【正文】 證券交易所的誕生揭開了新中國證券市場發(fā)展的嶄新一頁。 1997年，上海證券交易所遷入位于浦東陸家嘴的上海證券大廈新址，開始了新一輪的發(fā)展里程。 106 股份公司和虛擬資本 深圳證券交易所地處中國深圳市，成立于 1990年 12月 1日，是不以營利為目的，實行自律性管理的法人。深交所致力于創(chuàng)造 公開、公平、 公正的市場環(huán)境，保證證券市場的正常運行。 主要職能包括：提供證券交易的場所和設施；制定本所業(yè)務規(guī)則；接受上市申請、安排證券上市；組織監(jiān)督證券交易；對會員和上市公司進行監(jiān)管；管理和公布市場信息；中國證監(jiān)會許可的其他職能。 107 虛擬資本 – 股份公司和股票的出現(xiàn)，使同一資本似乎取得了雙重存在。 – 股票雖具有資本的某些特性，但它并不是一種真實的資本，而是一種虛擬資本。 – 所謂 虛擬資本 是指能定期帶來收入的以有價證券形式表現(xiàn)的資本。 股份公司和虛擬資本 108 虛擬資 本和 實際資 本的 區(qū)別 ： – 虛擬資本本身沒有價值，不在生產(chǎn)中實際發(fā)揮資本的作用，不過是資本的“紙制復本”； – 虛擬資本總量總是大于實際資本總量； – 虛擬資本的變化不反映實際資本量的變化； – 虛擬資本的增長速度有日益快于實際資本增長速度的趨勢。 109 第五講 剩余價值的分割 平均利潤和生產(chǎn)價格 商業(yè)資本和商業(yè)利潤 借貸資本和利息 資本主義地租 講義結構 110 目的和要求 – 掌握資本主義土地所有權的特點； – 弄懂資本主義地租產(chǎn)生的原因、條件、源泉及種類。 資本主義地租 111 資本主義土地所有制的形成和特點 資本主義土地所有制的形成 – 從封建土地所有制演變而來，是資本主義生產(chǎn)方式在農(nóng)業(yè)中發(fā)展的結果。 – 資本主義土地所有制的形成過程即 農(nóng)業(yè)的資本主義化 ，亦即資本主義生產(chǎn)關系在農(nóng)業(yè)中發(fā)展為占統(tǒng)治地位的過程。 – 資本主義土地所有制是從封建土地所有制演變而來的，除了英國屬于典型的資本原始積累道路外，其他國家概括起來有兩條道路： 改良的道路 即 普魯士式 的道路； 革命的道路 即 美國式 的道路。 資本主義地租 112 普魯士式的道路 – 它是封建地主經(jīng)濟通過改良的方式逐漸演變?yōu)橘Y本主義經(jīng)濟的道路。其特點是： 封建地主通過“改革”，允許農(nóng)奴向封建地主交納大量贖金，贖免封建農(nóng)奴義務，從而使農(nóng)奴轉(zhuǎn)變成自由勞動者； 地主階級逐漸采用雇傭勞動，按照資本主義經(jīng)營方式改造地主莊園，組織資本主義農(nóng)場，從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。 資本主義地租 113 美國式的道路 – 它是通過資產(chǎn)階級革命，摧毀封建地主經(jīng)濟，建立資本主義經(jīng)濟的道路。 – 封建地主經(jīng)濟在資產(chǎn)階級革命中被摧毀以后的一個時期內(nèi)，小農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展為農(nóng)村中占優(yōu)勢的經(jīng)濟形式。 – 但是，隨著小農(nóng)經(jīng)濟的兩極分化，小農(nóng)經(jīng)濟逐漸被資本主義經(jīng)濟所代替，農(nóng)業(yè)資本家采用雇傭勞動方式經(jīng)營資本主義大農(nóng)場。 114 資本主義土地所有制的特點： – 與封建土地所有制相比，具有兩個特點： – 第一，土地所有權同土地經(jīng)營權相分離。 在資本主義土地所有制下，存在著土地所有者（地主階級）、租地經(jīng)營者（農(nóng)業(yè)資本家）、雇傭工人（農(nóng)業(yè)無產(chǎn)階級）三個階級，土地所有者和農(nóng)業(yè)資本家共同剝削雇傭工人，從而形成土地所有權同土地經(jīng)營權相分離。 – 第二，土地所有權與勞動者人身依附關系相分離。 資本主義社會的土地所有者和經(jīng)營者之間的租佃關系，農(nóng)業(yè)資本家和農(nóng)業(yè)工人之間的雇用關系，都只是一種純粹經(jīng)濟上的契約關系。 資本主義地租 115 資本主義地租的本質(zhì)和特點 – 定義： 資本主義地租是農(nóng)業(yè)資本家為取得土地使用權而向土地所有者繳納的由農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的超過平均利潤以上的那部分剩余價值。 – 特點： 它以資本主義土地私有制為前提，建立在剝削農(nóng)業(yè)雇傭工人的基礎上，是一種純粹的契約經(jīng)濟關系； 土地所有者和農(nóng)業(yè)資本家共同瓜分農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值，土地所有者獲得地租，農(nóng)業(yè)資本家獲得平均利潤； 體現(xiàn)了三大階級的對立關系，即土地所有者、農(nóng)業(yè)資本家、農(nóng)業(yè)雇傭工人。 資本主義地租 116 資本主義地租的本質(zhì)和特點 (續(xù) 1) – 地租和租金的區(qū)別 租金是指農(nóng)業(yè)資本家在一定時期內(nèi)，向地主繳納的全部貨幣額。 租金并非完全由土地的使用引起，其中還包括由其他原因所引起的各項費用： – 土地上固定資產(chǎn)折舊費和利息。 – 農(nóng)業(yè)資本家的一部分平均利潤和農(nóng)業(yè)工人的工資 的一部分 。租金的內(nèi)容比地租廣。 117 級差地租及其形式 – 級差地租的形成 定義：不同等級的土地交納不同級別的地租稱為級差地租。 農(nóng)業(yè)資本家租種面積相等，而質(zhì)量不同的土地，繳納的地租存在差別。馬克思將這種因 較好的土地的農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會價格所形成的歸土地所有者占有的超額利潤稱為級差地租。 資本主義地租 118 – 級差地租形成的原因 級差地租的實體是超額利潤，即由于農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格的超額利潤形成的。 級差地租產(chǎn)生的原因是土地經(jīng)營權的壟斷。土地經(jīng)營權壟斷是指農(nóng)業(yè)資本家在租期內(nèi)壟斷著土地的經(jīng)營使用權。 – 土地經(jīng)營壟斷，使農(nóng)業(yè)中超額利潤具有相對穩(wěn)定性。而土地的有限性是形成土地經(jīng)營壟斷的前提。 – 土地經(jīng)營的壟斷使農(nóng)產(chǎn)品的社會生產(chǎn)價格由劣等地的農(nóng)產(chǎn)品個別生產(chǎn)價格決定，從而使經(jīng)營中等地和優(yōu)等地的農(nóng)業(yè)資本家能獲得超額利潤。 119 農(nóng)產(chǎn)品價格的決定 – 農(nóng)用土地的稀缺性。尤其是優(yōu)等地和中等地的數(shù)量更是有限，導致農(nóng)產(chǎn)品的社會生產(chǎn)價格由劣等地的生產(chǎn)條件決定。 級差地租形成的條件： – 假設： 農(nóng)產(chǎn)品也和工業(yè)品一樣，是按照生產(chǎn)價格出售的。因為只有在這個前提下，才能保證農(nóng)業(yè)資本家獲得平均利潤，從而他們才肯把資本投到農(nóng)業(yè)部門來。 資本主義地租 120 級差地租形成的條件： (續(xù) 1) – 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的客觀條件： 不同地塊的肥沃程度的差別； 不同地塊的位置差別； 同一地塊的連續(xù)投資的不同生產(chǎn)率的差別。 – 即使同量資本投入面積相等但生產(chǎn)條件不同的土地，其勞動生產(chǎn)率不同，因而農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格也就不同。一般說來，租種較好的優(yōu)等地和中等土地，其勞動生產(chǎn)率較高，產(chǎn)量較多，因而農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格，能夠獲得超額利潤。耕種較好土地所獲得的超額利潤，就轉(zhuǎn)化為級差地租。 121 農(nóng)業(yè)中形成的超額利潤和工業(yè)超額利潤的區(qū)別： – 工業(yè)中的超額利潤只是一種暫時現(xiàn)象，而農(nóng)業(yè)中的超額利潤則相對穩(wěn)定； – 工業(yè)中的超額利潤只有先進企業(yè)才能得到，而農(nóng)業(yè)中的超額利潤中等以上的地都可獲得； – 工業(yè)中的超額利潤是以生產(chǎn)率的絕對領先為前提，而農(nóng)業(yè)則不一定。 資本主義地租 122 級差地租的來源： – 級差地租來源于農(nóng)產(chǎn)品社會生產(chǎn)價格高于個別生產(chǎn)價格的差額。 級差地租的源泉： – 農(nóng)業(yè)雇用工人創(chuàng)造的超額剩余價值 級差地租體現(xiàn)的關系： – 三大階級的對立關系，即土地所有者、農(nóng)業(yè)資本家、農(nóng)業(yè)雇傭工人。 123 級差地租的形式 級差地租 Ⅰ ： – 等量資本在同等面積的各級土地上使用時，由于土地的肥沃程度和位置的差別而不同的生產(chǎn)率帶來的超額利潤所形成的地租，稱為 級差地租 Ⅰ 。 – 土地的肥沃程度主要是指土壤的生物的、化學的和物理的結構以及土壤中包含的植物營養(yǎng)素的程度。 – 土地肥沃程度主要是自然形成的，但可以通過人工改良，因而不是一成不變的。 – 土地肥力的差別必然使投入相同面積的等量資本具有不同的生產(chǎn)率，投入優(yōu)等地和中等地的生產(chǎn)率高于劣等地的生產(chǎn)率，其產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格，這樣可以獲得數(shù)量不等的超額利潤，形成 級差地租 Ⅰ 。 資本主義地租 124 土地種類 投入資本 平均利潤 產(chǎn)量 個別生產(chǎn)價格 社會生產(chǎn)價格 級差地租 全部 每 單位 全部 每 單位 劣等地 100 20 4 120 30 120 30 0 中等地 100 20 5 120 24 150 30 30 優(yōu) 等地 100 20 6 120 20 180 30 60 125 級差地租 Ⅰ ： – 土地的位置不同也會形成 級差地租 Ⅰ 。由于距市場的遠近和交通條件不同，因而運費有差別。 資本主義地租 土地種類 和市場的距離 （公 里） 產(chǎn) 量 產(chǎn)地的個別生產(chǎn)價 運 費 （元） 市場價格 級差地租 Ⅰ 甲 30 4 120 30 150 0 乙 10 4 120 10 150 20 丙 5 4 120 5 150 25 上表中的 級差地租 ＝ 市場價格 （ 個別生產(chǎn)價格 + 運費 ） 。 126 級差地租 Ⅱ ： – 級差地租 Ⅱ 是指在同一塊土地上由于連續(xù)投資取得高于劣等地的生產(chǎn)率而帶來的超額利潤所形成的地租。 – 在同一塊土地上連續(xù)追加投資，用于改良土壤、改進技術等，借以提高單位面積產(chǎn)量，這種耕種方式叫做 “ 集約經(jīng)營 ” 。由此形成的級差地租就是級差地租 Ⅱ 。 資本主義地租 土地 種類 所投 資 本 平均利 潤 產(chǎn) 量 個別 生 產(chǎn) 價格 社 會 生 產(chǎn) 價格 級 差地租 Ⅱ 全部 每 單 位 全部 每 單 位 劣等地 100 20 4 120 30 120 30 0 優(yōu) 等地 原投入 100 20 6 120 20 180 30 Ⅰ 60 追加 100 20 8 120 15 240 30 Ⅱ 120 可見 ， 級差地租 Ⅱ 的形成是以農(nóng)業(yè)技術條件和農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率的差異為前提的 。 只要追加投資能帶來較高勞動生產(chǎn)率 ， 就可以產(chǎn)生級差地租 Ⅱ 。 127 級差地租 Ⅰ 和級差地租 Ⅱ 的聯(lián)系與區(qū)別： – 聯(lián)系： 級差地租 Ⅰ 先于級差地租 Ⅱ ； 級差地租 Ⅱ 以級差地租 Ⅰ 為基礎。 – 區(qū)別： 形成的條件不同； – 粗放經(jīng)營 – 集約經(jīng)營 在超額利潤轉(zhuǎn)化為級差地租的過程上不同。 – 級差地租 Ⅰ 在訂租約時就可確定為土地所有者占有； – 級差地租 Ⅱ 取決于土地所有者和農(nóng)業(yè)資本家的競爭，在租約期內(nèi)連續(xù)投資的超額利潤歸農(nóng)業(yè)資本家所有，只有到租約期滿后，重新簽約時，才歸土地所有者。 資本主義地租 128 絕對地租 絕對地租的形成 – 絕對地租 涵義： 在資本主義土地私有制下，無論租種好地還是壞地，都要繳納地租，地租是土地所有權在經(jīng)濟上的實現(xiàn)，如果土地所有者把劣等地的使用權轉(zhuǎn)讓給農(nóng)業(yè)資本卻得不到地租，這就在事實上否定了土地所有權。 馬克思把 這種由于土地私有權的存在，無論租種好地、還是壞地都必須繳納的地租，叫做絕對地租。 經(jīng)營劣等地的農(nóng)業(yè)資本家要繳納地租，同時，他又要獲得平均利潤，因此，農(nóng)產(chǎn)品的市場價格就不是由劣等地的生產(chǎn)條件所決定的社會生產(chǎn)價格來調(diào)節(jié)。農(nóng)產(chǎn)品的市場價格要高于它的生產(chǎn)價格，這樣才能使農(nóng)業(yè)資本家獲得超額利潤，并轉(zhuǎn)化為地租。 資本主義地租 129 絕對地租產(chǎn)生的條件 – 農(nóng)產(chǎn)品高于它們的生產(chǎn)價格出售這一事實，決不證明它們也高于它們的價值出售。 – 在資本主義現(xiàn)實生活中，農(nóng)產(chǎn)品有可能按照高于生產(chǎn)價格的價格，但又不高于農(nóng)產(chǎn)品價值的市場價格出售，從而使土地所有者獲得絕對地租。 這是因為， 資本主義農(nóng)業(yè)在其發(fā)展的相當長的一個時期內(nèi)，生產(chǎn)技術是落后于工業(yè)的，因而農(nóng)業(yè)資本的有機構成低于工業(yè) 。 農(nóng)業(yè)資本有機構成低，同量資本在農(nóng)業(yè)中可以推動更多的活勞動，在剩余價值率相同的情況下，所創(chuàng)造的剩余價值量高于工業(yè)部門，農(nóng)產(chǎn)品的價值便會高于其社會生產(chǎn)價格。 所以，如果農(nóng)產(chǎn)品按照高于社會生產(chǎn)價格的價值出售，農(nóng)業(yè)資本家除了獲得平均利潤外，還可以得到超額利潤，這部分超額利潤就轉(zhuǎn)化為絕對地租。 – 可見， 絕對地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機構成低于社會資本平均資本有機構成。 資本主義地租 130 絕對地租產(chǎn)生的原因 – 絕對地租產(chǎn)生的原因是土地所有權的壟斷。 在農(nóng)業(yè)部門中，由于存在土地所有權的壟斷，任何人要想把資本投資到農(nóng)業(yè)中來，即使是投到最劣等的土地上，都必須繳納地租。這就阻礙其他部門的資本向農(nóng)業(yè)部門自由轉(zhuǎn)移，因而農(nóng)業(yè)部門的超額利潤不參加利潤平均化的過程。 這樣，農(nóng)產(chǎn)品就可以按照高于生產(chǎn)價格的價格，即由價值決定的價格出售，并且這部分超額利潤長期保留在農(nóng)業(yè)部門，并轉(zhuǎn)化為