商業(yè)銀行中間業(yè)務(6)-資料下載頁
2025-05-14 03:54本頁面
【正文】 下列標準向商戶收取結算手續(xù)費： ⑴ 賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的 2％； ⑵ 其他行業(yè)不得低于交易金額的 1％。 46 第四節(jié) 含期權期貨性質(zhì)風險類 中間業(yè)務 ?含期權性質(zhì)風險類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行向客戶提供此類中間業(yè)務時需要承擔較大的風險，會形成銀行潛在的債權債務關系，并且銀行應承諾購買方的要求，保證將來按照事先約定的條件履行承諾。 這對于銀行來說是一種或有債權 /債務，銀行應在售出承諾時獲得一定的收入補償。它包括金融衍生產(chǎn)品、不可撤銷承諾、備用信用證、保函等擔保類業(yè)務。 47 一、擔保類中間業(yè)務 （包括備用信用證、保函） ?擔保類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。主要包括備用信用證、各類保函等。 銀行作為擔保人，是以第三者的身份應交易活動的雙方中的債務人的要求，為其現(xiàn)存?zhèn)鶆者M行擔保，保證對債務人履行的有關義務承擔損失的賠償責任。換句話說，也就是銀行在債務人沒有履行或沒有能力履行債務時，由銀行代為履行其義務。 48 ? 備用信用證，又稱擔保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔保債務償還為目的所開立的信用證。 ? 在備用信用證業(yè)務，只有當申請人不能償還借款或不能履約時，銀行才代為履行付款義務，一般情況下，銀行只是起到擔保債務人（申請人）的信譽作用。 ? 銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔絕對付款責任。 ? 銀行保函業(yè)務也是對申請人的義務履行向相關收益人進行擔保，擔保申請人的能夠履行其應承擔的義務。 49 二、承諾類中間業(yè)務 ?承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指借款承諾，包括 可撤銷承諾和 不可撤銷承諾 兩種。 ? 前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒有履行條款，則銀行可撤消該項承諾。 ? 后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的借款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議等。 50 ?銀行承諾是典型的含有期權性質(zhì)的中間業(yè)務?？蛻魮碛幸粋€選擇權，當其需要資金融通時，而此時市場利率高于貸款承諾中規(guī)定的利率，客戶就可以選擇銀行履行貸款承諾，反之，則可以選擇銀行不履行貸款承諾。 ?對于銀行來說，貸款承諾在貸款被正式提取之前屬于中間業(yè)務，一旦履行，該筆業(yè)務就轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)業(yè)務。按中國人民銀行的規(guī)章將銀行承諾列為表外業(yè)務。 51 三、租賃類中間業(yè)務 ? 租賃是指以收取租金為條件讓渡物件使用權的經(jīng)濟行為，即由財產(chǎn)所有者（出租人）按契約規(guī)定，將財產(chǎn)的使用權轉(zhuǎn)讓給承租人使用，出租人對財產(chǎn)始終保有所有權，承租人根據(jù)契約按期繳納一定租金給出租人的經(jīng)濟行為。 52 ? 現(xiàn)代租賃是以融資為主要目的的信用交易方式，發(fā)源于美國。 ? 現(xiàn)代租賃的特征： 融資與融物相結合。 信用和貿(mào)易相結合。 租賃物的使用權和所有權分離。 租賃期限一般較長。 涉及三方當事人，并同時具備兩個或兩個以上的合同。 53 ?按照租賃的性質(zhì)基本上可分為融資性租賃業(yè)務和經(jīng)營性租賃業(yè)務兩大類 ? 融資性租賃 業(yè)務是由商業(yè)銀行出資購買承租人選定的設備，并按協(xié)議將設備出租給承租人使用。 ? 融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權歸屬于承租人的交易。 ? 經(jīng)營性租賃 又稱管理租賃或服務性租賃，是一種不完全支付租賃，租賃設備的價值不是在一個租期內(nèi)全部收回或大部分收回。出租人一般除了提供設備，還要提供相關的服務，如維修和保險等。租金比融資租賃的高 。 ? 經(jīng)營性租賃又稱使用租賃或操作性租賃，是指出租人將自己經(jīng)營的租賃資產(chǎn)進行反復出租給不同承租人使用，由承租人支付租金，直至資產(chǎn)報廢或淘汰位置的一種租賃方式。 54 第五節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的定價 ?利潤最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營的目標，定價的高低直接影響銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的盈利水平。 在制定中間業(yè)務產(chǎn)品價格時，需要考慮八個目標：生存、利潤、投資回報率、市場份額、現(xiàn)金流量、現(xiàn)狀、產(chǎn)品質(zhì)量及宣傳銀行形象。 55 一、中間業(yè)務產(chǎn)品定價的影響因素 ? 成本 人力成本 物力成本 風險成本 邊際成本 ? 目標利潤，即銀行確定的期望實現(xiàn)的利潤率。 ? 客戶使用中間業(yè)務產(chǎn)品所獲得的收益 56 二、實用定價模型 ? 例：無風險中間業(yè)務產(chǎn)品 定義： p*=f， c=C/X， f=F/X， v=V/X， F為固定成本， V為變動成本， C為總成本， C=F+V， X為產(chǎn)品數(shù)量， P為產(chǎn)品價格， c為單位總成本， f為單位固定成本， v為單位變動成本 rc成本加成率，即在產(chǎn)品的平均成本基礎上加一定比例的利潤，或是平均成本的主要部分基礎上，加一個固定的百分比 X0為盈虧平衡銷量， X1為臨界點，即分攤在產(chǎn)品上的固定成本很小可忽略 cr57 三、定價模型的應用－支票 雖然支票服務與存款賬戶關系密切相關，但是通過對其分析有助于理解并驗證盈虧平衡定價和最低收費標準設定的合理性 有寬緩期的期末付租復利定額年金法的計算公式： ? ?1)1()1()1(221??????? nnnrrrrCR58 復習思考題 ? 1．中間業(yè)務的種類有哪些？ ? 2．中間業(yè)務的性質(zhì)以及發(fā)生的新變化有哪些？ ? 3．中國商業(yè)銀行有哪些現(xiàn)行的結算方式？寫上 8個計算方式即可。 ? 4．信托業(yè)務有哪些主要的形式？ ? 5．融資性租賃有哪些形式？ ? 6．委托投資與委托存款的主要區(qū)別是什么？ ? 7．表外業(yè)務及中間業(yè)務的區(qū)別與聯(lián)系是什么？ 59 謝謝！ ?聯(lián)系方式： ?13261818567（手機） ?
醫(yī)療健康相關推薦
鄂ICP備17016276號-1