【文章內容簡介】 證條款 ?開證行簽章 ?通知行聲明 是否保兌 ?根據 《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 開立 Subject to UCP600 2021/11/10 42 信用證的開立方式 ?信開本信用證 有效文本 ?電開本信用證 簡電本：不是有效文本，預先通知 全電本：不寄證實書時是有效文本 寄證實書時不是有效文本，預先通知 ?證實書指信開本信用證 ?電開本占 90%以上，主要是 SWIFT 2021/11/10 43 跟單信用證統(tǒng)一慣例 ?《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，簡稱 UCP ?信用證結算的著名國際慣例，有準強制性 ?國際商會于 1929年制訂，多次修訂 ?最新版本為 2021年的第 7次修訂版，出版編號為 600，簡稱 UCP600，或 UCP 2021 revision， Publication No .600 ICC 2021/11/10 44 信用證結算流程圖－議付 受益人 議付行 /通知行 開證申請人 付款行 /開證行 承運人 ① 合同 ② 申請 開證 ③ 開證 ④ 通知/轉遞 ⑤ 發(fā)貨 ⑥ 交單 ⑦ 墊款 ⑧ 寄單 ⑨ 審單付款 ⑩ 通知 付款 ⑴ 付款贖單 ⑵ 提貨 2021/11/10 45 開證申請 ?開證申請書 ?信用證的實質性內容 銀行開立信用證的依據 ?進口商的聲明與保證 進口商付款贖單之前，單據及貨物所有權屬于銀行 銀行有接受相符單據的權利，并對單據的偽造、中途遺失概不負責 單據到達前可要求進口商隨時追繳押金 銀行對電文傳遞錯誤、遺漏不負責 進口商承擔一切國內外銀行費用 2021/11/10 46 銀行開證 ?開證風險的控制 ?審查 審查申請人資信（同貸款） 審查貿易合同 審查進口商品用途及市場 審查貿易方式（代理、自營？） ?措施 進口商保證 收取押金 其他：占用額度、抵押、質押、擔保等 2021/11/10 47 信用證的通知 ?電開本的通知 開證行核押無誤后，以自己的通知書格式照錄電開本全文并通知受益人 ?信開本的轉遞 /通知 開證行核對印鑒無誤后，可將原件轉交受益人，也可提供翻譯服務，并通知受益人。但對譯錯不負責。 2021/11/10 48 出口收款 ?議付（ Negotiating）：信用證項下的出口押匯 對相符單據作正常議付 不符單據：先征得付款行、進口商同意后議付；實質性不符則不議付 ?收妥結匯：接受單據的出口銀行先向指定銀行收款，再向出口商付款，不墊付資金 ?直接收匯：受益人直接向付款行交單收款，付款行通常在受益人所在地 ?福費廷（無追索權購買）：單證相符、付款行或開證行資信好、可能辦理出口信用保險（信保融資） 2021/11/10 49 收妥結匯流程圖 受益人 托收行 /通知行 開證申請人 付款行 /開證行 承運人 ① 合同 ②申請 開證 ③ 開證 ④通知 ⑤ 發(fā)貨 ⑥交單 ⑨結匯 ⑦ 寄單收款 ⑧ 審單付款 ⑩通知付款 ⑴付款贖單 ⑵ 提貨 2021/11/10 50 直接信用證結算流程圖 受益人 付款行 /通知行 開證申請人 開證行 承運人 ① 合同 ② 申請 開證 ③ 開證 ④ 通知 ⑤ 發(fā)貨 ⑥ 交單 ⑦審單付款 ⑧ 寄單 ⑨ 償付 ⑩ 通知 付款 ⑴ 付款贖單 ⑵ 提貨 2021/11/10 51 信用證項下福費廷流程圖 受益人 融資行 /通知行 開證申請人 付款行 /開證行 承運人 ① 合同 ②申請 開證 ③ 開證 ④通知 ⑤ 發(fā)貨 ⑥交單 ⑦支付價款 ⑧ 寄單 ⑨ 審單付款 ⑩通知付款 ⑴付款贖單 ⑵ 提貨 2021/11/10 52 付款行審單付款 ?單證相符必須付款 ?單證不符時，征求進口商意見 ?單證不符時是否接受單據，仍由銀行決定 ?付款行付款后無追索權，不管其能否從進口商處得到償還 2021/11/10 53 開證申請人 ?責任 根據合同要求申請開證（時間、內容） 應開證行要求繳納、追加開證押金 付款贖單 作為第二性付款人向受益人付款，前提是開證行無力支付時 ?權利 得到相符單據 得到合同規(guī)定貨物 2021/11/10 54 受益人 ?責任 按合同規(guī)定發(fā)貨 提交相符單據 接受議付行追索（付款行拒付時） 接受進口商索賠（沒按合同發(fā)貨時） ?權利 要求信用證被保兌 決定是否接受信用證 要求修改信用證 要求付款行、進口商付款 2021/11/10 55 開證行 ? 責任 ? 根據指示開證 提供咨詢和建議 使信用證條款單據化 使信用證成為自足文件 ? 承擔第一性付款責任 開證行直接付款 指定另一銀行付款 授權其他銀行議付 ? 權利 收取與追收押金 審核單據并有權在單證不符時拒付 處理單據及貨物（進口商無力支付時） 2021/11/10 56 通知行 ?開證行的聯(lián)行或代理行 ?責任 辨別信用證的真假 澄清疑點 通知 /轉遞信用證 ?權利 收取通知費 2021/11/10 57 議付行 ?議付行不一定是開證行的聯(lián)行 /代理行 ?議付是一項獨立的銀行業(yè)務 ?議付業(yè)務風險較小 預先審單 向銀行收款 向進口商收款 有追索權 有單據作抵押 ?議付業(yè)務利潤較豐 收取利息 收取手續(xù)費 2021/11/10 58 付款行 ?開證行或其指定的其他銀行，后者應為開證行的聯(lián)行 /代理行 ?責任 單證相符時付款，且無追索權 單證不符、進口商愿意接受時付款，且無追索權 ?權利 開證行資信極差時，拒絕開證行付款委托，但實際上一般不拒絕 審核單據，在單證不符時有權拒付 付款后向開證行索償 2021/11/10 5