國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說明-資料下載頁
2025-04-07 20:54本頁面
【正文】 投資項(xiàng)目名稱所屬行業(yè)本年投資額累計(jì)投資額是否報(bào)經(jīng)國(guó)資委審核或備案其中：自有資金其中：自有資金 合計(jì) —— …… ?。ū颈矸从称髽I(yè)本年度重要非主業(yè)投資情況，包括固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)權(quán)收購和長(zhǎng)期股權(quán)投資，含新開工項(xiàng)目、續(xù)建項(xiàng)目和追加投資；投資項(xiàng)目名稱是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定，由集團(tuán)公司董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定的項(xiàng)目名稱（含所屬各級(jí)子公司項(xiàng)目）；“所屬行業(yè)”是指該項(xiàng)投資所投向的行業(yè)；“本年投資額”按照企業(yè)本年度實(shí)際投出資金額填列，“其中：自有資金”欄填列本年度投資額中企業(yè)自有資金額；“累計(jì)投資額”按照該投資項(xiàng)目截止到年末累計(jì)投資額填列；“是否報(bào)經(jīng)國(guó)資委審核或備案”按實(shí)際情況以“是”或“否”填列。）十三、 重要會(huì)計(jì)科目說明（一） 短期投資 債券投資項(xiàng) 目年初余額年末數(shù)賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值市 值合 計(jì) 其中：1. …… 5. 委托貸款項(xiàng) 目年初余額年末數(shù)賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值合 計(jì) 其中：1. …… 5. ?。ǘ?長(zhǎng)期股權(quán)投資。（對(duì)被投資單位與本公司會(huì)計(jì)政策的重大差異以及投資變現(xiàn)、投資收益匯回的重大限制應(yīng)予以說明；對(duì)三年未分紅利的長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)予以說明；對(duì)持股20%以上但未進(jìn)行權(quán)益法核算的原因進(jìn)行說明。）參考格式： 與本公司會(huì)計(jì)政策有重大差異的被投資單位被投資單位名稱本公司持股比例適用會(huì)計(jì)政策本公司核算方法是否對(duì)被投資單位會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整 投資變現(xiàn)、投資收益匯回受重大限制的長(zhǎng)期股權(quán)投資被投資單位名稱本公司持股比例本公司核算方法投資變現(xiàn)、投資收益匯回受重大限制原因 三年未分紅利的長(zhǎng)期股權(quán)投資被投資單位名稱本公司持股比例本公司核算方法三年未分紅利原因 持股20%以上但未進(jìn)行權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資被投資單位名稱本公司持股比例本公司核算方法本公司未權(quán)益法核算的原因（三） 短期借款借款類別年初余額年末余額信用借款抵押借款保證借款質(zhì)押借款合計(jì) 已到期未償還的短期借款，債務(wù)人名稱借款銀行欠付本金欠付利息借款到期日年利率借款資金用途未償還原因期后還款情況預(yù)計(jì)還款期 擔(dān)保借款債務(wù)人名稱借款銀行期末余額擔(dān)保人名稱 抵押、質(zhì)押借款債務(wù)人名稱借款銀行期末余額年利率（％）抵押、質(zhì)押資產(chǎn)資產(chǎn)賬面凈值（四） 長(zhǎng)期借款借款類別年初余額年末余額信用借款抵押借款保證借款質(zhì)押借款合計(jì) 已到期未償還的長(zhǎng)期借款債務(wù)人名稱借款銀行欠付本金欠付利息借款到期日年利率（％）借款資金用途未償還原因期后還款情況預(yù)計(jì)還款期 擔(dān)保借款債務(wù)人名稱借款銀行期末余額年利率（％）擔(dān)保人名稱 抵押、質(zhì)押借款債務(wù)人名稱借款銀行期末余額年利率（％）抵押、質(zhì)押資產(chǎn)資產(chǎn)賬面凈值（五） 長(zhǎng)期應(yīng)付款（分項(xiàng)披露長(zhǎng)期應(yīng)付款年末余額最大的前5項(xiàng)）項(xiàng) 目期限初始金額應(yīng)計(jì)利息年末余額合 計(jì)其中：1.2.……5.（六） 未確認(rèn)投資損失被投資單位所有者權(quán)益金額未確認(rèn)投資損失AB……合計(jì)（七） 建造合同 合同收入與成本費(fèi)用確認(rèn)方法： 建造合同總金額最大的前10項(xiàng)明細(xì)：項(xiàng) 目合同總金額合同總成本完工進(jìn)度（%）累計(jì)確認(rèn)的合同收入累計(jì)確認(rèn)的合同成本累計(jì)已確認(rèn)毛利已辦理結(jié)算價(jià)款當(dāng)期確認(rèn)的合同收入當(dāng)期確認(rèn)的合同成本年末在建合同預(yù)計(jì)損失預(yù)計(jì)損失原因合 計(jì)其中：1. 2. …… 10.（八） 現(xiàn)金流量 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目金 額收回履約保證金收回投標(biāo)保證金其他往來款租金…… 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（前十項(xiàng)）項(xiàng)目金 額履約保證金投標(biāo)保證金其他往來款管理費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用……十四、審計(jì)情況 本年度對(duì)上年審計(jì)意見的調(diào)整、改進(jìn)情況： 2006年度，xxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司出具了xx意見的審計(jì)報(bào)告，對(duì)本公司xx事項(xiàng)“……”，本公司對(duì)上述事項(xiàng)……。 對(duì)本年度審計(jì)報(bào)告保留事項(xiàng)的說明及未進(jìn)行調(diào)整的原因： 2006年度，xxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司出具了xx意見的審計(jì)報(bào)告，對(duì)本公司xx事項(xiàng)“……”，本公司對(duì)上述事項(xiàng)……。十五、其他重大事項(xiàng)包括（但不限于）已決但尚未履行的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。（說明事項(xiàng)的基本情況和涉及金額） 有限公司 2008年月日 （審計(jì)報(bào)告日
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