【正文】 招標(biāo)；工程所需設(shè)備采購活動實行全部招標(biāo)；工程所需的重要材料實行全部招標(biāo)；項目其他工程進(jìn)行部分招標(biāo)。 招標(biāo)組織形式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用自行招標(biāo)。 招標(biāo)方式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用邀請招標(biāo)。 招標(biāo)基本情況表表111 招標(biāo)基本情況方式項目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察※※※設(shè)計※※※建筑工程※※※安裝工程※※※監(jiān)理※※※設(shè)備※※※重要材料※※※其他※※※第12章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制依據(jù)本項目的投資估算，主要依據(jù)建筑設(shè)計方案、相關(guān)圖紙及安徽省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。項目投資估算參考的文件：國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；國家發(fā)改委《投資項目可行性研究指南》（試用版）；建筑工程費用以現(xiàn)行建筑工程費用標(biāo)準(zhǔn)及費率為依據(jù)；設(shè)備工程材料價格以市場價格或信息價并參考供應(yīng)商報價情況估算；《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額安徽省綜合估價表（2000年版）》；《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額安徽省單位估價表（2000年版）》；《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額安徽省裝飾工程綜合估價表（1999年版）》；《2000年安徽省建筑安裝工程費用定額》；《安徽省建設(shè)工程施工費用計算規(guī)則》；2003年《安徽省建設(shè)工程補充定額估價表》。 編制方法建筑工程及安裝工程費用按綜合指標(biāo)法并參考近期完工的同類項目工程造價進(jìn)行估算。設(shè)備購置費按項目建設(shè)單位提供的資料進(jìn)行估算。工程建設(shè)其它費用按照安徽省工程建設(shè)其它費用定額計算。其中土地費用按項目建設(shè)單位提供的征地價格計算；其他相關(guān)費用按國家最新的計算標(biāo)準(zhǔn)計算。預(yù)備費用按工程費用與工程其他費用之和的5%計算。本項目流動資金為企業(yè)進(jìn)行正常生產(chǎn)運營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其它經(jīng)營費用等所需要的周轉(zhuǎn)資金，采用分項詳細(xì)估算法估算。 固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額由建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息組成，在可行性研究報告中要分別估算，并匯總為固定資產(chǎn)投資總額。其中建設(shè)投資又包括工程費用、工程建設(shè)其他費用及預(yù)備費。工程費用。工程建設(shè)其他費用主要包括固定資產(chǎn)其他費用、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。其中固定資產(chǎn)其他費用包括建設(shè)單位管理費、可行性研究費用、工程建設(shè)監(jiān)理費、勘察設(shè)計費、招標(biāo)代理費、環(huán)境評價費、聯(lián)合試運行費等，按照相關(guān)行業(yè)費用計提標(biāo)準(zhǔn)，；工程建設(shè)預(yù)備費工程建設(shè)預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費。根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合實際情況，基本預(yù)備費按照工程費用和工程建設(shè)其他費用的3%進(jìn)行估算，不計漲價預(yù)備費。綜上所述。詳見附表2建設(shè)投資估算表。 流動資金估算估算依據(jù)本項目流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法。估算主要公式為：流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動負(fù)債＝應(yīng)付賬款流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品估算結(jié)果（詳見附表4流動資金估算表）。 投資估算結(jié)果本項目總投資為800萬元。其中：，%；，%。 資金籌措項目總投資800萬元，所需資金全部由項目單位自籌解決。 投資估算表詳見經(jīng)濟附表：附表2：建設(shè)投資估算表；附表4：流動資金估算表；附表5：資金籌措與使用計劃表。第13章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)及范圍該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項目的財務(wù)評價。依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、財務(wù)盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選?。?）取費標(biāo)準(zhǔn)：修理費按折舊的40%計算、銷售費用按營業(yè)收入的10%計算、管理費用按工資總額的50%計算。（2）財務(wù)制度的規(guī)定：固定資產(chǎn)的折舊年限分別是房屋建筑物是25年、機械設(shè)備是15年，折舊方法為平均年限法，殘值率3%，固定資產(chǎn)其他費用折舊年限為10年；無形資產(chǎn)按30年進(jìn)行攤銷、其他資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷。（3）稅收政策：根據(jù)現(xiàn)行的稅收政策規(guī)定，增值稅率為17%、企業(yè)所得稅率按25%計算、城建稅率按5%計算、地方教育費附加稅率按4%計算。（4）貼現(xiàn)率：本項目為加工項目，貼現(xiàn)率按12%計算。（5）項目計算期：16年（含建設(shè)期1年）。（6）生產(chǎn)負(fù)荷：第二年建成投產(chǎn)達(dá)到60%，第三年及以后每年達(dá)到設(shè)計能力的100%。 財務(wù)效益與費用估算 年銷售收入估算本項目建成后主要收入來源為10000m3中密度纖維板的銷售收入。根據(jù)項目建設(shè)單位提供的資料、以及目前市場情況預(yù)測，估算項目建成后正產(chǎn)生產(chǎn)年份年營業(yè)收入為2500萬元人民幣。第二年建成投產(chǎn)達(dá)到80%，第三年及以后每年達(dá)到設(shè)計能力的100%。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算見財務(wù)評價附表6。 產(chǎn)品總成本及費用估算本項目按要素分各項成本費用如下：原輔材料費根據(jù)項目建設(shè)單位提供的資料。燃料動力費本項目燃料動力消耗主要為水、電、燃油消耗。工資福利費本項目勞動定員60人，工資按分工不同分別計算，福利按工資的14%計提。修理費本項目年修理費用取固定資產(chǎn)折舊額的40%計算。折舊費。其他費用本項目其它制造及營業(yè)費用按銷售收入的3%計算，管理費用按工資總額的50%計算。綜上所述，。總成本費用估算詳見附表7總成本費用估算表。 利潤及利潤分配利潤及利潤分配數(shù)據(jù)詳見附表10利潤及利潤分配表。 財務(wù)分析財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下： （式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（）%%，均超過設(shè)定的財務(wù)基準(zhǔn)收益率12%。計算過程詳見經(jīng)濟評價附表8項目投資現(xiàn)金流量表。財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率ic）計算項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。 （式中Ic為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項目為12%）本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（）。詳見經(jīng)濟評價附表8項目投資現(xiàn)金流量表。投資回收期（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間。其計算公式如下：本項目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）（含建設(shè)期1年）。計算過程詳見經(jīng)濟評價附表8項目投資現(xiàn)金流量表?？偼顿Y收益率（ROI）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或運營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項目總投資（TI）的比率。其計算公式如下：經(jīng)計算，%。項目資本金凈利潤率（ROE）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，項目資本金凈利潤率（ROE）表示項目資本金的盈利水平，系指項目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內(nèi)年平均凈利潤（NP）與項目資本金（EC）的比率。其計算公式如下：經(jīng)計算，%。 盈虧平衡分析本項目以生產(chǎn)能力利用率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點（BEP）的計算公式為：=%。計算顯示，%企業(yè)即可保本。說明企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險很小。 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)盈利能力指標(biāo)較好，%，%，高于設(shè)定12%的財務(wù)基準(zhǔn)收益率，（含建設(shè)期）；財務(wù)生存能力分析顯示企業(yè)有一定的財務(wù)生存能力；不確定性分析顯示本項目具有一定的抗風(fēng)險能力。綜上所述，本項目在財務(wù)上是可行的。第14章 結(jié)論與建議 結(jié)論通過對項目可行性研究，可得出以下結(jié)論：“三剩物”、小徑木、人工速生豐產(chǎn)林為主要原料，以木質(zhì)廢料和農(nóng)作物秸稈為燃料，科學(xué)地利用農(nóng)林廢棄物資源，有利于提高木材綜合利用水平，為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會起到良好的作用，對實現(xiàn)社會、經(jīng)濟、資源和人口的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。，節(jié)約標(biāo)煤3200噸，每年可減少二氧化硫排放約120噸，減少污水排放5000噸，具有良好的節(jié)能降耗示范意義?！百Y源—產(chǎn)品—廢棄物—再生資源”的循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展模式具有重要的示范意義，有利于打造當(dāng)?shù)剞r(nóng)林廢棄物利用的龍頭企業(yè)，打造完整的農(nóng)林廢棄物利用產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)匮h(huán)經(jīng)濟的全面發(fā)展。，以資源綜合利用和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展模式為目標(biāo)，將極大地促進(jìn)當(dāng)?shù)亓謽I(yè)生態(tài)體系和產(chǎn)業(yè)體系的協(xié)調(diào)發(fā)展。，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)厝嗽彀逍袠I(yè)的產(chǎn)業(yè)升級和技術(shù)進(jìn)步。，引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，生產(chǎn)市場需求的優(yōu)質(zhì)中密度板。項目的產(chǎn)品屬于當(dāng)前國家重點鼓勵的資源綜合利用產(chǎn)品，屬于資源節(jié)約型項目。，產(chǎn)品適應(yīng)市場需求，環(huán)保性能好，具有規(guī)模經(jīng)濟效益，工藝與設(shè)備先進(jìn)，經(jīng)營前景樂觀。，同時在原材料生產(chǎn)和運輸?shù)拳h(huán)節(jié)創(chuàng)造大量的間接就業(yè)機會，有利于安置人員就業(yè)，有利于社會的安定與和諧，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)村建設(shè)的實施。，內(nèi)、外部環(huán)境優(yōu)越，原材料充足，水、電、熱供應(yīng)均有保證。，%，%。%，大大高于12%行業(yè)基準(zhǔn)收益率，項目具有較好的經(jīng)濟效益。綜上所述，該項目工藝技術(shù)先進(jìn)，建廠條件和投資環(huán)境良好，原料充足，環(huán)境保護(hù)措施齊全，資源綜合利用率高，符合循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展要求，符合清潔生產(chǎn)的要求，具有良好的社會效益、環(huán)境效益和經(jīng)濟效益，因此項目的建設(shè)是可行的。 建議綜上所述，本項目的建設(shè)具有較強的可操作性。但是由于項目規(guī)模較大，時間較緊，開發(fā)過程中各方面工作協(xié)調(diào)難度較大。建議強化項目進(jìn)程中的投資、質(zhì)量、進(jìn)度計劃，注重對可能發(fā)生的不利條件及變化因素的預(yù)測與防范對策，以保證項目按期完成。（1）實行速度管理，加強項目運作進(jìn)度，以避免市場可能的由高峰期向下降期轉(zhuǎn)折的風(fēng)險。（2）公司各部門緊密配合，以加快項目運作進(jìn)度。（3）項目成本須合理控制，以保留市場波動時的降價應(yīng)對空間。（4）注意嚴(yán)格的按照既定方案去做每一件事，統(tǒng)一調(diào)配資金，物資和各項工作。特別要準(zhǔn)備好抗風(fēng)險資金，不可挪用。（5）建議上級主管部門積極支持項目實施，促使項目早日建成。目 錄第1章 總 論 １ 項目概況 １ 項目名稱 １ 項目建設(shè)性質(zhì) １ 項目承辦單位 １ 項目建設(shè)地址 １ 項目簡介 １ 研究工作范圍依據(jù) ３ 研究工作依據(jù) ３ 研究工作范圍 ４ 可行性研究結(jié)論 ５ 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表 ５第2章 項目建設(shè)的背景與必要性 ７ 項目建設(shè)背景 ７ 項目建設(shè)的必要性分析 ８第3章 行業(yè)及市場分析 １２ 中密度板市場分析 １２ 市場現(xiàn)狀分析 １４ 市場需求分析 １６ 市場競爭力分析 １７第4章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 １９ 建設(shè)規(guī)模 １９ 產(chǎn)品方案 １９第5章 工程技術(shù)方案 ２１ 項目組成 ２１ 生產(chǎn)技術(shù)方案 ２１ 設(shè)備方案 ２２ 工程方案 ２４ 土建 ２４ 廠區(qū)防護(hù)設(shè)施及綠化 ２６ 道路 ２７ 總圖運輸 ２７ 總圖布置方案的要點及說明 ２７ 總圖布置原則 ２７ 總圖布置方案 ２８ 場內(nèi)外運輸 ２８ 公用輔助工程 ２９ 給排水工程 ２９ 電氣工程 ２９第6章 建設(shè)地址與建設(shè)條件 ３２ 建設(shè)地址現(xiàn)狀 ３２ 場址建設(shè)條件 ３２ 自然條件 ３２ 工程地質(zhì)與水文地質(zhì) ３３ 地震 ３４ 施工條件 ３４ 原料供應(yīng) ３４第7章 環(huán)境保護(hù) ３６ 環(huán)境保護(hù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) ３６ 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ３６ 污染物排放標(biāo)準(zhǔn) ３６ 廠址環(huán)境條件和現(xiàn)狀 ３６ 項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 ３７ 環(huán)境保護(hù)措施方案 ３８ 環(huán)評結(jié)論 ３９第8章 節(jié)能節(jié)水措施 ４０ 能耗指標(biāo)及分析 ４０ 節(jié)能措施 ４０ 節(jié)水措施 ４２ 節(jié)水的原則與要求 ４２ 節(jié)水措施 ４２第9章 勞動安全措施 ４４ 勞動安全衛(wèi)生 ４４ 設(shè)計依據(jù) ４４ 勞動安全及災(zāi)害防護(hù)措施 ４４ 勞動安全衛(wèi)生管理機構(gòu) ４５ 消防安全 ４６ 設(shè)計主要依據(jù) ４６ 消防原則及措施 ４７第10章 項目組織管理 ４９ 組織結(jié)構(gòu) ４９ 人力資源配置 ４９ 項目管理 ４９第11章 項目實施進(jìn)度與招投標(biāo) ５１ 實施進(jìn)度 ５１ 工程招投標(biāo)方案 ５１ 招投標(biāo)原則 ５２ 招標(biāo)范圍 ５２ 招標(biāo)組織形式 ５２ 招標(biāo)方式 ５２ 招標(biāo)基本情況表 ５２第12章 投資估算與資金籌措 ５４ 投資估算 ５４ 編制依據(jù) ５４ 編制方法 ５４ 固定資產(chǎn)投資總額 ５５ 流動資金估算 ５６ 投資估算結(jié)果 ５６ 資金籌措 ５６ 投資估算表 ５７第13章 財務(wù)評價 ５８ 財務(wù)評價依據(jù)及范圍 ５８ 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取 ５８ 財務(wù)效益與費用估算 ５９ 年銷售收入估算 ５９ 產(chǎn)品總成本及費用估算 ５９ 利潤及利潤分配 ６０