【正文】 后難的原則分期分批建設(shè)完成優(yōu)質(zhì)三元豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)的設(shè)施裝備并投產(chǎn)，2010年3月份申請驗收。年度2009年4月～2008年9月 月份工作內(nèi)容456789101112123編制可行性報告項目設(shè)計場地平整基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)設(shè)備采購及安裝竣工投產(chǎn)申請驗收第十一章 投資估算和資金籌措該項目總投資包括工程費、工程建設(shè)其他費和基本預(yù)備費等。建筑物按照2003年《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、湖北省建筑安裝工程費用定額》，荊州市近期建設(shè)工程概算定額、材料價格及調(diào)差、管理費用、稅金等有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)；設(shè)備購置按有關(guān)廠家及近期市場價估算；有關(guān)費率選取參照農(nóng)業(yè)項目建設(shè)工程投資編制規(guī)定。項目建設(shè)總投資740萬元。其中:（，設(shè)備購置94萬元，引種105萬元；。在總投資中，%，%,預(yù)備費占4%。具體明細(xì)詳見附表1及附表附表3。本項目總投資740萬元，擬申請現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)項目專項資金200萬元；建設(shè)單位自籌資金540萬元。項目單位完全能夠為該項目提供足夠的流動資金。第十二章 財務(wù)估算國家計委和建設(shè)部共同編制的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法》（第二版），中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目可行性研究指南》、《投資項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》。財務(wù)制度規(guī)定：《企業(yè)會計制度》、《基本建設(shè)單位會計制度》?；鶞?zhǔn)貼現(xiàn)率： 12%。項目計算期：12年。按照生豬生產(chǎn)周期計算并依據(jù)建設(shè)進(jìn)度，2010年3月30日以前完成本項目土建工程和種豬引種工作，2010年開始投入生產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)50%，2011年達(dá)產(chǎn)設(shè)計生產(chǎn)能力。年產(chǎn)商品育肥豬10000頭，出欄重100kg，銷售價格12元/kg，銷售收入1200萬元；年產(chǎn)有機肥1000噸， 400元/噸，銷售收入40萬元，全年實現(xiàn)銷售收入1240萬元。具體數(shù)據(jù)詳見表二。項目建成投產(chǎn)后，年出欄優(yōu)質(zhì)三元豬10000頭，育肥豬生產(chǎn)成本主要包括種豬飼養(yǎng)、飼料、獸藥、水電、種豬更新、人工工資及其它費用等，為985元/頭。構(gòu)成如下:飼料：。(1)種豬：。a、生產(chǎn)群母豬：600頭1150kg。b、生產(chǎn)群公豬:30頭1100kg。c、后備母豬群150頭240kg。(2)商品豬:。d、出生—15kg：11691頭9kg5元/kg=。e、15kg—30kg：10522頭30kg。f、30kg—60kg（保育豬）：10101頭75kg3元/kg=。g、60kg—95kg（肥豬）：10000頭122kg。注：產(chǎn)活仔11691頭，斷奶10522頭（90%），保育10101頭（96%），出欄10000頭（99%）,，：1。獸藥：10000頭28元=30萬元。人員工資及福利：25=。低值易耗品：10000頭15元=15萬元。水電費：10000頭30元=30萬元。折舊費：建筑物按20年折舊，殘值10%；設(shè)備按10年折舊，殘值5%；遞延資產(chǎn)按10年攤銷。原值635萬元。維修費：按年折舊費的10%計算。種豬更新：母豬利用年限4年，公豬利用年限2年，按引種成本計算。管理費用：%,。銷售費用：按銷售收入1%。 (9) (10)固定資產(chǎn)原值 ，折舊年限15年,。1其它費用： 萬元。本項目建設(shè)達(dá)標(biāo)后，年銷售收入為1240萬元，免所得稅。第十三章 經(jīng)濟(jì)評價根據(jù)現(xiàn)金流量表計算，各項財務(wù)評價指標(biāo)如下:財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%。財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%時）=。投資回收期（含建設(shè)期一年）=。由以上指標(biāo)可以看出，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期接近，項目投資能按時收回。根據(jù)利潤及利潤分配表和總投資估算表計算：固定投資利潤率=247。740100%=%由于本項目投資以企業(yè)自籌為主,建成后達(dá)標(biāo)后由省財政“以獎代補”，故不再作清償能力分析。盈虧平衡分析，，年銷售收入1240萬元，盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率為:固定成本247。（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）100%= 247。（）100%=%由盈虧平衡分析可知，%時，即達(dá)到盈虧平衡,盈虧平衡點產(chǎn)量為4028頭。圖13—1盈虧平衡圖敏感性分析影響本項目經(jīng)濟(jì)效益的不確定因素主要有投資、產(chǎn)量、產(chǎn)品銷售價格及經(jīng)營成本等，按10%的變動范圍估算，這些不確定因素對項目收益的影響詳見下表： 表131 敏感性分析表規(guī)劃方案價格變動投資變動成本變動產(chǎn)量變動10%10%10%10%10%10%10%10%投資收益率(%)和規(guī)劃方案比較相對變化率從上表可以看出，以上幾項因素對項目收益的影響大小，排序為價格、成本、投資和產(chǎn)量，其中價格和成本變動是影響經(jīng)濟(jì)效益的較敏感因素。圖132敏感性分析圖據(jù)盈虧平衡分析，%以上，即可盈利，盈利能力較強。敏感性分析表明，影響項目收益的主要因素是價格和成本，當(dāng)變動范圍達(dá)10%時，仍然處于盈利區(qū)內(nèi)，具有一定的抗風(fēng)險能力。項目建成后正常年份銷售收入1240萬元，%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率12%），略高于行業(yè)基收益率,項目在財務(wù)上是可行的。本項目的主要風(fēng)險因素是市場風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。對這些風(fēng)險必須有充分的準(zhǔn)備，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。技術(shù)風(fēng)險主要是新的疫病和重大動物疫病帶來的風(fēng)險，主要是利用先進(jìn)的防疫條件和人才優(yōu)勢，及時掌握新技術(shù)，不斷提高疫病防制水平，保障生產(chǎn)健康發(fā)展。市場風(fēng)險主要是生豬價格的周期性波動，以及飼料價格的不確定因素對生豬生產(chǎn)的影響。通過掌握生豬生產(chǎn)的周期性規(guī)律，調(diào)整生豬生產(chǎn)規(guī)模，優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立飼料基地等方式降低生產(chǎn)成本，提高養(yǎng)豬效益。第十四章 社會經(jīng)濟(jì)效益與生態(tài)效益分析項目建成后具有較顯著的經(jīng)濟(jì)效益，年出欄10000頭，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)有機肥1000噸，新建產(chǎn)值1240萬元，,具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。本項目建設(shè)達(dá)標(biāo)后，可建成優(yōu)質(zhì)三元豬養(yǎng)殖小區(qū)1個，每年向社會提供優(yōu)質(zhì)三元商品豬10000頭，示范帶動監(jiān)利縣優(yōu)質(zhì)三元豬和畜牧養(yǎng)殖小區(qū)的建設(shè)發(fā)展，輻射200戶農(nóng)戶，新增生豬出欄5萬頭，新增社會產(chǎn)值6500萬元，為農(nóng)民增收1600萬元，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)增收13000萬元。 項目建成后生態(tài)效益明顯。本項目建設(shè)采取”沼氣+生態(tài)”模式,配套建設(shè)沼氣工程和有機肥廠,生產(chǎn)污水經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放,不會對環(huán)境不造成污染；每年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)有機肥1000噸,變廢為寶,發(fā)酵后的沼渣、沼液是優(yōu)質(zhì)的有機肥料，降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)化肥的便用，可大大改善土壤的肥力，提高農(nóng)作物產(chǎn)量,生態(tài)效益極其明顯。 第十五章 結(jié)論與建議本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并且能夠適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展的需要。本項目建設(shè)單位技術(shù)、資金、物質(zhì)力量雄厚，并且得到當(dāng)?shù)攸h委、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，養(yǎng)殖小區(qū)選址工作已經(jīng)完成，相關(guān)機構(gòu)人員已成立到位，工作基礎(chǔ)良好，建設(shè)本項目的條件已具備。項目區(qū)地理環(huán)境優(yōu)越,水電路設(shè)備設(shè)施齊全,能為本項目建設(shè)節(jié)約成本,使本項目達(dá)到投資少、見效快的較好效果。項目建設(shè)采用的技術(shù)方案科學(xué)可行，可操作性強，技術(shù)上可行。本項目社會效益顯著。本項目建成后，將為監(jiān)利縣發(fā)展優(yōu)質(zhì)三元豬生產(chǎn)和畜牧養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)起到良好的示范帶動作用，推動項目區(qū)及項目輻射區(qū)農(nóng)民發(fā)展畜牧養(yǎng)殖小區(qū)和優(yōu)質(zhì)畜禽生產(chǎn)，對促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收將起到重大積極影響。本項目技術(shù)方案科學(xué)合理，投資方向正確，符合國家鼓勵發(fā)展生豬生產(chǎn)的政策，經(jīng)濟(jì)效益明顯，生態(tài)效益和社會效益顯著，具有較強的抗風(fēng)險能力，項目建設(shè)不僅必要而且可行。本項目具有良好社會經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益，建議盡快組織實施。46