)行控制，以降低投資風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用進(jìn)行合理、科學(xué)的估算，以降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十七章 可行性研究結(jié)論一、通過(guò)分析表明，本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景看好、技術(shù)條件及原料供應(yīng)有保障、交通條件便利，項(xiàng)目具備了建設(shè)的基本條件。二、從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)看出，％，％，指標(biāo)均高于國(guó)家公布的行業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)基準(zhǔn)值，經(jīng)濟(jì)效益較好。三、從社會(huì)效益上看，項(xiàng)目的建設(shè)有利于促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并對(duì)緩解地方就業(yè)壓力起到積極的作用，社會(huì)效益較好。四、從生態(tài)效益上看，項(xiàng)目為XX奶牛養(yǎng)殖污染防治項(xiàng)目，年養(yǎng)殖規(guī)模1000頭，處理牛糞5110噸、污水3650噸， m3，、氨氮（NH3N）。四、通過(guò)盈虧平衡分析看出，％，％時(shí)即可保持盈虧平衡。通過(guò)敏感性分析可以看出，銷(xiāo)售價(jià)格為最敏感因素，但價(jià)格向不利方向變化5％的情況下，％，高于項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)是必要的、可行的。