【正文】 　　 71．[解析]答案為D。貸款合同對貸款人的限制是未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種貸款?！　?72．[解析]答案為D?！渡虡I(yè)銀行法》第四十條規(guī)定的“關(guān)系人”是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；②前項所列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。　　 73．[解析]答案為C。應(yīng)為收件人，而不是發(fā)件人?！　?74．[解析]答案為B。B《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守的職業(yè)操守，基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)，其工作人員不必遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。村鎮(zhèn)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用社工作人員均為銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，必須遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》?！　?75．[解析]答案為D。公平競爭是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂。A、B、C選項的要求主要不是針對禁止商業(yè)賄賂的，不符合題意?！　?76．[解析]答案為C?！靶畔⒈Ｃ堋睖蕜t要求銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間及離職后均不得違反法律法規(guī)和所在機構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息?！　?77．[解析]答案為D。公司資本制度強調(diào)公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本的，須由股東大會作出決議，并由代表2/3以上表決權(quán)的股東通過，并進行相應(yīng)的變更登記?！　?78．[解析]答案為C。公司解散的情形有：①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；②股東會或股東大會決議解散；③因公司合并或分立需要解散的；④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或被撤銷以及人民法院予以解散的，應(yīng)當解散。以上解散情形出現(xiàn)時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須清算，清理債權(quán)債務(wù)。　　 79．[解析]答案為D。銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，應(yīng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機構(gòu)的財務(wù)、工作資料和客戶資源。離職后，仍應(yīng)恪守誠信。保守原所在機構(gòu)的商業(yè)秘密和客戶隱私。　　 80．[解析]答案為A。根據(jù)規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。實踐中，以下存在明顯不妥的行為，可能會對從業(yè)人員及其所在機構(gòu)產(chǎn)生不利影響：①以明示或暗示方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議；②明知所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)是為了逃避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)禁止性規(guī)定，但仍不按照內(nèi)部流程進行必要的報告，默許甚至提供協(xié)助；③處于私情，向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議，并利用其所在機構(gòu)的資源，為這些行為提供方便。　　 81．[解析]答案為B。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條的規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)優(yōu)先賠償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)，然后，賠償所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當支付給職工的補償金。第三順序賠償欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產(chǎn)人所欠稅款，最后賠償普通破產(chǎn)債權(quán)?！　?82．[解析]答案為D。按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類型，其中根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪?！　?83．[解析]答案為A?！蛾P(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體銀行存款的通知》規(guī)定，查詢?nèi)瞬坏媒枳咴枰馁Y料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章?！　?84．[解析]答案為C。銀行業(yè)從業(yè)人員在日常工作和生活中，恪守有關(guān)內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定，應(yīng)當做到：不在不當時間和地點談?wù)摴ぷ髟掝}，C選項符合題意；不違反有關(guān)規(guī)定，將內(nèi)幕信息以明示或暗示的方式告知自己的親友，A選項不符合題意；按照內(nèi)部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內(nèi)幕信息的文件和電子文檔，D選項不符合題意；不得采取匿名、假名或委托他人利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易，為自己謀取不當利益，B選項不符合題意?！　?85．[解析]答案為D。D選項內(nèi)容屬于公平對待的內(nèi)容?！　?86．[解析]答案為C。銀行業(yè)從業(yè)人員向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定的要求，對所推薦產(chǎn)品及服務(wù)涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應(yīng)當本著誠實信用的原則答復(fù)，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，不得向客戶作出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證?！　?87．[解析]答案為D?！秱€人外匯管理辦法實施細則》對個人外匯管理進行了調(diào)整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?！薄　?88．[解析]答案為C。在代理銷售產(chǎn)品的過程中應(yīng)充分提示代理銷售產(chǎn)品的信息，為客戶在作出是否購買銀行產(chǎn)品或服務(wù)的判斷時提供依據(jù)?！　?89．[解析]答案為D。偽造金融票證包括：①偽造、變造匯票、本票、支票；②偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證；③偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件；④偽造信用卡?！　?90．[解析]答案為B。金融機構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意。二、多項選擇題　　 1．[解析]答案為ABCDE。銀行業(yè)主要監(jiān)管職能由銀監(jiān)會實施，人民銀行主要負責金融宏觀調(diào)控，但為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行仍保留部分監(jiān)管職能。答案中的各項監(jiān)管職能都是與上述目標相關(guān)的?！吨袊嗣胥y行法》對于人民銀行的監(jiān)督管理職能在第三十二條作出了規(guī)定?！　?2．[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)包括：①代收代付業(yè)務(wù)；②代理銀行業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；③代理證券業(yè)務(wù)，包括一級清算業(yè)務(wù)和二級清算業(yè)務(wù)；④代理保險業(yè)務(wù)；⑤其他代理業(yè)務(wù)主要有委托貸款業(yè)務(wù)和代銷開放式基金業(yè)務(wù)?！　?3．[解析]答案為ACDE。民事主體是指參加民事法律關(guān)系、享受民事權(quán)利、承擔民事義務(wù)的人，包括自然人、法人、其他非法人組織和國家。動物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。　　 4．[解析]答案為BCDE。為了保證商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)時的安全性，對同一借款人貸款做出了限制。對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。故該企業(yè)取得的貸款數(shù)不能超過8億元?！　?5．[解析]答案為ABCDE。農(nóng)村金融機構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行是在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的，村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社是2007年批準設(shè)立的新機構(gòu)。　　 6．[解析]答案為AC。長期金融工具主要是指資本市場金融工具，其期限都在一年以上。股票、債券都屬于資本市場金融工具。商業(yè)票據(jù)、轉(zhuǎn)讓大額存單、回購協(xié)議都屬于短期金融工具。因此，企業(yè)債券和股票都屬于直接金融工具?！　?7．[解析]答案為ACDE。2004年，我國開始實行差別存款準備金制度，商業(yè)銀行的資本充足率越低、不良貸款率越高所適用的存款準備金率就越高?！　?8．[解析]答案為BCD。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行有違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款、發(fā)放貸款的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得，處以10萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特剮嚴重的或逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任?！　?9．[解析]答案為ABCDE。銀監(jiān)會的六條監(jiān)管標準除了A、B、C、D、E五個選項所述外，還有高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀?！　?10．[解析]答案為BDE。短期借款主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議、向中央銀行借款。這些借款期限都是在一年或一年以下。AC兩項是長期借款，是期限在一年以上的借款?！　?11．[解析]答案為ABCDE。目前，我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批與貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風險?！　?12．[解析]答案為ABCD。保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能?！　?13．[解析]答案為AB。彌補財政赤字的稅收融資和彌補財政赤字的債券發(fā)行，都不會對基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生任何影響，不會導致基礎(chǔ)貨幣的增加。如果財政部直接運用發(fā)行通貨彌補財政赤字或直接向中央銀行透支，兩者的性質(zhì)和效果都是相同的，其實質(zhì)是赤字貨幣化或貨幣的財政發(fā)行，必將直接導致基礎(chǔ)貨幣的等量增加?！　?14．[解析]答案為CD。發(fā)放公司貸款時，應(yīng)特別注意了解借款人的資產(chǎn)負債情況和預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量?！　?15．[解析]答案為ABCD。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守本職業(yè)操守，并接受所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督?！　?16．[解析]答案為ABD。《巴塞爾新資本協(xié)議》在信用風險和市場風險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”?！　?17．[解析]答案為ABCDE。以上選項均屬于個人理財工具。　　 18．[解析]答案為ABCD。穩(wěn)定市場貨幣流通量屬于中國人民銀行的職責?！　?19．[解析]答案為ABCD。股東會作為公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程，監(jiān)督董事會和監(jiān)事會等。聘任或解聘公司經(jīng)理是董事會的職責?！　?20．[解析]答案為BCD?！靶畔⒈Ｃ堋痹瓌t要求銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇用期間及離職后均遵守該原則。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)按法定程序積極協(xié)助有關(guān)執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，A選項錯誤?！　?21．[解析]答案為ABCDE。銀行保函種類包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函、投標保函、預(yù)付款保函、履約保函等等。　　 22．[解析]答案為ABCDE。在金融創(chuàng)新活動．中，銀行需要特別注意從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育五個方面來保護客戶的利益。　　 23．[解析]答案為ACDE。B選項中應(yīng)為“未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準”?！　?24．[解析]答案為BDE。人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟犯罪需要凍結(jié)單位存款，必須出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”。被凍結(jié)款項在凍結(jié)期內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍?！　?25．[解析]答案為ABC。目前我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)力)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風險?！　?26．[解析]答案為AD。信用卡以信用為基礎(chǔ)，可以透支；而借記卡不以信用為基礎(chǔ)，不可以透支。信用卡和借記卡都收取利息，都可以取現(xiàn)。信用卡中的準貸記卡和借記卡都需要預(yù)先存款?！　?27．[解析]答案為ABCDE。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當競爭手段。以上選項的做法均違背了這一原則?！　?28．[解析]答案為ABCDE。以上選項所述內(nèi)容均是合規(guī)管理部門應(yīng)履行的職責。　　 29．[解析]答案為BDE?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》雖然不是具有強制性的法律法規(guī)，但既然是中國銀行業(yè)協(xié)會通過一定程序制定，并由各會員單位表決通過，即視為各家會員單位所承諾的行業(yè)自律規(guī)范．在銀行業(yè)界具有一定約束力。違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，其所在金融機構(gòu)應(yīng)當視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴重的，將被開除，并被通報銀行業(yè)協(xié)會乃至同業(yè)，喪失在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的機會?！　?30．[解析]答案為ACD?！睹穹ㄍ▌t》第六十四條規(guī)定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。自愿代理和強制代理不屬于《民法通則》中規(guī)定的代理種類。　　 31．[解析]答案為BCD。銀行業(yè)從業(yè)人員對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當予以提示、制止，并視情況向所在機構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)督部門、司法機關(guān)報告?！　?32．[解析]答案為AD?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請?！　?33．[解析]答案為ABCE。票據(jù)權(quán)利的行使應(yīng)當在票據(jù)債務(wù)人的營業(yè)場所和營業(yè)時間內(nèi)進行?！　?34．[解析]答案為ABCDE。以上選項做法均違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵循的利益沖突準則?！　?35．[解析]答案為AB。借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營，這是對借款人的限制，而非借款人的權(quán)利，故C選項錯誤。借款人在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)，而不是自主決定向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)，故D選項錯誤?！　?36．[解析]答案為ABCDE。全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化為核心的新型管理模式，它已經(jīng)成為國際化銀行謀求發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式?！　?37．[解析]答案為AB。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，中國銀監(jiān)會對發(fā)生信用危機的銀行可以實行接管、接管期限最長不得超過2年?！　?38．[解析]答案為ABCD?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當“接受監(jiān)管”、“配合現(xiàn)場檢查”、“配合非現(xiàn)場監(jiān)管”、“禁止賄賂及不當便利”。拒絕監(jiān)管人員詢問違反了“協(xié)助執(zhí)行”的原則?！　?39．[解析]答案為AB。此類題目用邏輯思維的判斷，風險的管理必然是要求獨立的，客觀的和準確的，同時不能賦予過高的權(quán)利，否則會發(fā)生道德風險。建立高效的風險管理部門應(yīng)當固守以下兩個基本準則：①風險管理部門必須具備高度獨立性，這是為了提供客觀的風險規(guī)避策略；②風險管理部門不具有風險管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風險。　　 40．[解析]答案為ACD。銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內(nèi)設(shè)立的