【導讀】第一節(jié)原料、輔助原材料的來源???????第一節(jié)生產(chǎn)工藝路線、工藝流程???????第五節(jié)采暖、空調及除塵????????第一節(jié)編制依據(jù)和采用標準???????紡織廠基礎上經(jīng)改制而創(chuàng)建的股份有限公司。公司注冊資本20xx萬元，其。公司廠區(qū)占地面積351,000平方米，其中建筑面積50,000平方米，擁。有企業(yè)員工2,000余人，工程技術人員134人，占員工總數(shù)的%。產(chǎn)于一體的現(xiàn)代化紡織企業(yè)。公司同時具有獨立的進出口經(jīng)營權。品遠銷法國、意大利、美國、日本、韓國、香港、臺灣等國家和地區(qū)。原延邊亞麻廠和龍井市棉織廠兩家瀕臨破產(chǎn)的老國有企業(yè)。萬元；上繳各種稅金6,394萬元；出口創(chuàng)匯2,000余萬美元。地方經(jīng)濟增長的一個支柱企業(yè)。與裝備的進步，奠定了堅實的基礎。幾年來，公司先后承擔了“亞麻/苧麻。等多項省和國家重點科技攻關項目的研發(fā)工作，并取得了驕人的成果?？萍冀逃労图质?yōu)秀新產(chǎn)品一等獎等榮譽。

　　

【正文】 — 投產(chǎn) — 43 第十三章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算及編制依據(jù) 項目總投資 萬元，其中：建設投資 11462 萬元，流動資金 萬元。建設投資中利用原有廠房，設備的利舊投資為 1310 萬元，新增投資為 10152 萬元。 一 .新增建設投資構成 9233 萬元。 其中： 安裝工程費 523 萬元 設備購置費 7833 萬元 (進口設備 4045 萬元，國產(chǎn)配套設備3428 萬元，公用工程設備 360 萬元 ) 固定資產(chǎn)其他費用 397 萬元 2．其他資產(chǎn)費用 219 萬元 3．預備費 700 萬 元 二．編制依據(jù)及取費標準 《紡織工業(yè)工程概預算編制辦法及規(guī)定》，《方法與參數(shù)》第三版。 （二）取費標準 1．外貿手續(xù)費 % 2．銀行財務費 % 3．海關監(jiān)管手續(xù)費 % 44 4．引進國內運費 % 5．引進設備材料檢驗費 % 6．引進設備安裝費 % 40% 7．國內工藝設備安裝費 % 8．進口設備價格為到岸價 9．所需外匯以人民幣兌換，外匯比價按 1 美元兌換 元人民幣計算。 第二節(jié) 資金籌措 本項目總投資 萬元，其中自籌 萬元 ,其余資金商請銀行貸 款，共 萬元，用于建設投資 萬元，用于流動資金 萬元。 45 第十四章 財務評價 第一節(jié) 基礎數(shù)據(jù) 一、生產(chǎn)規(guī)模 : 年產(chǎn) 1022 噸大麻紗 . 二 .計算期及生產(chǎn)負荷 :計算期 15 年 ,其中 :建設期 1 年 ,生產(chǎn)期 14 年。 ：項目投產(chǎn)后第一年達產(chǎn) 60%，第二年及以后各期達產(chǎn) 100%。 三 .定員及工資 定員 988 人 ,月人均工資及福利費 700 元 ,年工資總額 萬元。 第二節(jié) 財 務評價 一 .產(chǎn)品及原材料定價依據(jù) 產(chǎn)品及原材料定價依據(jù)現(xiàn)行市場價格 ,價格為含稅價。 二 .其他計算參數(shù) 。 ，殘值 5%，房屋折舊年限 20 年；機器設備折舊年限 15 年。 46 。 三 .銷售收入及稅金 各年平均銷售收入 萬元 ,銷售稅金及附加 萬元，增值稅 萬元。 增值稅率 17%,城建稅 7%,教育附加 3%。 四 .成本費用 各年平均總成本費用 萬元，詳見總成本費用估算表。 五 .利潤 達產(chǎn)年份各年平均凈利潤 萬元。 詳見利潤與利潤分配表。 六 .財務盈利指標 (所得稅后 ):% (Ic=12%)(所得稅后 ) 萬元 :% :% 七 .不確定性 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點 :%,計 算結果表明 ,當項 目達到設計能力的 %時 ,企業(yè)可保本生產(chǎn) ,盈利區(qū) %。 47 本項目就建設投資、原材料價格、銷售價格等因素的變化，對稅后財務內部收益率的影響程度進行分析 ,如表所示。 風險因素 10% 方案內部收益率（稅前） +10% 建設投資 % % 售價 % 經(jīng)營成本 % 分析結果表明，項目的收益水平受銷售價格的影響最大，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響不明顯，當最敏感因素銷售價格下降 10%時， 項目財務內部收益率為 %仍高于基準收率 12%,項目有較強的抗風險能力。 九 .風險分析 項目風險因素主要來自于市場方面、融資方面以及外部環(huán)境。 、產(chǎn)品的供求總量及其價格變化與預測的偏差。 ，主要是資金是否及時到位。 、經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境及政策方面的影響，從我國現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展形勢看，經(jīng)濟政策風險影響不大。 十 .評價結論 綜上所述 ,項目具有盈利空間大、風險相對較小等優(yōu)勢，若資金及時到位及政策面支持將會 產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益。 48 第十五章 工程招標 根據(jù)國家發(fā)布的《工程建設項目招標范圍和規(guī)定》及《建設項目可行性研究報告增加招標內容和核準招標事項暫行規(guī)定》的規(guī)定，對本項目所涉及的地質勘察、工程設計、工程監(jiān)理、工程施工以及設備采購等相關工作均采取招投標制，在招標過程中嚴格遵守《中華人民共和國招投標法》。 結合本項目建設進度等具體情況，項目招標活動擬采取委托招標組織形式，全部工程均采用面向社會進行公開招標。 為規(guī)范項目的招標活動，本項目招標活動中的招標范圍、招標組織形式及招標方式應報項目審批部門核準，經(jīng)核準后建 設單位如再作變更，需重新向原審批部門辦理審批手續(xù)。項目審批部門將核準變更項目招標內容的意見抄送有關行政監(jiān)督部門。如建設單位在招標過程中弄虛作假或在招標活動中違反項目審批部門的核準事項，由項目審批部門和有關行政監(jiān)督部門按照國辦發(fā) [20xx]34 號文件的規(guī)定，對項目建設單位依法進行處罰。 49 第十六章 風險分析 風險是不以人的意志為轉移并超越人們主觀意識的客觀存在，具有可變性，這里指經(jīng)濟活動發(fā)生損失的不確定性，它有可能是基于人們對客觀事務認識能力的局限性，以及預測本身的不確定性導致項目實施后的實際 情況可能與預測的基本方案產(chǎn)生偏差，致使預測結果帶有不確定性。投資項目的風險就是指由于這種不確定性的存在導致項目實施后偏離預期結果損失的可能性。在項目的實施過程中各種風險在質和量上隨著項目的進展不斷變化，有些風險得到控制，每一階段都可能產(chǎn)生新的風險，在項目的全壽命周期內，風險無處不在、無時沒有。風險的大小既與損失發(fā)生的可能性（概率）成正比，也與損失的嚴重性成正比。 投資項目的風險分析就是通過對風險因素的識別，采用定性分析或定量分析的方法估計各風險因素發(fā)生的可能性對項目的影響程度，揭示影響項目成敗的關鍵風險因素 ，提出項目風險的預警、預報和相應的風險對策，為投資決策服務。其目的是讓投資者認識和控制風險，在有限的空間和時間內改變風險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，但不可能完全消除風險。風險分析的另一重要功能還在于它有助于在可行性研究的過程中，通過信息反饋，改進項目設計方案或優(yōu)選設計方案，從而直接起到降低投資項目風險的效果。 50 第一節(jié) 項目主要風險因素識別 經(jīng)分析，本項目主要的風險因素有： 市場風險 市場風險主要指市場需求的不確定性。 工程風險 工程風險主要包括方案、工程地質、施工與工期 等存在的各種不確定性給項目帶來的風險。 環(huán)境影響 環(huán)境影響方面的風險主要指工程建設和運營期汽車尾氣排放對周圍水資源、樹木植被、自然環(huán)境等產(chǎn)生的負面影響，致使項目不能順利實施或需要增加大量投資進行治理等。 投資估算風險 投資估算的風險主要來自貸款數(shù)量及工程方案變動的工程量增加、工期延長，人工、材料、機械臺班費、各種費率、利率的提高等。 財務風險 財務方面的風險一是來自銷售市場、收費標準的不確定性，二是投資或營運成本費用的增加等，使項目的盈利水平達不到預期目標。 第二節(jié) 主要風險程度分析 銷售市場風險 51 市場需求決定銷售量，銷售量決定生產(chǎn)規(guī)模。如果一些不可預期的因素（如經(jīng)濟衰退、戰(zhàn)爭等）導致產(chǎn)量下降，或者其它類似企業(yè)相繼建成與本項目形成市場競爭，使本項目沒有達產(chǎn)經(jīng)營時，財務效益降低，將會出現(xiàn)較大的投資風險。 工程建設風險 工程造價和工期是本項目主要的工程建設風險。建設中招投標實施的成功與否，將直接關系到工程建設的質量和造價，工程如果延期，將影響新貨運站的資金回收。 環(huán)境影響 經(jīng)環(huán)境影響評價，本項目的建設對周圍環(huán)境影響不大，可以與周圍環(huán)境長期協(xié)調發(fā)展。 第三節(jié) 防范和降低風險措施 根據(jù)對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要風險已經(jīng)明確，針對這些風險因素提出如下的防范和降低風險的對策。 完善服務基礎設施，增強市場競爭力和吸引力。 雖然我們無法預測未來不確定性因素對項目的影響，但是可以通過有效手段規(guī)避可預測風險。根據(jù)企業(yè)實際情況，完善各種服務基礎設施，增強市場競爭力和吸引力，使由于項目自身原因所導致的市場風險降至最低。 加強項目施工管理，提高工程質量。 52 在本項目建設上要注意以下幾個問題： （ 1）協(xié)調擬建項目同相關方面的關系與抓緊工程建設必須同時進行； （ 2）認真貫徹建設 基建程序，保證工程質量； （ 3）注意關鍵工程的進度，注意每一影響工程進度的關鍵部位； （ 4）選擇好設計、施工、監(jiān)理單位，認真把好設備、材料訂貨關，是保證工程質量和進度的關鍵。 加強項目建成后的經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。 加強企業(yè)經(jīng)營管理，主要是圍繞增收節(jié)支開展工作，盡量減少成本和管理費用，提高項目運營的經(jīng)濟效益，防范和減低各種經(jīng)營風險。 第四節(jié) 風險控制 本項目可控制風險主要有工程風險、技術風險、外部協(xié)作條件風險等。為了將這些風險降低到最低限度，要密切關注國內外市場的發(fā)展和進步，及時掌握和運用新技術， 不斷改進和提高技術水平，使企業(yè)有強大的發(fā)展后勁。同時要加強企業(yè)內部管理，節(jié)能降耗、降低成本，增強競爭力。另外，要與當?shù)赜嘘P部門搞好協(xié)作關系，保證交通運輸、供電的正常運行，將上述風險發(fā)生的可能性降低到最低程度。 53 第五節(jié) 風險轉移 在項目的建設和運營中將向保險公司投保，將項目的部分風險損失轉移給保險公司承擔。另外，在購買設備中可能存在的風險，可以采用非保險轉移的方式，即在簽訂合同時將部分風險損失轉移給合同方承擔。 綜上所述，本項目有一定的風險， 屬于一般風險， 建議建設單位采取有效 措施規(guī)避風險。 54 第十七章 社會評價 一、社會影響分析 通過本項目的建設，可新增 988個就業(yè)機會，每個就業(yè)人員年平均收入 近 萬元，能夠有效提高當?shù)鼐用竦纳钏健Ｆ髽I(yè)每年可向國家上繳大量的稅金，具有較好的經(jīng)濟效益，項目的建設和運營過程中不會排放大量的污染物，不會對周邊環(huán)境產(chǎn)生有害的影響。 二、互適性分析 互適性主要是指項目建設能否為當?shù)氐纳鐣h(huán)境、人文條件所接納，以及當?shù)卣?、居民支持項目存在與發(fā)展的程度、項目與當?shù)厣鐣h(huán)境的互相適應關系。 本項目建設屬國家鼓勵和支持類項目，項目建設地為 龍井市 ，項目的建設能夠為當 地政府帶來一定的稅收，當?shù)卣畬Ρ卷椖康闹С殖潭仁禽^高的。 因此，項目的建設與社會有較好的適應性。 三、社會風險分析 本項目的建設不會對當?shù)氐沫h(huán)境產(chǎn)生影響，不會影響居民的正常生活。而且項目的建設能夠增加就業(yè)，促進龍井市的經(jīng)濟發(fā)展，因此，本項目社會風險較小。 四、社會評價結論 項目的建設可以促進地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，更好的為社會服務，具有 較大 的社會效益。 項目的建設 與所在地有較強的互適性，社會可行性良好。 55 第十 八 章 研究結論 與建議 一、研究結論 項目的建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是加快吉林省亞麻龍頭企業(yè)發(fā)展 ， 企業(yè)的經(jīng)濟效益，安排 988名下崗職工就業(yè)，帶動了地方經(jīng)濟的發(fā)展。同時，本項目對 振興東北老工業(yè)基地 及 地區(qū)國民經(jīng)濟的增長 具有積極的作用 。 本 項目的建設， 符合我國產(chǎn)業(yè)政策，具備產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)的能力，生產(chǎn)技術先進，自動化程度高。項目建成后，經(jīng)濟效益好，對社會貢獻大，從宏觀、技術和經(jīng)濟角度看，本項目建設是可行的。 本項目建設 對促進地方 經(jīng)濟發(fā)展也具有一定的促進作用， 為全面建設小康社會、和諧社會提供有力支持，社會效益顯著。 綜合分析 ，項目建設是必要的、可行的 。 二、建議 盡快落實貸款資金，保證資金足額到位。 選擇先進設備，引進先進管理經(jīng)驗，加大創(chuàng)新研發(fā)力度，強化質量控制和信息化建設，做好人員培訓，使其盡快達到預期目標。 根據(jù)工程建設的要求，爭取按計劃施工，節(jié)省投資。 項目實施階段，要加強工程的監(jiān)督管理工作，確保項目質量和工程進度，使工程如期完工投入使用，及早發(fā)揮效益。 56