【正文】 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 58 戰(zhàn)略規(guī)劃流程還包括資本計劃模塊 目標(biāo) 資本計劃流程 成功的關(guān)鍵因素 ?只把關(guān)鍵的戰(zhàn)略議題變成資本項(xiàng)目 ?找到正確的資本解決方案 ?實(shí)現(xiàn)正確的成本和業(yè)績目標(biāo) ?用正確的標(biāo)準(zhǔn)對項(xiàng)目進(jìn)行優(yōu)先排序 ?按時完成項(xiàng)目 ?按預(yù)算完成項(xiàng)目 ?始終完成項(xiàng)目或超額完成項(xiàng)目業(yè)績指標(biāo) ?評估已完成的項(xiàng)目并從中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以不斷改進(jìn)資本管理 審核 和 批準(zhǔn) 確定范圍 執(zhí)行 后期完成 能否正確辨識要解決的問題 跨越職能部門，共同參與得出選項(xiàng) 根據(jù)事實(shí)嚴(yán)格評估所有選項(xiàng) – 包括非資本解決方案 清楚地理解解決問題將帶來的價值的大小 對待經(jīng)濟(jì)分析和風(fēng)險評估的重要方法 辨識各個項(xiàng)目具體的關(guān)鍵成功驅(qū)動因素 有層次的系統(tǒng)性成本 /價值替代流程 () 清楚、一致的流程和決定項(xiàng)目是否被批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn) 按時按預(yù)算完成具體項(xiàng)目的技能 選出最好的項(xiàng)目執(zhí)行方法來應(yīng)用于每個項(xiàng)目 嚴(yán)格的項(xiàng)目日常管理 正式的衡量標(biāo)準(zhǔn)和對項(xiàng)目成功因素的匯報 定義明確的使項(xiàng)目成功的責(zé)任制 建立流程來匯集和傳播知識經(jīng)驗(yàn)，以推動資本管理不斷得到改進(jìn) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 59 2. 麥肯錫將為天獅設(shè)計嚴(yán)格的經(jīng)營 /預(yù)算計劃及考核流程 質(zhì)詢會 /考核會 集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層 根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財務(wù)業(yè)績期望目標(biāo) 總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo) 業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元制定部門計劃及財務(wù)目標(biāo) 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)群計劃 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元計劃 季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 分解、初定各業(yè)務(wù)群的期望財務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 提供各業(yè)務(wù)群必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) 匯總各業(yè)務(wù)群計劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議 參與質(zhì)詢會，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 總部財務(wù)計劃部門 對各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算逐一質(zhì)詢 如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢 /協(xié)商；批準(zhǔn)計劃 匯總修正過的各業(yè)務(wù)群計劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據(jù) 每季度進(jìn)行各業(yè)務(wù)群逐一考核；在實(shí)際業(yè)績和計劃差異過大時進(jìn)行干預(yù) 業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)人 陳述本業(yè)務(wù)群預(yù)算 匯報本業(yè)務(wù)群業(yè)績 業(yè)務(wù)群財務(wù)部門 在業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草預(yù)算，匯總下屬業(yè)務(wù)單元計劃 按需要參與質(zhì)詢會 修正本業(yè)務(wù)群計劃 為考核會準(zhǔn)備材料 修改 /審批經(jīng)營計劃 考核會了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距 每月就各業(yè)務(wù)群計劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報明顯的業(yè)績差異按需要參與考核會 設(shè)立本業(yè)務(wù)群預(yù)算目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)群的預(yù)算 批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)群計劃；呈報集團(tuán)總部 業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人 (及財務(wù)部門 ) 在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)單元預(yù)算，匯總下屬經(jīng)營部門計劃 參與質(zhì)詢會，陳述本業(yè)務(wù)單元計劃 修正本業(yè)單元計劃 匯報本業(yè)務(wù)單元業(yè)績 董事會 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財務(wù)業(yè)績期望 九月 十月 十月 十一月 十一月 得到預(yù)算結(jié)果，以供了解 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 60 業(yè)務(wù)單元經(jīng)營 /預(yù)算計劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 1. 本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 ?戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) ?經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提假設(shè) 2. 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃 ?年度及月度銷售計劃 3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時間表、責(zé)任人及資源需求 ?市場及客戶的開拓 ?新銷售渠道的建立 4. 現(xiàn)計劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 5. 影響經(jīng)營計劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 6. 詳細(xì)的財務(wù)預(yù)算計劃 (1) 損益表 (2) 資產(chǎn)負(fù)債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產(chǎn)質(zhì)量控制預(yù)算 (5) 費(fèi)用預(yù)算 (6) 投資及投資收益預(yù)算 (7) 固定資產(chǎn)預(yù)算 (8) 貸款規(guī)模預(yù)算 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 61 3. 麥肯錫將為天獅設(shè)計綜合的人力資源管理和激勵機(jī)制中的重要環(huán)節(jié) 責(zé)任部門 集團(tuán)財務(wù)部(財務(wù)計劃科 ) 集團(tuán)人力資源部 (薪酬和激勵 ) 業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元和職能部門 制定職務(wù)級別的標(biāo)準(zhǔn) 等級 職務(wù) 30 ? 20 ? 10 ? ? XX XX 審批崗位職責(zé)說明書及劃分級別 等級 2530 提供通用的業(yè)績評價工具 制定公司工資和獎金計算方法 完善業(yè)務(wù)單位的獎金計算方法 計算每個人的獎金 姓名： XXX 崗位： 銷售經(jīng)理 級別： 20 單位：原油部 XXXXXX XX XXXXXXX XX XXX XX XXXX XX XXX XX XXXXXX XX XX XX XXXX XX XX XX 200 150 100 50 5 10 15 20 25 30% 計劃與業(yè)績掛鉤的公司薪酬、獎金總額 計算每一個業(yè)務(wù)單位的獎金總額 確定薪酬的總額 編寫崗位職責(zé)說明書 為每一個崗位制定專門的業(yè)績評估方法 XXXXXXX XXXX XX 評估每一個人的業(yè)績 進(jìn)行硬性業(yè)績排序 進(jìn)行業(yè)績反饋，溝通獎金方案 11 12 13 10 14 Y =投資資本收益率 工作： 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)： XX 6 7 4 3 1 2 5 8 9 不在典型麥肯錫項(xiàng)目范圍內(nèi) McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 62 麥肯錫將幫助天獅建立管理層成員業(yè)績評估的機(jī)制 舉例 超級明星 規(guī)劃多重快速發(fā)展步驟，確保有足夠的薪酬 業(yè)績 ?基于業(yè)績評估打分， A/B/C或五分制 ?強(qiáng)調(diào)結(jié)果 /成就 低 中 高 高 低 中 能力潛力 ?“ 有晉升兩級的能力 ” ?可明確地包括諸如領(lǐng)導(dǎo)能 力、智力、價值觀等特有品質(zhì) 經(jīng)常使用硬性等分，以使每個分類都達(dá)到一定的百分比 超級明星 1015% 中堅力量 2530% 表現(xiàn)尚可者 2540% 業(yè)績不佳者 1525% 失敗者 510% 失敗者 淘汰出局 業(yè)績 不佳者 給予警 告，提供有針對性的發(fā)展支持 表現(xiàn)尚可 保留原位 中堅力量 計劃下一步的提拔，并提出特殊的發(fā)展指導(dǎo) 中堅力量 進(jìn)入下一個發(fā)展機(jī)會 表現(xiàn)尚可 考慮發(fā)展 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 63 公司總部 公司總部 4. 麥肯錫將幫助天獅制定資金管理流程 資金的預(yù)算、分配、使用與調(diào)劑 集團(tuán)總部 業(yè)務(wù)群 公司總部 公司總部 業(yè)務(wù)單元 公司總部 公司總部 總公司 子公司 ?資金的預(yù)算、分配、使用和調(diào)劑按照總 部、業(yè)務(wù)群、業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營體系進(jìn)行 ?業(yè)務(wù)群財務(wù)部負(fù)責(zé)匯總其下屬各業(yè)務(wù)單元的資金需求及使用情況，協(xié)助總公司財務(wù)部進(jìn)行日常的資金管理工作 ?業(yè)務(wù)單元是集團(tuán)資金管理的最基本層次，是資金預(yù)算、分配、使用和調(diào)劑的基本單位 ?資金的籌集是按照母總公司 — 子公司的法人體系進(jìn)行管理的 ?子公司是總公司下屬任何具有法人地位的機(jī)構(gòu)。它可以是一個經(jīng)營體系中的單位，也可以不是 ?必要時子公司在總公司財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，具體落實(shí)各項(xiàng)融資工作 資金的籌集 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 64 嚴(yán)格明確的資金管理流程 確定資金需求量 取得所需資金 跟蹤信用線的使用 ?根據(jù)年度資金預(yù)算，核定各業(yè)務(wù)群和業(yè)務(wù)單元資金需求量 ?根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的資金使用情況和資金需求預(yù)測，定期調(diào)整其資金需求量 ?依據(jù)全集團(tuán)資金需求情況，確定全集團(tuán)的資金來源、融資主體和信用種類并取得資金 ?根據(jù)各業(yè)務(wù)部門資金的需求情況將資金分配到各業(yè)務(wù)部門 ?匯總各業(yè)務(wù)部門定期提供的資金使用情況報告，對資金使用狀況進(jìn)行分析，并將結(jié)果反饋到 “ 確定資金需求量 ” 一步 舉例 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 65 上市中 麥肯錫制定發(fā)展戰(zhàn)略和支持公司上市的基本方法 時間 上市前 戰(zhàn)略 組織結(jié)構(gòu) 3個月 4~6個月 ?公司遠(yuǎn)景 ?整體戰(zhàn)略 ?聯(lián)盟伙伴 ?上市戰(zhàn)略 ?上市工作計劃 ?業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)計劃 ?實(shí)施計劃 ?現(xiàn)金流規(guī)劃和評估 ?試點(diǎn) ?公司組織結(jié)構(gòu) ?董事會構(gòu)成 ?管理流程 ?激勵機(jī)制 ?流程協(xié)調(diào) ?談判與合同條款 ?宣傳戰(zhàn)略 ?每周會議議程、記錄和跟蹤 ?獨(dú)立的見解，建議 ?宣傳材料 上市執(zhí)行 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 66 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)的定義和價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的描述 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ?是對集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨集團(tuán)戰(zhàn)略的演化而被修正 ?是能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素的變化的衡量參數(shù) ? KPI分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。其中定量指標(biāo)部分包括財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營運(yùn)作指標(biāo)。定性指標(biāo)包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的軟性參數(shù)等 ?是對關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作過程的反映 ?是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的 ?使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對集團(tuán)價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況 ?使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動 ?有力推動集團(tuán)戰(zhàn)略的執(zhí)行 ?為業(yè)績管理和上下級的交流溝通有一個客觀基礎(chǔ) ?使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營方面 McKinseyamp。Company 最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898SHO/020206/SHInto to GCO(2022GB) 67 制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的方法和步驟 主要工作 最終產(chǎn)品 開展初步診斷 制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo) 制定評估和獎酬制度 建立支持基礎(chǔ)設(shè)施 設(shè)施和推廣 ? 訪談管理人員理解目前業(yè)績管理和獎酬制度的議題 ? 確定業(yè)績中的主要價值驅(qū)動因素，并構(gòu)成 “ 業(yè)績樹 ” ? 了解最佳做法 ? 業(yè)績的高度診斷 ? “ 業(yè)績樹 ” (比如投資資本回報樹 ) ? 獲取國際關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的最佳做法和參照 ? 制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)設(shè)計選擇和遠(yuǎn)大目標(biāo) ? 制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的框架和合同 ? 建立流程來設(shè)定較高的目標(biāo) ? 將關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)同各經(jīng)理掛鉤 ? 建立關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)比重衡量的原則 ? 建立數(shù)據(jù)來源和計算公式 ? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) “ 設(shè)計