【導(dǎo)讀】金監(jiān)管實(shí)施方案專項(xiàng)?涉農(nóng)資金管理方面采取?了一系列有效措施，為?農(nóng)資金使用管理的規(guī)范?性和有效性，特制定以?，嚴(yán)格立項(xiàng)程序、由農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)部門?經(jīng)財(cái)政和相關(guān)單位的有?關(guān)人員實(shí)地勘察后，對(duì)?項(xiàng)目建設(shè)具有必要?？尚行缘?，才具文聯(lián)合?上報(bào)，要求立項(xiàng)和給予?、健全審批和支付管理?對(duì)上級(jí)下達(dá)的財(cái)?政支農(nóng)專項(xiàng)資金嚴(yán)。照上級(jí)資金預(yù)算文件要?工程進(jìn)度撥付資金。的范圍，對(duì)建設(shè)安裝工?程、大宗物資、材料。設(shè)備等屬于政府采購(gòu)范?實(shí)行政府采購(gòu)；直接。貼農(nóng)民的資金，基本實(shí)?現(xiàn)“一本通”支付，確?保補(bǔ)助資金及時(shí)足額。對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、扶?貧、造福工程等支。行報(bào)賬職責(zé)并實(shí)行。種憑證的真實(shí)性、合法?性和完整性，對(duì)不。規(guī)定的堅(jiān)決不予報(bào)賬或?完整保存財(cái)政支農(nóng)。資金報(bào)賬資料，確保相?關(guān)賬簿、記賬憑證、完?稅憑證及其他有關(guān)。大額資金支付動(dòng)態(tài)跟蹤?展檢查，先后組織對(duì)小?等部門為成員的惠民政?村入戶走訪群眾等方式?組織開(kāi)展惠農(nóng)資金專項(xiàng)?有機(jī)食品生態(tài)示范基地?

　　

【正文】 證。 ? ，項(xiàng)目申報(bào) ?與實(shí)施部門： ?根據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù) ?責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性 ?論證與可研的編制，負(fù) ?責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、 ?申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé) ?專項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià) ?、對(duì)外對(duì)上匯報(bào)、內(nèi)外 ?對(duì)接，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn) ?度安排與督辦，負(fù)責(zé)資 ?金使用統(tǒng)計(jì)、臺(tái)賬建立 ?、情況說(shuō)明與總結(jié)，負(fù) ?責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總 ?結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析工 ?作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備 ?各項(xiàng)工作、完成驗(yàn)收。? ，其他 ?各相關(guān)部門： ?根據(jù)歸口及部門職責(zé)， ?負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行 ?各過(guò)程中的配合工作， ?包括項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中內(nèi) ?部加工、委托外協(xié)、 ?項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申 ?辦、運(yùn)營(yíng)管理，以及協(xié) ?助外來(lái)施工、安裝等。 ? ，公司 ?高層領(lǐng)導(dǎo)： 負(fù) ?責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施方 ?案、招投標(biāo)等重大事項(xiàng) ?的集體決策、民主集中 ?、會(huì)議決定；根據(jù)公司 ?財(cái)務(wù)制度，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé) ?專項(xiàng)資金支出的最終審 ?批。 3，管理要求 ? ，專帳管 ?理： 對(duì)各專項(xiàng) ?資金分別建立專帳，或 ?由財(cái)政部門指定，單獨(dú) ?核算，單獨(dú)開(kāi)支，單獨(dú) ?建賬，專款專用，劃清 ?與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的界限 ?，不得互相占用。 ? ，指定用途 ?： 專項(xiàng)資金嚴(yán) ?格按項(xiàng)目批復(fù)的計(jì)劃與 ?用途使用，不得擅自變 ?更批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容、規(guī) ?模、標(biāo)準(zhǔn)。 3?.3，資金配套： ? 公司自籌資金按照 ?批復(fù)要求同步配套，按 ?比例使用，不得優(yōu)先使 ?用專項(xiàng)資金。 ?，專班負(fù)責(zé)： ? 對(duì)項(xiàng)目實(shí)施建立 ?領(lǐng)導(dǎo)小組和專班，指派 ?公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)， ?保證項(xiàng)目按既定的要求 ?實(shí)施，保證專項(xiàng)資金的 ?有效、合規(guī)使用。 ? ，陽(yáng)光運(yùn)作 ?： 實(shí)施方案主 ?動(dòng)邀請(qǐng)專家論證、接收 ?咨詢，工程和大宗采購(gòu) ?實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)，所有工 ?程和大宗采購(gòu)有合同、 ?有正規(guī)發(fā)票，工程建設(shè) ?推行監(jiān)理制。 ?，檔案管理： ? 對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程收 ?集和建立檔案資料，包 ?括項(xiàng)目申報(bào)、審批、設(shè) ?計(jì)、建設(shè)、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān) ?、施工、安裝、采購(gòu)供 ?應(yīng)、單項(xiàng)驗(yàn)收等各環(huán)節(jié) ?。 ，內(nèi) ?部監(jiān)督： 公司 ?財(cái)務(wù)部門、專項(xiàng)資金的 ?使用部門、審計(jì)人員均 ? 有權(quán)有責(zé)對(duì)專項(xiàng)資金 ?的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督 ?，公司定期或項(xiàng)目完工 ?后聘請(qǐng)外部審計(jì)單位對(duì) ?專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn) ?行抽查或全面檢查，對(duì) ?出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)責(zé)、 ?整改、完善，保證專項(xiàng) ?資金的使用合規(guī)、有效 ?。 ，外 ?部監(jiān)管： 項(xiàng)目 ?實(shí)施過(guò)程主動(dòng)接受質(zhì)監(jiān) ?部門檢查、主動(dòng)送檢， ?資金使用主動(dòng)接受相關(guān) ?職能部門、審批部門、 ?財(cái)政部門、審計(jì)部門的 ?監(jiān)管和檢查。 4，專 ?項(xiàng)資金的使用流程 ? ，訂立合 ?同： 項(xiàng)目涉及 ?的工程、大宗采購(gòu)均應(yīng) ?按規(guī)定實(shí)行招標(biāo)、投標(biāo) ?，一般物資采購(gòu)或小型 ?零星工程可采取比價(jià)辦 ?法處理；所有工程、采 ?購(gòu)、安裝等均應(yīng)簽訂書(shū) ?面合同，約定標(biāo)的、技 ?術(shù)要求、雙方責(zé)任義務(wù) ?、驗(yàn)收辦法、資金支付 ?辦法、質(zhì)保期等內(nèi)容。 ?根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，合 ?同須由董事長(zhǎng)或委托代 ?理人簽署有效。無(wú)有效 ?合同的一律不得申請(qǐng)支 ?付資金。 4?.2，預(yù)付款與形象進(jìn) ?度款： 預(yù)付款 ?按合同約定的條款，由 ?項(xiàng)目專班提出申請(qǐng)、辦 ?理手續(xù)；形象進(jìn)度款須 ?由工程 實(shí)施工方提出申 ?請(qǐng)、監(jiān)理和專班現(xiàn)場(chǎng)人 ?員審核、專班領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) ?后，提交付款手續(xù)送批 ?。最后一批款項(xiàng)的支付 ?應(yīng)在竣工驗(yàn)收之后。 ? ，分包 ?的驗(yàn)收： 分包 ?工程按合同要求完成， ?達(dá)到預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技 ?術(shù)指標(biāo)的，由分包人提 ?出，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和專 ?班、財(cái)務(wù)與審計(jì)人員、 ?必要的外部技術(shù)人員組 ?成驗(yàn)收小組，進(jìn)行專項(xiàng) ?評(píng)價(jià)、做出驗(yàn)收結(jié)論， ?驗(yàn)收結(jié)論作為工程結(jié)算 ?與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作的 ?依據(jù)。 4.?4，尾款與質(zhì)保金的支 ?付： 根據(jù)合同 ?有關(guān)條款符合要求的， ?可在質(zhì) 保期滿由項(xiàng)目 ?專班或工程實(shí)施人提出 ?申請(qǐng)，按程序?qū)徟笥??以支付。 4?.5，發(fā)票與審批： ? 所有資金支付均 ?須取得相應(yīng)的正規(guī)發(fā)票 ?，并取得董事長(zhǎng)簽批。 ?無(wú)發(fā)票的或發(fā)票不合規(guī) ?、或者無(wú)董事長(zhǎng)簽批的 ?，財(cái)務(wù)部拒絕支付資金 ?。 5，項(xiàng)目驗(yàn)收 ? ，預(yù)驗(yàn)收： ? 各分包工程、 ?配套工程完工，由項(xiàng)目 ?領(lǐng)導(dǎo)小組申請(qǐng)預(yù)驗(yàn)收。 ?預(yù)驗(yàn)收的目的是系統(tǒng)檢 ?查、確認(rèn)項(xiàng)目建設(shè)全面 ?完工，具備試運(yùn)行的條 ?件。預(yù)驗(yàn)收由專班、公 ?司相關(guān)部門人員組成， ?必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)人 ?員。預(yù)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn) ?題應(yīng)督查各分包單位整 ?改。 ， ?竣工驗(yàn)收： 項(xiàng) ?目試運(yùn)行達(dá)到項(xiàng)目計(jì)劃 ?書(shū)的各項(xiàng)指標(biāo)后?？梢??申請(qǐng)竣工驗(yàn)收。竣工驗(yàn) ?收應(yīng)邀請(qǐng)項(xiàng)目的政府職 ?能部門參加。 6，獎(jiǎng) ?罰 比照公司《員工獎(jiǎng) ?懲條例》的有關(guān)條款執(zhí) ?行。 7，其他 本辦 ?法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，?自文件下發(fā)之日起執(zhí)行 ?。 附件： ?表 1： 設(shè)備設(shè) ?施驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 表 2： ? 安裝工程竣工預(yù) ?驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 表 3： ? 基建工程竣工預(yù)驗(yàn) ?收?qǐng)?bào)告 表 4： ? 預(yù)驗(yàn)收申請(qǐng)書(shū) 表 5?： 預(yù)驗(yàn)收問(wèn)題 ?整改通知書(shū) ? ?