[經(jīng)濟(jì)學(xué)]國(guó)際結(jié)算5-8基本方式-資料下載頁(yè)
2024-10-15 12:45本頁(yè)面
【正文】 ⑴ 付款 ① 合同（承兌信用證結(jié)算） ②申請(qǐng)開(kāi)證（承兌） ③ 開(kāi)立承兌信用證 ④通知 承運(yùn)人 ⑤ 發(fā)貨 ⑨通知單到 ⑩借單 ⑴ 提貨 ⑵付款 2021/11/10 78 免收少收開(kāi)證押金 ? 銀行為長(zhǎng)期往來(lái)的優(yōu)質(zhì)客戶提供的優(yōu)惠措施，即可以信用額度代替開(kāi)證押金的繳納 ? 授信額度：憑信用或抵押等得到的融資限額，客戶可在額度內(nèi)申請(qǐng)信用貸款、透支、擔(dān)保及開(kāi)證等，但以不超過(guò)授信額度的余額為前提 ? 授信額度的確定 企業(yè)申請(qǐng) 銀行審查： 企業(yè)管理水平、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景、企業(yè)信用水平及信用記錄等 簽訂協(xié)議 確定雙方義務(wù) ? 開(kāi)證押金＋占用額度＝開(kāi)證金額 ? 一些還銀行規(guī)定了使用額度的前提條件，如繳納押金的最低比例 2021/11/10 79 信托收據(jù)貸款 /進(jìn)口押匯 ? 進(jìn)口押匯 Inward Bills ：開(kāi)證行在對(duì)外承兌 /付款后，憑 T/R向進(jìn)口商放單，進(jìn)口商到期支付本息的融資方式 ? 在正常情況下，進(jìn)口商付款后才能得到單據(jù) ? 程序 進(jìn)口商申請(qǐng)進(jìn)口押匯 開(kāi)證行審核申請(qǐng)及進(jìn)口商資信 簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議：押匯金額、期限（ 1~3月）、利率，進(jìn)口商保證條款、違約條款 憑 T/R向進(jìn)口商放單 進(jìn)口商到期償還本息，換回 T/R ? 風(fēng)險(xiǎn)防范：審核進(jìn)口商資信、占用授信額度、抵押擔(dān)保 2021/11/10 80 買方遠(yuǎn)期 L/C融資 ?Buyer’s Usance L/C ： L/C項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票按即期付款辦理的信用證 ?程序 貿(mào)易合同：即期 L/C付款 開(kāi)立遠(yuǎn)期承兌信用證 開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票 付款行承兌匯票 出口行貼現(xiàn)融資，支付票面金額 進(jìn)口商支付貼息 ?結(jié)果：出口商即期收款，進(jìn)口商貼現(xiàn)融資 2021/11/10 81 買方遠(yuǎn)期信用證流程圖 ?圖 受益人 通知行 /貼現(xiàn)行 申請(qǐng)人 開(kāi)證行 /付款行 1合同（即期 L/C） 2融資協(xié)議 3申請(qǐng)開(kāi)立承兌L/C 4開(kāi)證 5通知 7交單 8承兌提示 9承兌 ”9憑T/R放單 10貼現(xiàn)融資 11償付本息 12提示、付款 承運(yùn)人 6發(fā)貨 10”提貨 2021/11/10 82 真、假遠(yuǎn)期 L/C融資比較 ?相同點(diǎn) 遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的遠(yuǎn)期匯票承兌（付款行）、貼現(xiàn)融資（出口行） ?不同點(diǎn) 真遠(yuǎn)期 合同付款條款 —遠(yuǎn)期 L/C 貼息支付 受益人 假遠(yuǎn)期 合同付款條款 即期 L/C 貼息支付 —申請(qǐng)人 開(kāi)證行與出口融資行簽訂協(xié)議 2021/11/10 83 信用證結(jié)算的優(yōu)缺點(diǎn) ?優(yōu)點(diǎn) 出口商收款風(fēng)險(xiǎn)較?。ㄣy行信用） 進(jìn)出口商融資便利 ?缺點(diǎn) 進(jìn)口商提貨風(fēng)險(xiǎn)較大（易受欺詐） 占用進(jìn)口商資金（開(kāi)證押金） 程序復(fù)雜、速度較慢、成本較高 ?結(jié)論 有利于出口商而不利于進(jìn)口商 2021/11/10 84 信用證結(jié)算使用背景 ?進(jìn)口商資信欠佳 ,出口商對(duì)進(jìn)口商不了解（新客戶） ?進(jìn)口國(guó)存在嚴(yán)格外匯管制 2021/11/10 85 信用證結(jié)算國(guó)際慣例規(guī)則 ?跟單信用證統(tǒng)一慣例（ ICC UCP600,2021） ?關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（ ISBP 2021） ?跟單信用證項(xiàng)下銀行償付規(guī)則（ URR725,2021） ?電子交單增補(bǔ)（ ,2021） 2021/11/10 86 UCP600基本內(nèi)容解讀 ? UCP600不具有完全的強(qiáng)制性，但卻已被世界絕大多數(shù)國(guó)家與地區(qū)的銀行和貿(mào)易界所接受，國(guó)內(nèi)外法院在審理有關(guān)信用證的案例中，都以該慣例為依據(jù) ? UCP600適用于一切跟單信用證并在其適用范圍內(nèi)的備用信用證 ? 開(kāi)證行在向受益人付款時(shí)可采用三種方式：開(kāi)證行自己付款、開(kāi)證行授權(quán)另一銀行付款、開(kāi)證行授權(quán)另一銀行議付 ? 銀行可為自己開(kāi)立信用證 ? 在不同國(guó)家的銀行分支機(jī)構(gòu)視為另一家銀行 2021/11/10 87 ? 信用證是獨(dú)立于銷售合同以外的另一文件，受益人不得利用銀行間與申請(qǐng)人的合同關(guān)系 ? 單據(jù)是信用證業(yè)務(wù)的標(biāo)的。信用證所有當(dāng)事人都以單據(jù)為標(biāo)的，與實(shí)際貨物、服務(wù)或其他行為無(wú)關(guān) ? 信用證是不可撤銷的，不管信用證有無(wú)明確表示 ? 通知行應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核所通知信用證的表面真實(shí)性 ? 開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任 ? 保兌行的責(zé)任獨(dú)立于開(kāi)證行的責(zé)任以外 2021/11/10 88 ? 信用證項(xiàng)下匯票的付款人必須是銀行 ? 如匯票付款人為開(kāi)證行或保兌行，它應(yīng)在單證相符時(shí)承兌匯票，并于到期日付款 ? 如匯票付款人為其它銀行，當(dāng)該其它銀行雖承兌而到期不付款時(shí)，開(kāi)證行或保兌行仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任 ? 如匯票付款人為其它銀行，當(dāng)該其它銀行不予承兌，則受益人有權(quán)開(kāi)立以開(kāi)證行或保兌行為付款人的匯票，由開(kāi)證行或保兌行承兌，并在到期日付款 ? 信用證修改的規(guī)定 ? 開(kāi)證行發(fā)出修改通知后不得撤回 ? 接受部分修改是不允許的 ? 修改書(shū)的生效必須在明確表示接受以后，“沉默不等于接受”。受益人表示接受的方式有兩種：向通知行作出明確的表示；在交單時(shí)，如所提出單據(jù)符合修改內(nèi)容，視作修改已明確表示接受，受益人也有權(quán)在交單時(shí)表示拒絕修改 2021/11/10 89 ? “議付”是由議付行對(duì)匯票和 (或 )單據(jù)付出對(duì)價(jià)，只審查單據(jù)而不支付對(duì)價(jià)不構(gòu)成議付 ? 如果銀行利用另一銀行的服務(wù)將信用證通告受益人時(shí)，它也必須利用同一銀行的服務(wù)通知修改 ? 作出該預(yù)先通知的銀行應(yīng)承擔(dān)不可撤銷的責(zé)任，須不延誤地開(kāi)立在條款上與預(yù)先通知無(wú)矛盾的信用證 ? 銀行對(duì)不完整不清楚的指示不負(fù)責(zé)任 ? 銀行只從“單據(jù)表面”審查 。銀行審單應(yīng)該不違反“合理性”、“公平性”和“善意性”，但并非每個(gè)字母、每個(gè)標(biāo)點(diǎn)符號(hào)都相符 2021/11/10 90 ? 銀行審單不得超過(guò) 5個(gè)營(yíng)業(yè)日（從收單翌日起） ? 單證不符時(shí)，銀行可與申請(qǐng)人聯(lián)系放棄拒付權(quán) ? 當(dāng)開(kāi)證行或保兌行決定拒受單據(jù)后，可作如下處理： ? 它必須在不遲于收到單據(jù)后的第 5個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日結(jié)束前，用電訊向寄單人發(fā)出拒受通知 ? 該通知必須說(shuō)明銀行拒受單據(jù)的所有不符點(diǎn)，并必須說(shuō)明單據(jù)是否代為保存聽(tīng)候處理，或已退還交單人 ? 開(kāi)證行或保兌行有權(quán)向寄單行索還已經(jīng)給予的任何償付款項(xiàng) ? 銀行對(duì)任何信息、信函、單據(jù)在傳遞過(guò)程中發(fā)生的遲延、遺失，或電訊傳遞過(guò)程中發(fā)生的遲延、殘缺或其他差錯(cuò)，概不負(fù)責(zé)；銀行對(duì)專門性術(shù)語(yǔ)在翻譯中產(chǎn)生的誤解不負(fù)責(zé)任，并保留傳送信用證條款而不作翻譯的權(quán)利 ? 由于不可抗力而非銀行所能控制的原因，造成營(yíng)業(yè)中斷而發(fā)生的后果，銀行不負(fù)義務(wù)或責(zé)任 2021/11/10 91 謝 謝！
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