【正文】 的能力。 銀行作為一家信用企業(yè)，流動性尤其重要，如果銀行對于客戶存款不能作到要求即付，會失去信用，導致擠兌，銀行破產。 為了保持流動性，銀行可從兩方面著手，一是資產有足夠的流動性，二是有較多的融資渠道和較強融資能力。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 53 安全性原則： 指銀行按期收回資產本息的可靠程度。 堅持安全性是由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點決定的，銀行資金的獲得是有成本的，而貸款又是有風險的，如信用風險、利率風險等 ，如果風險成為現(xiàn)實，則影響存款的支付，導致經(jīng)營危機。 安全性對貸款來說是按期收回，證券資產則是隨時足值收回。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 54 三性原則的關系 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面 ? 流動性和安全性是統(tǒng)一的，流動性強的資產安全性也不會差，安全性好的資產本身就是有流動性的； ? 但它們和贏利性之間都是矛盾的。 ? 從贏利性角度看，資金用于贏利資產的比重越高，銀行收取的利息越多，贏利越好。 ? 從流動性角度看，現(xiàn)金庫存和在央行的準備金是流動性最好的，因而資金閑置率越高流動性越好，但是無贏利。 ? 從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會伴隨較大的風險，為了安全就要多一些低收益的資產。 ? 這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營中左右為難，一般要求必須兼顧，不能只要一方面。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 55 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （一）商業(yè)銀行管理理論演變 ? 資產管理 ? （注重資產結構調整，保持資產流動性） ? 負債管理 ? （變被動負債為主動負債） ? 資產負債綜合管理 ? 資產負債外管理 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 56 資產配置理論 資產管理理論 負債管理理論 資產負債 綜合管理 20c60年代之前， 主要在承認現(xiàn)有的 負債結構和水平， 通過資產負債表的 資產方項目 來實現(xiàn) 三大經(jīng)營方針 。 20c6070年代， 按照既定的目標 資產增長和發(fā)展 戰(zhàn)略， 銀行通過 調整負債方項目 來經(jīng)營。 20c70年代， 策略性地利用對 利率變化敏感的 資金， 協(xié)調資金 來源和資金運用 的關系。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 57 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （二）資產管理理論： ? 商業(yè)貸款理論（真實票據(jù)理論） ? 短期貸款 ? 可轉換理論 ? 投資于有價證券 ? 預期收入理論 ? 中長期貸款 ? 偏重于安全性、流動性，不利于鼓勵進取 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 58 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （三）負債管理理論 ? 購買理論－ ? 銀行主動購買資金，以增強流動性 ? 銷售理論－ ? 推銷金融產品，市場服務，適應資產規(guī)模擴大需求 ? 被動型負債轉向主動型負債 ? 從負債方面解決資產方面的收益性和流動性之間的矛盾 ? 但較多依賴外部條件，經(jīng)營風險加大。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 59 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （四）資產負債綜合管理理論 ? 是使資產和負債各科目在數(shù)量、期限和利率上相互匹配，實現(xiàn)利潤的最大化和風險的最小化，也就是保持利差高水平的穩(wěn)定。 ? 實現(xiàn)這一目的的手段主要有二： ? 一是根據(jù)利率的變化積極調整銀行的資產負債結構，即運用利率敏感性差額管理法； ? 二是運用金融市場上轉移利率風險的工具，如期限管理法、金融期貨、期權、利率互換等保值工具，作為差額管理法的補充。 ? 利率敏感性缺口，流動性缺口，期限匹配和利差，金融衍生品交易 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 60 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （五）資產負債外管理 ? 資產負債外管理理論，提倡從正統(tǒng)的銀行負債和資產業(yè)務以外的范圍，去尋找新的經(jīng)營領域，去開辟新的盈利源泉。 ? 以信息處理為核心的服務，成為銀行在資產負債以外發(fā)展業(yè)務的廣闊領域，這也是同信息時代的到來，同電子計算機系統(tǒng)的廣泛普及相聯(lián)系的。各種服務費收益，在銀行盈利中的地位日益上升。 ? 資產負債外管理理論認為，存貸業(yè)務只是銀行經(jīng)營的一條主軸，在其旁側，可以延伸發(fā)展起多樣化的金融服務。同時，這種理論也提倡將原本資產負債表內的業(yè)務，轉化為表外業(yè)務。 ? 如將貸款轉讓給第三者，將存款轉售給急需資金的單位等，都只需單純地在資產和負債上分別銷帳，使表內經(jīng)營規(guī)模縮減或維持現(xiàn)狀，并能逃避審計和稅務檢查。銀行從中則可收取轉讓的價格差額以增加收益。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 61 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風險管理 （一）商業(yè)銀行的經(jīng)營風險： ? 不良資產比率增高 ? 表外業(yè)務的風險加大 ? 國際債務危機影響銀行經(jīng)營的穩(wěn)定 ? 金融困境和銀行擠兌等等 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 62 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風險管理 （二）國際銀行業(yè)監(jiān)管－－ 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的報告》 ? 產生背景： ? 跨國銀行擴張、海外資產急劇膨脹、國際金融風險 ? 逃避管制和金融創(chuàng)新，原有金融體制受沖擊，新的風險 ? 實現(xiàn)目標： ? （ 1）統(tǒng)一國際標準，公平競爭 ? （ 2）將銀行資本與其風險資產掛鉤，維護國際銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學金融學院 6－ 63 本章作業(yè) 關鍵詞 ? 商業(yè)銀行、資產業(yè)務、負債業(yè)務、自有資本、現(xiàn)金資產、證券投資、分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)經(jīng)營、分支行制度、抵押貸款、質押貸款、信用貸款、擔保貸款、貸款五級分類、表外業(yè)務、金融創(chuàng)新、巴塞爾協(xié)議 思考題 ? 如何理解商業(yè)銀行的性質和職能 ? 簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則 ? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論思想的演變及評價 ? 熟悉商業(yè)銀行的業(yè)務組成 ? 商業(yè)銀行表外業(yè)務快速發(fā)展的原因有哪些？