某棉紡織企業(yè)財(cái)務(wù)部崗位說明-資料下載頁(yè)
2025-04-12 13:53本頁(yè)面
【正文】 項(xiàng)是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項(xiàng)收付。 對(duì)于重大的開支，必須經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。并隨時(shí)掌握銀行存款，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。 銀行存款日記賬按規(guī)定序時(shí)記帳，按日結(jié)出余額，銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢。嚴(yán)禁將銀行賬戶出租、出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。 要保守保險(xiǎn)箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代辦保管。 對(duì)空支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)簽記簿登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。 出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 出納能力要求 持有會(huì)計(jì)證。 具備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能。 熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度。 遵守職業(yè)道德（主要包括：①敬業(yè)愛崗②熱愛本職工作③依法辦事④客觀公正⑤保守秘密）。4 / 4
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1