【正文】 疏散標(biāo)志。（6）消防器材應(yīng)定期檢驗(yàn)、更換。（7）建立火災(zāi)事故應(yīng)急救援預(yù)案，并定期組織員工進(jìn)行消防演練。第十一章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置一、組織結(jié)構(gòu)該公司為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，公司性質(zhì)為有限公司，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。根據(jù)精簡(jiǎn)、高效的原則，公司設(shè)市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、綜合部、生產(chǎn)部、采購(gòu)部六個(gè)部門。負(fù)責(zé)公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理。組織管理機(jī)構(gòu)圖董事長(zhǎng)總經(jīng)理生產(chǎn)部采購(gòu)部采購(gòu)部綜合部財(cái)務(wù)部技術(shù)部市場(chǎng)部 綜合部綜合部綜合部二、人力資源配置項(xiàng)目實(shí)施后，所需生產(chǎn)管理人員、技術(shù)人員及車間人員由公司內(nèi)部調(diào)配，不足的人員經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)管理部門同意后向社會(huì)招聘，并按勞動(dòng)法簽定勞動(dòng)合同，合同簽定后報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)管理部門審批備案，上崗人員需經(jīng)培訓(xùn)合格后持證上崗，項(xiàng)目實(shí)施后，全年工作日為300天，實(shí)行2班8小時(shí)工作制，經(jīng)測(cè)算員工定員為300人，具體詳見勞動(dòng)定員表。勞動(dòng)定員表序號(hào)勞　動(dòng)　崗　位人　數(shù)1經(jīng)理12副總經(jīng)理33行政管理人員164生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量管理人員155銷售、后勤服務(wù)人員196生產(chǎn)人員246合計(jì)300三、人員培訓(xùn)纖維類生產(chǎn)是特殊生產(chǎn)行業(yè)，其專業(yè)技術(shù)性很強(qiáng)，對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)要求要高，由于部分上崗人員為社會(huì)直接招聘，因此必須進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)并經(jīng)考核合格后上崗；對(duì)生產(chǎn)人員的培訓(xùn)工作必須在竣工前結(jié)束，本著“全員培訓(xùn)、突出重點(diǎn)”的培訓(xùn)原則，培訓(xùn)工作可分批進(jìn)行，具體培訓(xùn)計(jì)劃如下：培訓(xùn)對(duì)象：全體管理人員、生產(chǎn)人員。培訓(xùn)內(nèi)容：安全生產(chǎn)的基本要求，工業(yè)衛(wèi)生的基本知識(shí)，生產(chǎn)操作規(guī)程、安全操作規(guī)程、主要設(shè)備的結(jié)構(gòu)及生產(chǎn)原理。企業(yè)文化培訓(xùn)課程，入職培訓(xùn)課程，崗位培訓(xùn)課程，營(yíng)銷培訓(xùn)課程，管理培訓(xùn)課程，財(cái)務(wù)培訓(xùn)課程，技術(shù)培訓(xùn)課程等。培訓(xùn)方式：請(qǐng)公司內(nèi)部技術(shù)人員、安全人員進(jìn)行講課或委托勞動(dòng)部門、專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)代為培訓(xùn)。培訓(xùn)時(shí)間：由項(xiàng)目單位根據(jù)實(shí)際情況自行安排，但培訓(xùn)時(shí)間不能少于三個(gè)月。培訓(xùn)地點(diǎn)：在項(xiàng)目單位內(nèi)部進(jìn)行。第十二章 項(xiàng)目招標(biāo)與實(shí)施進(jìn)度一、工程招標(biāo)依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，為確保本項(xiàng)目投資建設(shè)工程質(zhì)量，科學(xué)確定建設(shè)工期，最大限度降低建設(shè)成本，防止項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的不良競(jìng)爭(zhēng)和違規(guī)行為，非法肢解工程，維護(hù)國(guó)家和投資者的利益，本項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)內(nèi)容。地質(zhì)勘察、規(guī)劃設(shè)計(jì)、工程設(shè)計(jì)、施工及監(jiān)理、重要設(shè)備，主要原材料、主要輔助工程等。招標(biāo)組織形式。公開、公平、公正，在**市工程交易中心、**日?qǐng)?bào)及其他新聞媒體發(fā)布招標(biāo)信息。招標(biāo)方式，擬對(duì)招標(biāo)內(nèi)容、招標(biāo)范圍，委托具有招標(biāo)資格的單位代理，全部進(jìn)入**市工程交易中心公開招標(biāo)。招標(biāo)階段劃分第一階段：地質(zhì)勘察、規(guī)劃及施工設(shè)計(jì)。第二階段：工程施工、監(jiān)理及輔助工程。第三階段：設(shè)備采購(gòu)及安裝，其他。對(duì)中標(biāo)單位的要求。各中標(biāo)單位在收到中標(biāo)通知后，及時(shí)到發(fā)標(biāo)單位辦理相關(guān)手續(xù)，嚴(yán)格按發(fā)標(biāo)單位的要求和投標(biāo)時(shí)的各項(xiàng)承諾，簽訂合同，不得以任何借口變更主要內(nèi)容。招標(biāo)時(shí)間具體安排詳見招標(biāo)時(shí)間表招標(biāo)時(shí)間表時(shí)間招標(biāo)內(nèi)容備注二OO八年十月地質(zhì)勘察、規(guī)劃及施工設(shè)計(jì)具體招標(biāo)時(shí)間依據(jù)工程形象進(jìn)度確定二OO八年十一月工程施工、監(jiān)理及輔助工程二OO九年十二月設(shè)備采購(gòu)及安裝，其他該項(xiàng)目在****村內(nèi)實(shí)施，建設(shè)工程主要為生產(chǎn)廠房、倉(cāng)儲(chǔ)及科研開發(fā)綜合樓等生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施以及公用工程的配套，新增設(shè)備的定位安裝調(diào)試。**村內(nèi)各項(xiàng)基礎(chǔ)條件較好，企業(yè)已做好了施工前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。本項(xiàng)目計(jì)劃2008年9月開始項(xiàng)目立項(xiàng)，并進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)等前期工作，2008年11月開工建設(shè)，2009年10月竣工投產(chǎn)，建設(shè)工期12個(gè)月，具體實(shí)施進(jìn)度詳見下表。表121 工 程 進(jìn) 度 表實(shí)施階段2008年2009年78910111212345678910立項(xiàng)、規(guī)劃等招標(biāo)投標(biāo)初步設(shè)計(jì)、施工圖圖設(shè)計(jì)建筑、裝飾工程設(shè)備安裝調(diào)試試生產(chǎn)第十三章 投資估算一、投資估算依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）《山東省建筑工程綜合定額》《山東省建筑工程費(fèi)用定額》類似工程的建設(shè)投資指標(biāo)建設(shè)單位提供的相關(guān)資料二、投資估算說(shuō)明根據(jù)雙方達(dá)成的征地協(xié)議，該項(xiàng)目總用地30畝，每畝征地費(fèi)按照18萬(wàn)元計(jì)算，征地費(fèi)為540萬(wàn)元?；绢A(yù)備費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)和其他費(fèi)用的6%計(jì)算。流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算。投資估算中城市建設(shè)配套費(fèi)、人防工程費(fèi)等項(xiàng)費(fèi)用，依據(jù)**市目前的現(xiàn)行規(guī)定計(jì)算。員工培訓(xùn)費(fèi)用按培訓(xùn)計(jì)劃和人均費(fèi)用計(jì)算。%，采用復(fù)利計(jì)算。流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債主要構(gòu)成要素分項(xiàng)進(jìn)行估算，最后得出項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金數(shù)額三、投資估算經(jīng)估算，項(xiàng)目建設(shè)總投資5159萬(wàn)元，詳見總投資估算表。建筑工程費(fèi)經(jīng)估算，項(xiàng)目建筑工程費(fèi)用為1073萬(wàn)元。其中包括：土建及建筑裝飾、綠化、道路等項(xiàng)工程費(fèi)用。詳見表132。表132 建筑工程費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程名稱建筑面積（㎡）費(fèi)用合計(jì)1建筑物12828929加工一車間3520227加工二車間3520227成型車間2198152機(jī)修車間980110倉(cāng)庫(kù)66852配電所21815綜合辦公樓75970餐廳及員工宿舍樓87970傳達(dá)室8662綠化2820533后勤服務(wù)設(shè)施1330284道路、停車場(chǎng)及其他879663合計(jì)1073生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)經(jīng)估算，生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 2514萬(wàn)元，主要包括生產(chǎn)設(shè)備、建筑設(shè)備的購(gòu)置及安裝費(fèi)。詳見附表。工程建設(shè)其他費(fèi)用估算經(jīng)估算，工程建設(shè)其他費(fèi)用為928萬(wàn)元。詳見表134：（1）城市建設(shè)配套費(fèi)按150元/平方米計(jì)算； （2）建設(shè)單位管理費(fèi)，%估算；（3）%估算；（4）工程監(jiān)理費(fèi)，%估算；（5）人防易地建設(shè)費(fèi)按75元/平方米計(jì)取?；绢A(yù)備費(fèi)272萬(wàn)元。建設(shè)期貸款利息 38萬(wàn)元。流動(dòng)資金1035萬(wàn)元。第十四章 融資方案一、項(xiàng)目資金籌措本項(xiàng)目總投資為5159萬(wàn)元。其中建設(shè)投資4848萬(wàn)元（含建設(shè)期利息38萬(wàn)元），鋪底流動(dòng)資金311萬(wàn)元，長(zhǎng)期借款1000萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款424萬(wàn)元，其余由建設(shè)單位自籌解決。二、資金使用計(jì)劃項(xiàng)目所需建設(shè)資金計(jì)劃在建設(shè)期內(nèi)全部投入，流動(dòng)資金在項(xiàng)目建成后開始運(yùn)營(yíng)時(shí)投入。建設(shè)單位在項(xiàng)目建設(shè)期間的資金投入直接影響投資效益，乃至竣工投產(chǎn)后的盈利水平，項(xiàng)目資金的不斷投入過(guò)程即是工程項(xiàng)目?jī)r(jià)值的逐步收集過(guò)程。工程項(xiàng)目的計(jì)價(jià)與控制工作貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程，并與各階段的眾多因素密切相關(guān)，而切實(shí)先進(jìn)的建設(shè)工程計(jì)劃是加快項(xiàng)目建設(shè)、節(jié)約項(xiàng)目投資的重要保證。工程施工階段是資金投入最直接、最集中，效果最明顯的投資階段。因此要確保施工階段資金適時(shí)到位。第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期確定為11年，其中建設(shè)工期1年，經(jīng)營(yíng)期為10年。生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目投產(chǎn)后第一年達(dá)到正常年生產(chǎn)負(fù)荷。銷售收入項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)各種規(guī)格的環(huán)保鏡框3000萬(wàn)個(gè)/年，售價(jià)2元/個(gè)；環(huán)?；ㄅ?000萬(wàn)只/年，合計(jì)年銷售收入7682萬(wàn)元。成本和費(fèi)用計(jì)算（1） 原材料及輔助材料原材料及輔助材料成本按企業(yè)消耗指標(biāo)和生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行測(cè)算。經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目正常年原材料費(fèi)用約為4699萬(wàn)元。詳見表61。（2） 燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目所需水、電、油、蒸汽等均按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，經(jīng)測(cè)算。（3） 工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為300人，工資估算如下：序號(hào)　崗　位工資標(biāo)準(zhǔn)（元/月）人數(shù)合價(jià)（萬(wàn)元/年）1工人15002462生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量管理人員2000343行政管理人員30002072合計(jì)300福利費(fèi)按年工資的14%計(jì)取,。（4） 折舊與攤銷折舊費(fèi)按平均年限法計(jì)算，房屋折舊年限按20年計(jì)，機(jī)械設(shè)備按10年計(jì)，凈殘值率均為5%。（5） 修理費(fèi)修理費(fèi)按全部固定資產(chǎn)總值的2%計(jì)取。（6） 其他費(fèi)用a、制造費(fèi)用，包括車間經(jīng)費(fèi)、車間辦公費(fèi)等項(xiàng)費(fèi)用，按銷售收入1%計(jì)算；b、管理費(fèi)用，包括辦公經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)等，按年銷售收入的1%計(jì)算。（7） 銷售費(fèi)用，包括運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、差旅費(fèi)和其他銷售服務(wù)費(fèi)用，%計(jì)算。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目總成本費(fèi)用平均6236萬(wàn)元，詳見總成本費(fèi)用報(bào)表。稅金及附加本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入需繳納增值稅，增值稅稅率為17%。城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費(fèi)附加為增稅的3%。詳見銷售收入及銷售稅金計(jì)算報(bào)表。利潤(rùn)及分配經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目年稅后利潤(rùn)總額為1049萬(wàn)元，盈余公積金提取比例按10%，法定公益金5%。利潤(rùn)及分配估算見損益表。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)盈利能力分析（1）項(xiàng)目資本金凈利用率和總投資收益率項(xiàng)目資本金凈利用率總投資收益率是反映財(cái)務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。經(jīng)測(cè)算，%，%。（2） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為12%。全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：% ,%，詳見現(xiàn)金流量報(bào)表。（3） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）為：稅前4703萬(wàn)元，稅后2954萬(wàn)元。 （4） 投資回收期全部投資回收期為：。不確定性分析（1） 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算 固 定 成 本BEP= 100% 銷售收入銷售稅金及附加變動(dòng)成本=%計(jì)算結(jié)果表明，%，企業(yè)即可保本。（2） 敏感性分析本項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有建設(shè)投資、銷售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本。各單因素變化177。5%，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的影響程度見下表。表152 敏 感 性 分 析 單位：萬(wàn)元敏 感 因 素變化幅度項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析指標(biāo)FIRR Pt備 注基本方案% 建設(shè)投資30%% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 產(chǎn)出價(jià)格30%% 20%% 10%% 10%% 20% 30%DIV/0! 原材料價(jià)格30% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 由以上結(jié)果分析，各單因素變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，其中價(jià)格影響最為敏感。三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)測(cè)算，%，%，%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益水平和社會(huì)平均基準(zhǔn)收益水平，投資回收期較短，可見項(xiàng)目具有一定的盈利能力，能為企業(yè)帶來(lái)較好的經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上是可行的。第十六章 結(jié)論及建議一、結(jié)論該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，有利于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的順利實(shí)施。該項(xiàng)目建設(shè)廠址選在某村，符合**村總體規(guī)劃，有利于帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，還能夠促進(jìn)**工業(yè)總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)于滿足市場(chǎng)的需求，具有廣闊的市場(chǎng)前景，經(jīng)測(cè)算該項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好，在經(jīng)濟(jì)上是可行的，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。該項(xiàng)目的建設(shè)能夠通過(guò)融合**村的各種資源，為企業(yè)的成長(zhǎng)、壯大提供良好的發(fā)展平臺(tái)。同時(shí)，還能增加就業(yè)機(jī)會(huì)，有利于社會(huì)的進(jìn)步，從而對(duì)促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建設(shè)和諧社會(huì)具有積極作用。綜上所述，該項(xiàng)目的建設(shè)具有較好的社會(huì)效益、環(huán)境效益和經(jīng)濟(jì)效益，不僅是可行的，而且是必需的。二、建議做好項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)工作，盡快落實(shí)建設(shè)資金，滿足建設(shè)工程的需要。進(jìn)一步做好新廠區(qū)的規(guī)劃設(shè)計(jì)，優(yōu)化方案，節(jié)省投資，提高效益。按照基本建設(shè)程序辦事，做好規(guī)劃、征地等前期準(zhǔn)備工作，完善項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)和建設(shè)監(jiān)理制，保證質(zhì)量、進(jìn)度目標(biāo)和投資計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。做好新廠區(qū)環(huán)境評(píng)價(jià)，最大限度地減少對(duì)環(huán)境的影響。提前做好員工的技術(shù)培訓(xùn)工作，為項(xiàng)目順利投產(chǎn)做好準(zhǔn)備。56