【正文】 地產(chǎn) 減值準備明細 表 ? 本期計提：反映本期計提的固定資產(chǎn)減值準備 ? 在建工程轉(zhuǎn)入：反映在建工程減值準備隨在建工程轉(zhuǎn)資形成的固定資產(chǎn)減值準備 ? 中國準則下固定資產(chǎn)減值準備不得沖回 編制說明 104 本表 4021表 1001表 \IAS2表 期初、期末余額 期初、期末數(shù) 本期提取 本年提取 本期轉(zhuǎn)出 本年轉(zhuǎn)銷數(shù) 外幣報表折算差額 外幣報表折算差額 注意事項及校驗公式 6004/AB14 固定（油氣）資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn) 減值準備明細 表 105 6006 資產(chǎn)棄置成本變動表 ? 本表為出具中國及國際準則財務(wù)報告固定資產(chǎn)附注及現(xiàn)金流量表提供基礎(chǔ)信息 ? 本表反映中國及國際準則財務(wù)報告資產(chǎn)棄置成本的期初、期末變動情況以及棄置義務(wù)變動情況 ? 期初余額：反映資產(chǎn)棄置成本原值、累計折舊及棄置義務(wù)的年初數(shù) ? 本期計提：反映本期計提及由于利率變動調(diào)整的棄置成本，當期計提的折舊及相應(yīng)確認的棄置義務(wù) 編制說明 106 6006 資產(chǎn)棄置成本變動表 ? 本期因時間推移導(dǎo)致的棄置義務(wù)現(xiàn)值增加：反映資產(chǎn)棄置義務(wù)由于時間推移計入財務(wù)費用中的利息 ? 本期出售：反映本期售出油氣資產(chǎn)時，隨之出售的資產(chǎn)棄置成本及累計折舊和相應(yīng)的棄置義務(wù) ? 本期報廢及實際支付的棄置義務(wù)：反映油氣資產(chǎn)在報廢時核銷的棄置成本、累計折舊，或棄置義務(wù)實際發(fā)生時的支出 編制說明 107 注意事項及校驗公式 6006 資產(chǎn)棄置成本變動表 資產(chǎn)負債表 財務(wù)費用表 預(yù)計負債明細表 固定 (油氣 )資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn) 原值（累計折舊）變動表 資產(chǎn)棄置成本變動表 108 6006表 6002表 6003表 1039表 2084表 原值 —本期計提 計提棄置成本 折舊 —本期計提 棄置成本 原值 —本期計提 =棄置義務(wù)—本期計提 本期因時間推移導(dǎo)致的棄置義務(wù)現(xiàn)值增加 利息支出 —資產(chǎn)棄置義務(wù) 本期減少合計 本期減少 —資產(chǎn)棄置義務(wù) 6006 資產(chǎn)棄置成本變動表 注意事項及校驗公式 109 6007 固定（油氣）資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)補充資料表 ? 本表為出具中國準則財務(wù)報告固定資產(chǎn)附注提供基礎(chǔ)信息 ? 閑置資產(chǎn)：反映資產(chǎn)系統(tǒng)中技術(shù)狀況為閑置的資產(chǎn)期初期末狀況，實際中如果有資產(chǎn)閑置情況發(fā)生，需及時更新資產(chǎn)系統(tǒng)中資產(chǎn)的技術(shù)狀況 ? 已提足折舊資產(chǎn)：反映已提足折舊資產(chǎn)的期初期末狀況 ? 經(jīng)營性租出固定資產(chǎn)：反映經(jīng)營性租出的固定資產(chǎn)期初期末狀況 編制說明 110 主要內(nèi)容 一、公司財務(wù)報告報表體系 二、投資類財務(wù)報告報表講解 三、稅項類財務(wù)報告報表講解 四、資產(chǎn)類財務(wù)報告報表講解 五、綜合類財務(wù)報告報表講解 111 序號 報表編號 報表名稱 1 2067 長短期借款明細表 2 2069 有息債務(wù)匯總表 3 6011 財務(wù)報告披露信息表 4 AB05 關(guān)聯(lián)交易披露表一 5 AB06 關(guān)聯(lián)交易披露表二 6 AB07 關(guān)聯(lián)交易披露表三 綜合類財務(wù)報告報表目錄 112 2067 長短期借款明細表 ? 本表 為 出具 中國準則 財務(wù)報告 長短期借款附注提供 基礎(chǔ) 信息 ? 本表反映公司長短期對外負債的詳細情況，包括債權(quán)人 情況、借款種類及期限、借款用途、對外負債的增減變動情況和 以后年度的還款計劃 編制說明 113 2067 長短期借款明細表 ?該表“債權(quán)人代碼”、“借款類別”、“借款用途”、“是否合并報表單位 (Y/N)”、“期限”、“借款日”、“到期日”、“幣種”等信息已設(shè)置下拉模式，填列時必須保證選擇正確；對于未明確到期日的借款，在該筆借款的“到期日”單元格統(tǒng)一輸入文字“未約定” ,不能為空 編制說明 114 本金 一年內(nèi)到期的非流動負債 《 1001資產(chǎn)負債表 》《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 《 2069有息債務(wù)匯總表 》 短期借款 長期借款 應(yīng)付債券 ＋ ＋ ＋ 期初、期末 注意事項及校驗公式 2067 長短期借款明細表 ＝ 115 本金 《 1001資產(chǎn)負債表 》 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 《 2069有息債務(wù)匯總表 》 短期借款 期限為 “ S” 期初、期末 注意事項及校驗公式 2067 長短期借款明細表 ＝ 本金 一年內(nèi)到期的非流動負債 長期借款 ＋ “ 期限 ” 為 “ L” 期初、期末 ＝ 《 1001資產(chǎn)負債表 》 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 《 2069有息債務(wù)匯總表 》 116 債券 應(yīng)付債券 借款類別為 “ D” 期初、期末 注意事項及校驗公式 2067 長短期借款明細表 ＝ 應(yīng)付利息 期初之和 《 2069有息債務(wù)匯總表 》 應(yīng)付利息 —— 期初余額 ＝ 《 1001資產(chǎn)負債表 》 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 《 2069有息債務(wù)匯總表 》 117 2067 長短期借款明細表 “ 本期增加 ” 的 “ 本金 ” 之和 ‖ “ 本期借入 ” 之和 本表 AB07關(guān)聯(lián)交易披露表三 注意事項及校驗公式 118 2067 長短期借款明細表 “ 本期減少 ” 的 “ 本金 ” 之和 ‖ “ 本期借入 ” 之和 本表 AB07關(guān)聯(lián)交易披露表三 注意事項及校驗公式 加 “ 外幣折算差額 ” 119 2067 長短期借款明細表 “ 本期增加 ” 的 “ 利息 ” 之和 ‖ “ 本期增加 ” 的 “ 應(yīng)付利息 ” 之和 ‖ “ 應(yīng)計利息 ” 之和 本表 2069有息債務(wù)匯總表 AB07關(guān)聯(lián)交易披露表三 注意事項及校驗公式 120 ? 本表 為 出具 國際準則 財務(wù)報告 關(guān)聯(lián)方交易 附注、 現(xiàn)金流量 表 提供 基礎(chǔ)信息 ?本表反映公司總體債務(wù)的增減變化情況 編制說明 2069 有息債務(wù)匯總表 121 本金 到期一次償付 本息的借款利息 本金 到期一次償付 本息的借款利息 長 期 借 款 期初余額 長期委托借款 期初余額 ＋ ＋ ＋ 資產(chǎn)負債表 期初余額 長期借款 應(yīng)付債券 ＋ ＝ 校驗關(guān)系 2069 有息債務(wù)匯總表 122 短期借款 循環(huán)委托貸款 期初余額 本金 ＋ 資產(chǎn)負債表 期初余額 短期借款 ＝ 校驗關(guān)系 2069 有息債務(wù)匯總表 短期委托貸款 ＋ 123 項目 期初余額 本金 應(yīng)付利息 到期一次償付本息的借款利息 一、長期借款 二、一年內(nèi)到期的長期借款 三、短期借款 *** 四、內(nèi)部負息資金 五、委托貸款 長期委托貸款 短期委托貸款 *** 循環(huán)委托貸款 *** 一年內(nèi)到期委托貸款 2069 有息債務(wù)匯總表 樣表 124 期初余額 資產(chǎn)負債表 期初余額 一年內(nèi)到期的 非流動負債 ＝ 校驗關(guān)系 2069 有息債務(wù)匯總表 本金 + 到期一次償付本息的借款利息 條件 一年內(nèi)到期長期借款 + 一年內(nèi)到期委托貸款 表行項目 125 期初余額 2067長短期借款明細表 期初余額 應(yīng)付利息 ＝ 校驗關(guān)系 2069 有息債務(wù)匯總表 長期借款 + 一年內(nèi)到期的長期借款 ＋ 短期借款 ＋ 委托貸款 條件 應(yīng)付利息 表列項目 126 ＝ 校驗關(guān)系 2069 有息債務(wù)匯總表 本期增加 長期借款 + 一年內(nèi)到期的長期借款 ＋ 短期借款 ＋ 委托貸款 條件 本金 + 到期一次償付本息的借款利息 表列項目 AB07 關(guān)聯(lián)交易披露表三 本期借入 之和 127 6011財務(wù)報告信息披露表 ? 本表為出具中國準則財務(wù)報告應(yīng)收賬款附注、其它應(yīng)收款附注、預(yù)付賬款附注及國際準則財務(wù)報告存貨附注、固定資產(chǎn)附注提供基礎(chǔ)信息 ?中油集團占用資金情況統(tǒng)計 (年報） ?融資租賃固定資產(chǎn)累計折舊 (年報） ?房屋及建筑物凈值 位于租賃土地之上、按土地租賃剩余年限分類 (年報 ) 編制說明 128 6011財務(wù)報告信息披露表 ?存貨減值準備披露信息（年報） ?固定資產(chǎn)清理（季報） ? 長期借款利息支出項目（年報） ?探井披露信息（年報） ?營業(yè)外收入中政府補助的明細（季報） ?資本公積變動 其他 項分析 (增加為正，減少為負 )（季報） 編制說明 129 6011財務(wù)報告信息披露表 ?期初余額：固定資產(chǎn)清理科目期初余額 ?固定資產(chǎn)售出及報廢轉(zhuǎn)入：反映本年資產(chǎn)出售或報廢及其他減少時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理科目金額 ?清理費用等其他增加：反映相關(guān)固定資產(chǎn)清理費用支出等 ?收回或支出現(xiàn)金：反映因處置固定資產(chǎn)收回或支出的現(xiàn)金，收回現(xiàn)金用正數(shù)反映，支出現(xiàn)金用負數(shù)反映 編制說明 固定資產(chǎn)清理 130 6011財務(wù)報告信息披露表 ?轉(zhuǎn)入在建工程：反映固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)入在建工程的部分 ?轉(zhuǎn)為應(yīng)收款：反映因處置固定資產(chǎn)所取得的應(yīng)收款 ?損失或收益：反映處置固定資產(chǎn)所取得的收益或損失，損失用正數(shù)反映，收益用負數(shù)反映 ?外幣報表折算差額：是反映外幣報表折算引起的差額 ?期末余額：固定資產(chǎn)清理科目的期末余額 編制說明 固定資產(chǎn)清理 131 6011財務(wù)報告信息披露表 固定資產(chǎn)清理 （中國準則） 期初余額 期末余額 《 1001 資產(chǎn)負債表 》 固定資產(chǎn)清理 售出及報廢 +其他減少 售出及報廢 其他減少 本期轉(zhuǎn)出 其他減少 固定資產(chǎn)售出及報廢轉(zhuǎn)入 6002 表 三、本期減少合計 6003表 三、本期減少合計 6004表 三、本期減少合計 固定資產(chǎn)清理 （中國準則） 本期增加合計 編制說明 固定資產(chǎn)清理 132 6011財務(wù)報告信息披露表 計入損失或收益 （中國準則） 本期減少合計 處置固定資產(chǎn)損失 — 處置固定資產(chǎn) 利得 《 1007 利潤表 》 固定資產(chǎn)清理 （國際準則） 期初余額 期末余額 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 固定資產(chǎn)清理 處理固定資產(chǎn)凈損失 處理固定資產(chǎn)凈收益 計入損失或收益 （國際準則） 本期減少合計 Z019 其它費用凈額明細表 編制說明 固定資產(chǎn)清理 133 ?本表為國際準則財務(wù)報告關(guān)聯(lián)方交易附注提供編制信息 ?本表反映公司應(yīng)收利息、應(yīng)付關(guān)聯(lián)方經(jīng)營租賃款余額、應(yīng)付關(guān)聯(lián)方融資租賃款余額、預(yù)提費用、預(yù)計負債按關(guān)聯(lián)方性質(zhì)列示的期末余額情況 ?預(yù)計負債部分只反映除資產(chǎn)棄置義務(wù)之外的預(yù)計負債，并按關(guān)聯(lián)方性質(zhì)列示期末余額 編制說明 AB05 關(guān)聯(lián)交易披露表一 134 本表 應(yīng)收利息合計 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 應(yīng)收利息期末數(shù) ＝ 校驗關(guān)系 AB05 關(guān)聯(lián)交易披露表一 本表 預(yù)提費用合計 《 IAS2 資產(chǎn)負債表 》 預(yù)提費用期末數(shù) ＝ 本表 預(yù)計負債合計 《 2084 預(yù)計負債明細表 》 合計 — 本表 “ 資產(chǎn)棄置義務(wù) ” ＝ 135 ? 本表為中國及國際準則財務(wù)報告關(guān)聯(lián)交易附注提供基礎(chǔ)信息 ? 本表反映公司與集團公司及聯(lián)營、合營公司等關(guān)聯(lián)方產(chǎn)品和服務(wù)的購銷情況 ?“ 二、產(chǎn)品銷售收入項目中