財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理辦法-資料下載頁
2025-04-12 04:24本頁面
【正文】 審批。申報(bào)材料的內(nèi)容包括：1．實(shí)施電算化的起始時(shí)間；2．自動(dòng)記帳、自動(dòng)出表的時(shí)間；3．三個(gè)月的會(huì)計(jì)資料的起止時(shí)間；4．設(shè)備及技術(shù)力量保障程度；5．普及情況；6．規(guī)章制度建設(shè)情況；7．電算主管及系統(tǒng)管理員。第六十一條脫離手工記帳驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（－）資料準(zhǔn)備l．連續(xù)三個(gè)月的計(jì)算機(jī)帳頁、報(bào)表。要求如下：（1）帳頁、報(bào)表與機(jī)器產(chǎn)生的帳頁、報(bào)表一致；（2）上述兩套資料若存在不一致須以文字形式說明原因；（3）計(jì)算機(jī)產(chǎn)生的報(bào)表，除因個(gè)別專業(yè)子系統(tǒng)本投入使用而無法取數(shù)外，其他數(shù)據(jù)必須由計(jì)算機(jī)自動(dòng)產(chǎn)生。2．有一個(gè)月數(shù)據(jù)的查詢分析資料。要求如下：（1）條件余額的查詢目的描述及打印結(jié)果；（2）任意帳頁的查詢目的描述及打印結(jié)果；（3）自定義一份報(bào)表并打印其結(jié)果，對(duì)其業(yè)務(wù)含義進(jìn)行說明；（4）對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行圖形分析的描述及打印結(jié)果。3．科目設(shè)置打印件一份，并符合科目標(biāo)準(zhǔn)化。（二）管理制度要求l．有明確的電算化崗位分工。（1）電算主管；（2）系統(tǒng)管理員；（3）審核記帳員。（4）軟件操作員。2．有嚴(yán)格的系統(tǒng)權(quán)限管理及操作制度。3．能夠嚴(yán)格執(zhí)行數(shù)據(jù)備份制度及數(shù)據(jù)安全保障措施。 4．能夠嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)房管理制度。有防病毒措施。（三）實(shí)施程度要求1．有三分之二的財(cái)會(huì)人員會(huì)進(jìn)行憑證錄入、帳務(wù)查詢等操作。三分之一的財(cái)會(huì)人員會(huì)進(jìn)行報(bào)表定義；2．基本實(shí)現(xiàn)誰的業(yè)務(wù)誰處理的原則；3．會(huì)計(jì)主管了解系統(tǒng)的基本功能，掌握科目體系的設(shè)置；4．有部分人員能夠熟練地從系統(tǒng)中獲取自己所要的數(shù)據(jù)，能夠利用軟件進(jìn)行一些分聽操作。第六十二條驗(yàn)收應(yīng)本著實(shí)事求是的原則，認(rèn)真負(fù)責(zé)的精神。不走過場(chǎng)，也不拘泥于小節(jié)。對(duì)于資料準(zhǔn)備嚴(yán)重不全、規(guī)章制度明顯有缺陷的單位，堅(jiān)決不能通過。對(duì)于非原則性的問題，不會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)不實(shí)或丟失的問題，應(yīng)提出改進(jìn)意見并有條件的予以通過。第六十三條驗(yàn)收中不搞一刀切，允許個(gè)別單位為某些科目保留手工帳。對(duì)個(gè)別有待命情況的科目，只要不影響整個(gè)核算的正確性，且資料準(zhǔn)備水平、工作程序等其他指標(biāo)達(dá)到要求，也準(zhǔn)予通過。資料不齊的在其準(zhǔn)備齊全后發(fā)給通知書。第六十四條驗(yàn)收不通過的標(biāo)準(zhǔn)：（－）三個(gè)月的帳表少一個(gè)月以上者；（二）科目設(shè)置嚴(yán)重脫離標(biāo)準(zhǔn)化者；（三）查詢分析資料缺兩項(xiàng)以上者；（四）沒有崗位分工，或崗位分工中沒有明確電算化主管、系統(tǒng)管理員、審核記帳員、軟件操作人員者；（五）數(shù)據(jù)沒有備份或沒有足以恢復(fù)數(shù)據(jù)的備價(jià)者；（六）權(quán)限分配混亂、存在嚴(yán)重越權(quán)現(xiàn)象，可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)毀損及會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的不安全、不真實(shí)者；（七）無安全保障措施者；（八）會(huì)憑證錄入的財(cái)會(huì)人員少于 1／2，會(huì)進(jìn)行報(bào)表定義的少于 1／4者；（九）財(cái)務(wù)主管對(duì)**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)一無所知者；（十）沒有固定專用的**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)軟件、硬件者；（十一）其它嚴(yán)重不合格的問題。第六十五條各單位要將驗(yàn)收結(jié)果通知當(dāng)?shù)刎?cái)政部門、稅務(wù)部門、審計(jì)部門及其他有關(guān)部門。各一級(jí)單位應(yīng)在脫離手工記收后的三個(gè)月內(nèi)，將脫離手工記帳情況報(bào)公司財(cái)務(wù)部。第六十六條脫離手工記帳對(duì)系統(tǒng)的管理維護(hù)提出了更高的要求。要求數(shù)據(jù)更安全，操作更規(guī)范，處理故障更及時(shí)。因此各單位在申請(qǐng)脫離手工記帳時(shí)一定要把本單位系統(tǒng)維護(hù)力量以及獲得系統(tǒng)維護(hù)支持的能力做為一個(gè)重要的因素來考慮，同時(shí)切實(shí)加強(qiáng)自身的維護(hù)力量。第九章培訓(xùn)與獎(jiǎng)勵(lì)制度第六十七條各單位要認(rèn)真組織好**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)培訓(xùn)工作。分期分批地對(duì)所有財(cái)務(wù)人員進(jìn)行電算化上崗培訓(xùn)，培訓(xùn)完畢要嚴(yán)格組織考試工作，經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)可對(duì)考試通過的人員發(fā)給電算化上崗證。條件成熟的單位，可實(shí)行持證上崗。第六十八條培訓(xùn)工作中，要重點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)管理員、電算審查員、數(shù)據(jù)庫管理員、網(wǎng)絡(luò)管理員的培訓(xùn)，同時(shí)要提倡財(cái)務(wù)主管了解**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)。第六十九條各單位要鼓勵(lì)財(cái)會(huì)人員積極學(xué)習(xí)有關(guān)**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)知識(shí)，積極參與電算化的實(shí)施工作，不斷研究本單位的業(yè)務(wù)需求，逐步擴(kuò)大電算化的應(yīng)用范圍，開展深層次的應(yīng)用，完善電算化的工作體系。對(duì)工作成績(jī)好的單位以及積極鉆研電算化業(yè)務(wù)，技術(shù)水平高的人員，應(yīng)給予物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于成績(jī)差的進(jìn)行批評(píng)。第十章附則 第七十條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。自發(fā)布之日起實(shí)施。10 / 10
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