【正文】 情況，檢查后認(rèn)為信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司對(duì)公司2009年募集資金使用情況出具的專項(xiàng)審核報(bào)告，真實(shí)地反映了公司募集資金實(shí)際使用情況與非公開(kāi)發(fā)行報(bào)告內(nèi)容相符。(五) 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見(jiàn)報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)重大收購(gòu)、出售資產(chǎn)事項(xiàng)發(fā)生。(六) 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見(jiàn)報(bào)告期內(nèi)，公司的關(guān)聯(lián)交易均以市場(chǎng)原則進(jìn)行，交易公平，未損害公司及股東的利益。(七) 監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所非標(biāo)意見(jiàn)的獨(dú)立意見(jiàn)信用中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2009年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。(八) 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)與預(yù)測(cè)存在較大差異的獨(dú)立意見(jiàn)公司是否披露過(guò)盈利預(yù)測(cè)或經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：否公司未作盈利預(yù)測(cè)。十、重要事項(xiàng) (一) 重大訴訟仲裁事項(xiàng)　　本年度公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。(二) 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)　　本年度公司無(wú)破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。(三) 公司持有其他上市公司股權(quán)、參股金融企業(yè)股權(quán)情況本年度公司無(wú)持有其他上市公司股權(quán)、參股金融企業(yè)股權(quán)的情況。(四) 報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)(五) 報(bào)告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易單位:元 幣種:人民幣關(guān)聯(lián)交易方關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)聯(lián)交易類型關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則關(guān)聯(lián)交易金額占同類交易金額的比例(%)常州現(xiàn)代工程機(jī)械有限公司聯(lián)營(yíng)公司銷售商品提供結(jié)構(gòu)件市場(chǎng)定價(jià)91,588,現(xiàn)代(江蘇)工程機(jī)械有限公司聯(lián)營(yíng)公司銷售商品提供結(jié)構(gòu)件市場(chǎng)定價(jià)255,207, 關(guān)聯(lián)方資金借入關(guān)聯(lián)方名稱借入本金起始日到期日應(yīng)計(jì)利息國(guó)機(jī)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司50,000,2,349,國(guó)機(jī)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司20,000,118,合計(jì)70,000,————2,467,注：借款利率執(zhí)行不高于人民銀行同期貸款利率(六) 重大合同及其履行情況本年度公司無(wú)重大托管、承包、租賃事項(xiàng)。擔(dān)保情況單位:萬(wàn)元 幣種:人民幣公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)控股子公司的擔(dān)保）擔(dān)保方擔(dān)保方與上市公司的關(guān)系被擔(dān)保方擔(dān)保金額擔(dān)保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日)擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日擔(dān)保類型擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢擔(dān)保是否逾期是否存在反擔(dān)保是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保常林股份有限公司公司本部常州市華俊機(jī)械制造有限公司1,0002009年6月26日2009年6月26日2009年10月23日連帶責(zé)任擔(dān)保是否否否常林股份有限公司公司本部常州市長(zhǎng)齡林業(yè)機(jī)械配件有限公司2702009年5月11日2009年5月11日2010年5月11日連帶責(zé)任擔(dān)保否否否否報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）1,270報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）270公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保情況報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)0報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B）0公司擔(dān)?？傤~情況（包括對(duì)控股子公司的擔(dān)保）擔(dān)?？傤~（A+B）270擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%)其中：為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（C）0直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70％的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D）0擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50％部分的金額（E）0上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E）0本年度公司無(wú)委托理財(cái)事項(xiàng)。本年度公司無(wú)其他重大合同。(七) 公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)承諾事項(xiàng)承諾內(nèi)容履行情況股改承諾中國(guó)福馬機(jī)械集團(tuán)有限公司持有的公司有限售條件流通股自股權(quán)分置改革方案實(shí)施之日起，在十二個(gè)月內(nèi)不得上市交易或者轉(zhuǎn)讓；在前項(xiàng)規(guī)定期滿后，通過(guò)證券交易所掛牌交易出售股份，出售數(shù)量占本公司股份總數(shù)的比例在十二個(gè)月內(nèi)不得超過(guò)百分之五，在二十四個(gè)月內(nèi)不得超過(guò)百分之十。中國(guó)福馬機(jī)械集團(tuán)有限公司嚴(yán)格履行了上述承諾。(八) 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況單位:元 幣種:人民幣是否改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所：否境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬300,000境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)年限3(九) 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司股東、實(shí)際控制人處罰及整改情況本報(bào)告期內(nèi)，公司前監(jiān)事金榮華違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則》”）、以及其在《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》中作出的承諾，于2007年7月23日退休，但在退休后半年內(nèi)于2008年1月7日和8日分別賣出常林股份有限公司股票8642股和11股。鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》，上海證券交易所對(duì)其做出紀(jì)律處分決定：給予常林股份有限公司前監(jiān)事金榮華通報(bào)批評(píng)。（公告刊登于2009年4月2日《上海證券報(bào)》）(十) 本年度公司無(wú)其他重大事項(xiàng)。(十一) 信息披露索引事項(xiàng)刊載的報(bào)刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站及檢索路徑常林股份董事會(huì)公告上海證券報(bào)2009年1月10日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)聯(lián)交易公告、常林股份2008年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明、常林股份年報(bào)、常林股份年報(bào)摘要、常林股份董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告審議工作規(guī)程、常林股份關(guān)聯(lián)交易公告、常林股份關(guān)于召開(kāi)2008年年度股東大會(huì)通知的公告、常林股份第五屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議公告、常林股份第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議決議公告上海證券報(bào)2009年2月21日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)于2008年年度報(bào)告的更正公告、常林股份年報(bào)摘要（修訂版）、常林股份年報(bào)（修訂版）上海證券報(bào)2009年2月28日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)于2008年年度股東大會(huì)臨時(shí)提案的補(bǔ)充通知上海證券報(bào)2009年3月10日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2008年年度股東大會(huì)資料上海證券報(bào)2009年3月20日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2008年年度股東大會(huì)的法律意見(jiàn)書(shū)、常林股份2008年年度股東大會(huì)決議公告上海證券報(bào)2009年3月27日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)于項(xiàng)目基礎(chǔ)建設(shè)費(fèi)用補(bǔ)貼的特別提示公告上海證券報(bào)2009年4月14日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009年一季度業(yè)績(jī)預(yù)減公告上海證券報(bào)2009年4月17日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份第一季度季報(bào)、常林股份第五屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議決議公告、常林股份第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議決議公告上海證券報(bào)2009年4月25日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份有限售條件的流通股上市公告上海證券報(bào)2009年5月20日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009上半年業(yè)績(jī)預(yù)減公告上海證券報(bào)2009年7月17日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份第五屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議決議公告、常林股份第五屆董事會(huì)第九次會(huì)議決議公告、常林股份半年報(bào)摘要、常林股份半年報(bào)上海證券報(bào)2009年7月30日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)于召開(kāi)2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通知的公告、常林股份第五屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議公告上海證券報(bào)2009年9月29日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議資料上海證券報(bào)2009年10月14日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的法律意見(jiàn)書(shū)、常林股份2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議公告上海證券報(bào)2009年10月21日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議決議公告、常林股份第五屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議公告、常林股份第三季度季報(bào)上海證券報(bào)2009年10月30日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份董事會(huì)公告上海證券報(bào)2009年12月10日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份關(guān)于召開(kāi)2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)通知的公告、常林股份第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議決議公告上海證券報(bào)2009年12月15日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議資料上海證券報(bào)2009年12月24日上海證券交易所網(wǎng)站常林股份2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的法律意見(jiàn)書(shū)、常林股份董事會(huì)公告、常林股份第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議公告、常林股份2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議公告上海證券報(bào)2009年12月31日上海證券交易所網(wǎng)站十一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 (一) 審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告 XYZH/2009A8029常林股份有限公司全體股東： 我們審計(jì)了后附的常林股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“常林股份”）合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2009年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2009年度的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。一、 管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是常林股份管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策；（3）作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。 二、 注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。 三、 審計(jì)意見(jiàn) 我們認(rèn)為，常林股份財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了常林股份2009年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2009年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。 信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張昆中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：成嵐中國(guó) 北京二○一○年二月九日(二) 財(cái)務(wù)報(bào)表(單位：人民幣元)合并資產(chǎn)負(fù)債表2009年12月31日資產(chǎn) 附注 2009年12月31日2008年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：　　 貨幣資金八（一）　391,631,386,811, 結(jié)算備付金　 拆出資金　 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)八（二）2,050,41,853, 應(yīng)收賬款八（三）368,664,279,774, 預(yù)付款項(xiàng)八（四）40,575,21,039, 應(yīng)收保費(fèi)　 應(yīng)收分保賬款　 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金　 應(yīng)收利息　 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款八（五）　3,042,3,116, 買入返售金融資產(chǎn) 存貨八（六）　410,672,591,037, 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)　 其他流動(dòng)資產(chǎn)　453,653, 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)　1,217,091,1,324,286,非流動(dòng)資產(chǎn)：　 發(fā)放貸款及墊款　 可供出售金融資產(chǎn)　 持有至到期投資　 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資八（七）564,525,448,367, 投資性房地產(chǎn)　 固定資產(chǎn)八（八）337,697,358,337, 在建工程八（九）13,912,5,893, 工程物資　 固定資產(chǎn)清理　 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)　 油氣資產(chǎn)　 無(wú)形資產(chǎn)八（十）133,743,98,878, 開(kāi)發(fā)支出　 商譽(yù)　 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用　 遞延所得稅資產(chǎn)八（十一）8,605,8,592, 其他非流動(dòng)資產(chǎn)　 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)　1,058,484,920,069,　　 資產(chǎn)總計(jì) 　2,275,576,2,244,355,法定代表人：吳培國(guó)先生 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：顧建甦先生 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 邱菊瑛女士合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）2009年12月31日負(fù)債和股東權(quán)益 附注 2009年12月31日2008年12月31日流動(dòng)負(fù)債：　 短期借款八（十三）282,000,320,637, 向中央銀行借款　 吸收存款及同業(yè)存放　 拆入資金　 交易性金融負(fù)債　 應(yīng)付票據(jù)八（十四）125,300,213,050, 應(yīng)付賬款八（十五）463,089,546,078, 預(yù)收款項(xiàng)八（十六）15,789,24,202, 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款　 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金　 應(yīng)付職工薪酬八（十七）12,631,13,100, 應(yīng)