【正文】 虛擬資本 ? 在總過程中 m的展開形式 ? ? a′ ? m ? p ? p+超額 p ? 企業(yè) p+r+地租 第 3卷的邏輯結(jié)構(gòu) ? 無論哪種資本，他們的運動一般離不開土地。土地所有權(quán)又以地租形式參與剩余價值的分配。地租的實體是剩余價值扣除平均利潤以后的剩余價值，即超過平均利潤的超額利潤。剩余價值實際上分割為利潤、利息和地租。 ? 《 資本論 》 第 3卷分為三個部分，三個部分分別敘述： a)平均利潤和生產(chǎn)價格 b)商業(yè)利潤、利息和地租 c)各種收入及其源泉 ? 生產(chǎn)價格的展開 ? ? 價值 ? 價格 ? 生產(chǎn)價格 ? 市場價格 ? 市場價格 =再生產(chǎn)價格＝壟斷價格 第七章 兩權(quán)合一的職能資本與平均利潤 ?一、價值轉(zhuǎn)化為成本價格加利潤 1. 所費資本（ c+v） 轉(zhuǎn)化為成本價格（ k） 2. 剩余價值（ m） 轉(zhuǎn)化為利潤（ p） 3. 剩余價值率轉(zhuǎn)化為利潤率 c+v+m=k＋ p m = p ?影響利潤率的各種因素： ?影響 p′的因素為： m′ c+v —— m ＝ p′ ＝ c+v m —— ＝ — — v v + n 1 n ?n — — c v m′? 1 — c v — n ?二、成本價格加平均利潤轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格 轉(zhuǎn)化的關(guān)鍵是利潤率平均化 p′＝ k ＋ p ＝ k＋ （ c＋ v) ? p′ k = (c+v) （ c+v） — — — m — ī ī 在平均化過程中競爭的作用 生產(chǎn)者之間 — 買方市場 部門內(nèi)部 消費者之間 — 賣方市場 生產(chǎn)者與消費者之間 競爭 ? 部門之間 —— 爭奪有利的投資場所 理論前沿 平均利潤理論對社會主義市場經(jīng)濟的啟示： ? 建立社會主義市場經(jīng)濟的條件之一，是市場機制能有效的在全國范圍內(nèi)配臵資源。它表現(xiàn)在，生產(chǎn)要素或資本可以在部門、地區(qū)間合理自由流動，從 p′低的部門流向 p′高的部門，從供大于求的部門流向供小于求的部門，從效益低的部門流向效益高的部門。這種流動有利于優(yōu)化生產(chǎn)要素的配臵和提高資源的利用程度 ,即有利于產(chǎn)業(yè)重組。 ? 但是， 在社會主義經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期，由于存在種種問題：①在國內(nèi)，一個統(tǒng)一的、完整的、開放的市場體系還未形成；②市場法規(guī)不健全；③存在地方保護主義和行政壟斷；④企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系未理順，經(jīng)營機制未真正轉(zhuǎn)換；⑤政府的職能有待進一步轉(zhuǎn)換等。這些問題影響了部門間的的平等競爭和生產(chǎn)要素的自由合理流動，影響了資源的優(yōu)化組合和產(chǎn)業(yè)重組。要想建立社會主義市場經(jīng)濟體制，必須完善市場體系、培育市場機制、健全市場法規(guī)、轉(zhuǎn)換政府職能和規(guī)范政府行為等。 ? 馬克思的利潤平均化理論與我國產(chǎn)業(yè)重組問題 利潤平均化理論揭示了資本在不同產(chǎn)業(yè)和部門間流動和重組的規(guī)律，這一理論對認識我國產(chǎn)業(yè)重組問題具有指導意義。 一、對利潤平均化理論的再認識 資本流動和重組的內(nèi)在動力。資本的本性是不斷追逐高額利潤，而各部門利潤率的差別為自本的流動和重組提供了現(xiàn)實的可能。從一般意義上講，只有自負盈虧，自主經(jīng)營的企業(yè)，才會在盈虧約束和競爭壓力的迫使下產(chǎn)生強烈的獲利動力，近而不斷的推動資本在不同部門間的流動和重組。 資本流動和重組的必要條件。馬克思認為利潤率的平均化、資本在部門間的流動和重組，是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是需要具備一定條件的。條件有： ① 有完善的市場體系、健全的市場法規(guī)、平等競爭的市場環(huán)境等。 ② 發(fā)達的現(xiàn)代信用制度?，F(xiàn)代信用制度是資本流動和重組不可缺少的中介。 ? 二、對當前我國產(chǎn)業(yè)重組的探討 ? 產(chǎn)業(yè)重組是發(fā)展經(jīng)濟、增強國際競爭力的重要措施。在經(jīng)濟一體化的進程中，我國也啟動了產(chǎn)業(yè)重組的任務(wù)。由于我國處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，不具備完善的市場機制、健全的市場體系和市場法規(guī)，即不具備馬克思所揭示的各種條件，在這種情況下，實施產(chǎn)業(yè)重組的首要任務(wù)是培育資源（資本等生產(chǎn)要素）合理流動的必要條件。 ①構(gòu)建自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)主體，塑造產(chǎn)業(yè)重組的微觀動力。目前，大部分國有企業(yè)不能自負盈虧，逐利愿望不強烈，對市場信號反應(yīng)不靈敏，且決策最終由上級主管部門決定，這是資源難以在部門之間合理流動的原因之一。 ? 改革的重點是政府轉(zhuǎn)換職能，企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制。 ② 改革條塊分割的管理體制，培育產(chǎn)業(yè)重組的必要條件。馬克思認為消除人為的壟斷以及限制流動的制度，實現(xiàn)自由競爭，是資源流動和重組的必要條件。然而，現(xiàn)階段我國不具備這個基礎(chǔ)。地方保護主義、條塊分割的管理制度、城鄉(xiāng)分割的戶籍制度等等，導致資源和資產(chǎn)（增量資產(chǎn)和存量資產(chǎn)）難以跨部門、跨行業(yè)、跨地區(qū)的合理流動。 改革的重點是健全法規(guī)、實現(xiàn)政資分開（組建專門的國有資產(chǎn)所有權(quán)機構(gòu)和國有資產(chǎn)運營組織）等。 ③ 發(fā)育資本市場，構(gòu)造產(chǎn)業(yè)重組的基礎(chǔ)條件。我國資本市場的現(xiàn)狀遠不能滿足產(chǎn)業(yè)重組的要求，首先，資本市場容量小、程度低。如，直接融資規(guī)模僅是銀行貸款間接融資的 10%左右（西方是 1： 1）；其次，市場運行機制不健全。如，信息披露不及時、股東的合法權(quán)益得不到保證；上市公司只重籌資，不重經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換、國家股和法人股不能上市流通，割裂了資本市場的完整性、股市投機過度，沒有真正的投資者等等，這都影響到資本市場的正常發(fā)展。 ④ 對市場運行缺乏有效的法律約束和嚴格的監(jiān)管。目前，我國市場秩序很混亂，如假廣告、假信息、假冒偽劣產(chǎn)品到處泛濫；價格欺詐、偷漏騙稅、走私現(xiàn)象層出不盡；權(quán)力尋租的腐敗現(xiàn)象比比皆是；在資本市場上，有些上市公司根本沒有誠信，它們的手段是：公布假信息和假業(yè)績，包裝上市，圈股民手中的錢，錢到手后，隨意投資和恣意揮霍。而有的上市公司只重籌資，不重經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)化，股東的合法權(quán)益也得不到保護。此外，股市投機過度，投資性不強、泡沫太大等。上述等等現(xiàn)象的存在，都會影響資本的合理自由流動和產(chǎn)業(yè)的重組。這說明政府對市場運行缺乏有效的法律約束和嚴格的監(jiān)管。 三、各經(jīng)濟規(guī)律的展開形式 價值規(guī)律的展開 一個商品的價值是由該部門各個商品生產(chǎn)者生產(chǎn)該商品所耗費的勞動時間加權(quán)平均數(shù)來決定。 商品市場價格是圍繞著生產(chǎn)價格上下波動的。全社會商品生產(chǎn)價格的總和等于全社會商品價值的總和。 按比例規(guī)律的展開 在生產(chǎn)中，社會將社會總勞動按比例地投放到社會各個生產(chǎn)部門。 在分配中，社會應(yīng)該按照社會總勞動投放到各個部門的比例分配勞動成果。 在流通中，按比例地投放到社會各個生產(chǎn)部門的勞動數(shù)量表現(xiàn)為有支付能力的需求。 按比例規(guī)律是按比例生產(chǎn)的規(guī)律，又是按比例分配的規(guī)律，還是按比例實現(xiàn)的規(guī)律。 社會需要的比例決定生產(chǎn)的比例，生產(chǎn)的比例決定分配的比例，分配的比例決定實現(xiàn)的比例。 利潤率趨向下降的規(guī)律 社會生產(chǎn)力的發(fā)展生產(chǎn)更多的剩余價值，從而進行更多的資本積累，資本有機構(gòu)成不斷提高，剩余價值率也在不斷提高。 資本有機構(gòu)成的不斷提高使一般利潤率下降，剩余價值率的不斷提高又會提高一般利潤率，阻礙了利潤率的下降，從而使一般利潤率表現(xiàn)為“ 趨向 ” 下降。 資本價值增值規(guī)律的展開與經(jīng)濟危機 ? 資本價值增值規(guī)律客觀上要求不斷提高勞動生產(chǎn)力來創(chuàng)造和占有更多的利潤，而勞動生產(chǎn)力的不斷提高又會導致平均利潤率的下降，與資本價值增值的要求發(fā)生矛盾，矛盾的激化又會導致經(jīng)濟危機的爆發(fā)。 ? 資本主義生產(chǎn)目的就是為了得到更多的剩余價值。生產(chǎn)擴大與價值增值的矛盾導致資本過剩、生產(chǎn)力過剩、生產(chǎn)資料過剩、商品過剩、人口過剩。 ?四、生產(chǎn)價格展開為商業(yè)價格商業(yè)資本的歷史 商業(yè)資本的循環(huán)： G ─ W — G′ 不同于產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)： G ─ W‥‥ P ‥‥ W′─ G′ G ─ W 轉(zhuǎn) 手 G ─ W — G′ W — G′實現(xiàn) m ? 平均利潤率的展開 ?產(chǎn)業(yè)資本： 720c+180v+ 180m ? 180m ? 720c+180v ?商業(yè)資本： 100 180 ? 720+180＋ 100 ?加上純粹流通費用 50： 180 ? 720+180＋ 100＋ 50 ? 180— 50 ? 720+180＋ 100＋ 50 p′ p′ p′ p′ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ % ＝ ＝ 18％ 20％ % ＝ ? 如果只有產(chǎn)業(yè)資本時： 720c+180v+ 180m ? 當商業(yè)資本 100進入后，實際上產(chǎn)業(yè)資本就不是720c+180v共 900了，而可能只有 700了，肯定減少的數(shù)量要大于 100，否則就不需要商業(yè)資本了，結(jié)果一定是利潤率的提高。 ? 而且純粹流通費用在只有產(chǎn)業(yè)資本運動時也是需要的，因此 180m已經(jīng)扣除 50純粹流通費用了。 ? 因此商業(yè)資本進入后， 平均利潤率一定是大于20％。 ? 商業(yè)資本周轉(zhuǎn)與經(jīng)濟危機 ? 由于商業(yè)資本的介入，當 W′ —— G′轉(zhuǎn)到商業(yè)資本家手中，產(chǎn)業(yè)資本家繼續(xù)生產(chǎn)，實際上商品并未銷售掉。這種虛假的需求驅(qū)使生產(chǎn)過程繼續(xù)超出社會需求盲目生產(chǎn)。當商業(yè)資本 W′ —— G′ 無法順利進行，停止 G—— W時，造成產(chǎn)業(yè)資本生產(chǎn)過剩，爆發(fā)經(jīng)濟危機。 ? 商業(yè)資本周轉(zhuǎn)對價格的影響 ? 商業(yè)資本必須得到平均利潤率，因此，資本周轉(zhuǎn)越快，商品零售價就可以越低，從而周轉(zhuǎn)就更快，實現(xiàn)薄利多銷。 ? 薄利多銷就是低于一般社會上的商品價格，更多地銷售，從而得到更多的利潤。其前提是要有足夠的市場容量。 ? 商業(yè)資本的歷史 ? 商業(yè)資本是產(chǎn)業(yè)資本中的商品資本的獨立化。在前資本主義時期，商人資本就存在了。商人資本對資本主義的發(fā)展起到了積極的推動作用。 ? 商人資本是以賤買貴賣實現(xiàn)增殖的，其獲取的是暴利。問題是商人資本是在高風險的前提下得到高收益的。 ? 第八章 資本兩權(quán)分離與平均利潤分割 一、生息資本與利息 ? 生息資本與職能資本 ? 產(chǎn)業(yè)資本： G—— W… P… W′—— G′ ? 商業(yè)資本： G—— W—— G′ ? 生息資本： G—— G′ ? G—— G—— W… P… W′—— G′ —— G′ ? G—— G—— W—— G′ —— G′