合伙人財(cái)務(wù)制度范本-資料下載頁(yè)
2024-10-27 10:21本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】做工程沒(méi)有完工之前，如需借款必須出具借條或預(yù)付款條。計(jì)入賬，由出納經(jīng)會(huì)計(jì)出具領(lǐng)款單形成付款。私設(shè)金庫(kù)或挪用、借用等違反合伙人利益等行為。合伙人售房不準(zhǔn)瞞報(bào)或謊報(bào)等其它形式損害合伙人利益。預(yù)付房款票據(jù)必須加蓋會(huì)計(jì)私章和公章才能合法有效，并給購(gòu)房戶講明情況及后果。為，若發(fā)現(xiàn)上述行為均處罰違反合伙人款項(xiàng)的二倍。結(jié)合測(cè)算按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)給付；果是白條則需登記對(duì)方身份證號(hào)碼及聯(lián)系方式。上登記征得合伙人同意后的時(shí)間及事由。規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷(xiāo)人予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額1倍的罰款。維護(hù)公司的合法權(quán)益。短缺承擔(dān)賠償責(zé)任;理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票;伙人授予權(quán)限人審批；為，完善財(cái)務(wù)管理制度，特制定本規(guī)定。
【正文】 齊全，發(fā)票內(nèi)容與其單位性質(zhì) 不一致的； 填寫(xiě)字跡不清楚、金額涂改、大小寫(xiě)金額不符； 沒(méi)有加蓋出票單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或印章不清晰； 超過(guò)使用期的發(fā)票：手填發(fā)票或具備日期的定額發(fā)票為超過(guò)三個(gè)月才用于報(bào)銷(xiāo)；其他無(wú)日期定額發(fā)票以國(guó)家宣布作廢日期為依據(jù)。 9 （四）、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的填寫(xiě)：由費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人完整填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單內(nèi)容，并將原始票據(jù)整齊粘貼在 “票據(jù)粘貼單 ”上。 團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人（即合伙人），應(yīng)對(duì)所負(fù)責(zé)小組的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單進(jìn)行初審，并簽署意見(jiàn)。 會(huì)計(jì)審核票據(jù)有效性、合規(guī)性：審核票據(jù)使用是否符合要求，報(bào) 銷(xiāo)費(fèi)用金額是否超支。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或合伙人授予權(quán)限人審核項(xiàng)目及金額，簽署同意或拒絕費(fèi)用支出意見(jiàn)。 （五）、大額資金（一次性支付金額 ≥5000 元）支付：須提前 2個(gè)工作日知會(huì)財(cái)務(wù)人員。 二、借款 （一）、借款原則：前不清，后不借；團(tuán)隊(duì)工作人員借款由該員工負(fù)責(zé)合伙人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 （二）、借款范圍： 日常費(fèi)用、差旅費(fèi)、采購(gòu)款項(xiàng)及其他費(fèi)用支出需要預(yù)先借款的。 （三）、借款流程 填寫(xiě)借款單：工作人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單 ”，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、出差地、出差事由 、出差天數(shù)及金額、預(yù)計(jì)還款日期。 責(zé)任合伙人初審：經(jīng)工作組合伙人確認(rèn)借款要素真實(shí)，金額合規(guī)后簽字。 10 會(huì)計(jì)進(jìn)行資金范圍審核：審核支出是否在團(tuán)隊(duì)可用支出范圍內(nèi)。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或合伙人授權(quán)人審批簽字。 借款單首聯(lián)由出納留存，待借款人還清款項(xiàng)時(shí)還本人作為清賬依據(jù)；借款單復(fù)寫(xiě)聯(lián)交會(huì)計(jì)入賬。 注意：如果有借款到期未還或同一事項(xiàng)已經(jīng)借款未進(jìn)行沖銷(xiāo)但進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的，出納人員有權(quán)進(jìn)行款項(xiàng)拒付，并知會(huì)其小組負(fù)責(zé)人，小組負(fù)責(zé)人有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)人員督促完成借款的歸還或沖銷(xiāo)。
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