會計電算化講義3日常賬務(wù)處理的一般程序-資料下載頁
2025-01-07 15:12本頁面
【正文】 窗口中，將光標(biāo)移動到要查詢的記賬憑證上，雙擊鼠標(biāo)，或執(zhí)行 【 查看 】 /【 記賬憑證 】命令，即調(diào)出相應(yīng)的記賬憑證。 2022/2/4 Free Template from 61 總分類賬打印輸出 根據(jù)會計制度的規(guī)定，實行會計電算化的單位，總賬和明細(xì)賬要定期進(jìn)行打印輸出。使用金蝶 2022的打印輸出功能，可以根據(jù)用戶的需要，打印出精美的總分類賬賬冊，以供查看或保存。 2022/2/4 Free Template from 62 二、明細(xì)賬管理 （一）三欄式明細(xì)賬 三欄式明細(xì)賬是指在賬簿中列出借方金額、貸方金額和余額的明細(xì)賬簿。在金蝶 2022中，利用系統(tǒng)的明細(xì)賬查詢功能，可以查詢包括現(xiàn)金和銀行存款各明細(xì)賬戶在內(nèi)的發(fā)生情況，并按照一定的格式進(jìn)行打印輸出。 2022/2/4 Free Template from 63 （二）多欄式明細(xì)分類賬 多欄式明細(xì)賬的特點是可以集中反映某一明細(xì)分類賬戶或總分類賬戶所屬明細(xì)分類賬戶的增減變化情況，適用入收入、費用、成本和應(yīng)交增值稅科目的明細(xì)記錄。 由于每個用戶使用的多欄賬都不盡相同，系統(tǒng)沒有預(yù)設(shè)多欄賬的格式，用戶可以根據(jù)自已的需要，自行編輯生成多欄賬。 2022/2/4 Free Template from 64 多欄式明細(xì)分類賬 注意： ＊ 設(shè)置多欄賬的會計科目必須為非末級科目，如果設(shè)置多欄賬的科目沒有下級科目或核算項目，則無法生成多欄賬格式。 ＊ 在多欄式明細(xì)賬中，系統(tǒng)同樣能夠?qū)崿F(xiàn)有關(guān)賬表的一體化數(shù)據(jù)查詢。 ＊ 如果一張憑證同時涉及多欄賬的幾個欄目時，則在多欄式明細(xì)賬中將涉及的摘要同時排列，中間以“ /”隔開。 2022/2/4 Free Template from 65 三、數(shù)量金額賬管理 數(shù)量金額是對系統(tǒng)中設(shè)置有數(shù)量金額核算的科目的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總而生成的賬簿。根據(jù)用戶對數(shù)量金額核算和管理的需要，系統(tǒng)提供了數(shù)量金額總賬和數(shù)量金額明細(xì)賬兩類賬簿形式。 2022/2/4 Free Template from 66 （一）數(shù)量金額總賬 數(shù)量金額總賬是在會計科目中設(shè)置有數(shù)量金額輔助核算及其明細(xì)科目的“期初結(jié)存”、“本期收入”、“本期發(fā)出”、“本年累計收入”、“本年累計發(fā)出”以及“期末結(jié)存”的數(shù)量及金額。 ＊注意： ＊在數(shù)量金額窗口中，統(tǒng)計的數(shù)據(jù)均為已過賬的數(shù)據(jù)。 ＊在輸入查詢條件時，如果不輸入會計科目代碼，則會輸出所有下設(shè)數(shù)量金額核算的會計科目的數(shù)量金額總賬。 2022/2/4 Free Template from 67 （二）數(shù)量金額明細(xì)賬 數(shù)量金額明細(xì)賬用于查詢設(shè)置有數(shù)量金額輔助核算的會計科目的本期“收入”、“發(fā)出”、“結(jié)存”的“數(shù)量”、“單價”及“金額”數(shù)據(jù)。 ＊注意： ＊在數(shù)量金額明細(xì)賬中可以統(tǒng)計未過賬數(shù)據(jù)。 2022/2/4 Free Template from 68 四、核算項目分類總賬管理 核算項目分類總賬是以核算項目為依據(jù)，全面反映核算項目涉及的會計科目中的借貸方發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)的賬簿。 2022/2/4 Free Template from 69 核算項目分類總賬管理 說明： ＊每次只能選擇查詢一個核算項目類別的核算項目的總賬。 ＊如果在 【 核算項目分類總賬 】 對話框中選定 【 匯總下級項目 】 單選項，則系統(tǒng)將匯總核算項目的下級項目，并且將匯總結(jié)果插入所有該類項目的第一個位置。否則，系統(tǒng)不生成小計信息。 2022/2/4 Free Template from 70 本章小結(jié)： 本章主要介召了金蝶 2022系統(tǒng)日常賬務(wù)處理的一般程序和操作方法。其中，憑證處理是日常賬務(wù)處理中最為重要也是最為繁重的工作，憑證是系統(tǒng)唯一的數(shù)據(jù)來源，只有輸入正確的憑證，才能保證財務(wù)系統(tǒng)賬務(wù)核算的準(zhǔn)確性。在輸入憑證數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)便可根據(jù)用戶要求自動進(jìn)行記賬處理和登記賬簿。由于系統(tǒng)提供了豐富的賬簿匯總、分析和打印功能，用戶可借助各種核算賬簿，查詢由系統(tǒng)根據(jù)憑證數(shù)據(jù)生成的各種賬簿數(shù)據(jù)，輔助企業(yè)進(jìn)行財務(wù)分析和管理決策，還可按照財務(wù)管理的需要，打印各種憑證和賬簿。 2022/2/4 Free Template from 71 本章復(fù)習(xí)題 簡述日常賬務(wù)處理的基本流程。 試述在填制銀行存款業(yè)務(wù)憑證，涉及項目核算業(yè)務(wù)憑證和外幣核算業(yè)務(wù)憑證時有哪些特殊要求和注意事項。 試述對錯誤憑證修改的方式及其適用條件。 如何進(jìn)行憑證審核？ 如何進(jìn)行憑證過賬？ 簡述賬簿管理的主要內(nèi)容。 如何設(shè)置多欄式明細(xì)分類賬？
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