【正文】 疏散標志。（6）消防器材應定期檢驗、更換。（7）建立火災事故應急救援預案，并定期組織員工進行消防演練。第十一章 組織結構與人力資源配置一、組織結構該公司為獨立核算、自主經(jīng)營的經(jīng)濟實體，公司性質為有限公司，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。根據(jù)精簡、高效的原則，公司設市場部、財務部、技術部、綜合部、生產(chǎn)部、采購部六個部門。負責公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營管理。組織管理機構圖董事長總經(jīng)理生產(chǎn)部采購部采購部綜合部財務部技術部市場部 綜合部綜合部綜合部二、人力資源配置項目實施后，所需生產(chǎn)管理人員、技術人員及車間人員由公司內部調配，不足的人員經(jīng)當?shù)貏趧庸芾聿块T同意后向社會招聘，并按勞動法簽定勞動合同，合同簽定后報當?shù)貏趧庸芾聿块T審批備案，上崗人員需經(jīng)培訓合格后持證上崗，項目實施后，全年工作日為300天，實行2班8小時工作制，經(jīng)測算員工定員為300人，具體詳見勞動定員表。勞動定員表序號勞　動　崗　位人　數(shù)1經(jīng)理12副總經(jīng)理33行政管理人員164生產(chǎn)、技術、質量管理人員155銷售、后勤服務人員196生產(chǎn)人員246合計300三、人員培訓纖維類生產(chǎn)是特殊生產(chǎn)行業(yè)，其專業(yè)技術性很強，對從業(yè)人員素質要求要高，由于部分上崗人員為社會直接招聘，因此必須進行技術培訓并經(jīng)考核合格后上崗；對生產(chǎn)人員的培訓工作必須在竣工前結束，本著“全員培訓、突出重點”的培訓原則，培訓工作可分批進行，具體培訓計劃如下：培訓對象：全體管理人員、生產(chǎn)人員。培訓內容：安全生產(chǎn)的基本要求，工業(yè)衛(wèi)生的基本知識，生產(chǎn)操作規(guī)程、安全操作規(guī)程、主要設備的結構及生產(chǎn)原理。企業(yè)文化培訓課程，入職培訓課程，崗位培訓課程，營銷培訓課程，管理培訓課程，財務培訓課程，技術培訓課程等。培訓方式：請公司內部技術人員、安全人員進行講課或委托勞動部門、專業(yè)技術培訓機構代為培訓。培訓時間：由項目單位根據(jù)實際情況自行安排，但培訓時間不能少于三個月。培訓地點：在項目單位內部進行。第十二章 項目招標與實施進度一、工程招標依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》，為確保本項目投資建設工程質量，科學確定建設工期，最大限度降低建設成本，防止項目建設過程中的不良競爭和違規(guī)行為，非法肢解工程，維護國家和投資者的利益，本項目應進行招標。招標內容。地質勘察、規(guī)劃設計、工程設計、施工及監(jiān)理、重要設備，主要原材料、主要輔助工程等。招標組織形式。公開、公平、公正，在**市工程交易中心、**日報及其他新聞媒體發(fā)布招標信息。招標方式，擬對招標內容、招標范圍，委托具有招標資格的單位代理，全部進入**市工程交易中心公開招標。招標階段劃分第一階段：地質勘察、規(guī)劃及施工設計。第二階段：工程施工、監(jiān)理及輔助工程。第三階段：設備采購及安裝，其他。對中標單位的要求。各中標單位在收到中標通知后，及時到發(fā)標單位辦理相關手續(xù)，嚴格按發(fā)標單位的要求和投標時的各項承諾，簽訂合同，不得以任何借口變更主要內容。招標時間具體安排詳見招標時間表招標時間表時間招標內容備注二OO八年十月地質勘察、規(guī)劃及施工設計具體招標時間依據(jù)工程形象進度確定二OO八年十一月工程施工、監(jiān)理及輔助工程二OO九年十二月設備采購及安裝，其他該項目在****村內實施，建設工程主要為生產(chǎn)廠房、倉儲及科研開發(fā)綜合樓等生產(chǎn)、生活輔助設施以及公用工程的配套，新增設備的定位安裝調試。**村內各項基礎條件較好，企業(yè)已做好了施工前的各項準備工作。本項目計劃2008年9月開始項目立項，并進行施工圖設計、工程招標等前期工作，2008年11月開工建設，2009年10月竣工投產(chǎn)，建設工期12個月，具體實施進度詳見下表。表121 工 程 進 度 表實施階段2008年2009年78910111212345678910立項、規(guī)劃等招標投標初步設計、施工圖圖設計建筑、裝飾工程設備安裝調試試生產(chǎn)第十三章 投資估算一、投資估算依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）《投資項目可行性研究指南》（試用版）《山東省建筑工程綜合定額》《山東省建筑工程費用定額》類似工程的建設投資指標建設單位提供的相關資料二、投資估算說明根據(jù)雙方達成的征地協(xié)議，該項目總用地30畝，每畝征地費按照18萬元計算，征地費為540萬元?；绢A備費按建筑工程費、設備購置及安裝費和其他費用的6%計算。流動資金采用分項詳細估算法進行估算。投資估算中城市建設配套費、人防工程費等項費用，依據(jù)**市目前的現(xiàn)行規(guī)定計算。員工培訓費用按培訓計劃和人均費用計算。%，采用復利計算。流動資金估算采用分項詳細估算法對流動資產(chǎn)和流動負債主要構成要素分項進行估算，最后得出項目所需的流動資金數(shù)額三、投資估算經(jīng)估算，項目建設總投資5159萬元，詳見總投資估算表。建筑工程費經(jīng)估算，項目建筑工程費用為1073萬元。其中包括：土建及建筑裝飾、綠化、道路等項工程費用。詳見表132。表132 建筑工程費用估算表 單位：萬元序號工程名稱建筑面積（㎡）費用合計1建筑物12828929加工一車間3520227加工二車間3520227成型車間2198152機修車間980110倉庫66852配電所21815綜合辦公樓75970餐廳及員工宿舍樓87970傳達室8662綠化2820533后勤服務設施1330284道路、停車場及其他879663合計1073生產(chǎn)設備購置及安裝費經(jīng)估算，生產(chǎn)設備購置及安裝費 2514萬元，主要包括生產(chǎn)設備、建筑設備的購置及安裝費。詳見附表。工程建設其他費用估算經(jīng)估算，工程建設其他費用為928萬元。詳見表134：（1）城市建設配套費按150元/平方米計算； （2）建設單位管理費，%估算；（3）%估算；（4）工程監(jiān)理費，%估算；（5）人防易地建設費按75元/平方米計取?；绢A備費272萬元。建設期貸款利息 38萬元。流動資金1035萬元。第十四章 融資方案一、項目資金籌措本項目總投資為5159萬元。其中建設投資4848萬元（含建設期利息38萬元），鋪底流動資金311萬元，長期借款1000萬元，流動資金貸款424萬元，其余由建設單位自籌解決。二、資金使用計劃項目所需建設資金計劃在建設期內全部投入，流動資金在項目建成后開始運營時投入。建設單位在項目建設期間的資金投入直接影響投資效益，乃至竣工投產(chǎn)后的盈利水平，項目資金的不斷投入過程即是工程項目價值的逐步收集過程。工程項目的計價與控制工作貫穿于項目建設全過程，并與各階段的眾多因素密切相關，而切實先進的建設工程計劃是加快項目建設、節(jié)約項目投資的重要保證。工程施工階段是資金投入最直接、最集中，效果最明顯的投資階段。因此要確保施工階段資金適時到位。第十五章 財務評價一、財務基礎數(shù)據(jù)項目計算期項目計算期確定為11年，其中建設工期1年，經(jīng)營期為10年。生產(chǎn)負荷項目投產(chǎn)后第一年達到正常年生產(chǎn)負荷。銷售收入項目建成后，生產(chǎn)各種規(guī)格的環(huán)保鏡框3000萬個/年，售價2元/個；環(huán)?；ㄅ?000萬只/年，合計年銷售收入7682萬元。成本和費用計算（1） 原材料及輔助材料原材料及輔助材料成本按企業(yè)消耗指標和生產(chǎn)規(guī)模進行測算。經(jīng)計算，該項目正常年原材料費用約為4699萬元。詳見表61。（2） 燃料動力費項目所需水、電、油、蒸汽等均按現(xiàn)行市場價格計算，經(jīng)測算。（3） 工資及福利費本項目勞動定員為300人，工資估算如下：序號　崗　位工資標準（元/月）人數(shù)合價（萬元/年）1工人15002462生產(chǎn)、技術、質量管理人員2000343行政管理人員30002072合計300福利費按年工資的14%計取,。（4） 折舊與攤銷折舊費按平均年限法計算，房屋折舊年限按20年計，機械設備按10年計，凈殘值率均為5%。（5） 修理費修理費按全部固定資產(chǎn)總值的2%計取。（6） 其他費用a、制造費用，包括車間經(jīng)費、車間辦公費等項費用，按銷售收入1%計算；b、管理費用，包括辦公經(jīng)費、勞動保險等，按年銷售收入的1%計算。（7） 銷售費用，包括運輸費、廣告費、差旅費和其他銷售服務費用，%計算。經(jīng)測算，本項目總成本費用平均6236萬元，詳見總成本費用報表。稅金及附加本項目產(chǎn)品銷售收入需繳納增值稅，增值稅稅率為17%。城市維護建設稅為增值稅的7%，教育費附加為增稅的3%。詳見銷售收入及銷售稅金計算報表。利潤及分配經(jīng)計算，本項目年稅后利潤總額為1049萬元，盈余公積金提取比例按10%，法定公益金5%。利潤及分配估算見損益表。二、財務評價盈利能力分析（1）項目資本金凈利用率和總投資收益率項目資本金凈利用率總投資收益率是反映財務盈利能力的靜態(tài)指標。經(jīng)測算，%，%。（2） 財務內部收益率項目財務基準收益率確定為12%。全部投資財務內部收益率：% ,%，詳見現(xiàn)金流量報表。（3） 財務凈現(xiàn)值全部投資財務凈現(xiàn)值（ic=12%）為：稅前4703萬元，稅后2954萬元。 （4） 投資回收期全部投資回收期為：。不確定性分析（1） 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點的計算 固 定 成 本BEP= 100% 銷售收入銷售稅金及附加變動成本=%計算結果表明，%，企業(yè)即可保本。（2） 敏感性分析本項目計算期內可能發(fā)生變化的因素有建設投資、銷售價格、經(jīng)營成本。各單因素變化177。5%，對各項指標的影響程度見下表。表152 敏 感 性 分 析 單位：萬元敏 感 因 素變化幅度項目財務分析指標FIRR Pt備 注基本方案% 建設投資30%% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 產(chǎn)出價格30%% 20%% 10%% 10%% 20% 30%DIV/0! 原材料價格30% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 由以上結果分析，各單因素變化都不同程度地影響財務內部收益率，其中價格影響最為敏感。三、財務評價結論經(jīng)測算，%，%，%，均高于行業(yè)基準收益水平和社會平均基準收益水平，投資回收期較短，可見項目具有一定的盈利能力，能為企業(yè)帶來較好的經(jīng)濟效益，在財務上是可行的。第十六章 結論及建議一、結論該項目的建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略的順利實施。該項目建設廠址選在某村，符合**村總體規(guī)劃，有利于帶動相關行業(yè)的發(fā)展，還能夠促進**工業(yè)總目標的實現(xiàn)。該項目的建設對于滿足市場的需求，具有廣闊的市場前景，經(jīng)測算該項目各項經(jīng)濟財務指標較好，在經(jīng)濟上是可行的，具有較好的經(jīng)濟效益。該項目的建設能夠通過融合**村的各種資源，為企業(yè)的成長、壯大提供良好的發(fā)展平臺。同時，還能增加就業(yè)機會，有利于社會的進步，從而對促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，建設和諧社會具有積極作用。綜上所述，該項目的建設具有較好的社會效益、環(huán)境效益和經(jīng)濟效益，不僅是可行的，而且是必需的。二、建議做好項目建設的各項工作，盡快落實建設資金，滿足建設工程的需要。進一步做好新廠區(qū)的規(guī)劃設計，優(yōu)化方案，節(jié)省投資，提高效益。按照基本建設程序辦事，做好規(guī)劃、征地等前期準備工作，完善項目法人責任制、招標投標和建設監(jiān)理制，保證質量、進度目標和投資計劃的實現(xiàn)。做好新廠區(qū)環(huán)境評價，最大限度地減少對環(huán)境的影響。提前做好員工的技術培訓工作，為項目順利投產(chǎn)做好準備。56