商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)(6)-資料下載頁(yè)
2025-05-14 03:54本頁(yè)面
【正文】 下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)： ⑴ 賓館、餐飲、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的 2％； ⑵ 其他行業(yè)不得低于交易金額的 1％。 46 第四節(jié) 含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi) 中間業(yè)務(wù) ?含期權(quán)性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供此類(lèi)中間業(yè)務(wù)時(shí)需要承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)形成銀行潛在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并且銀行應(yīng)承諾購(gòu)買(mǎi)方的要求，保證將來(lái)按照事先約定的條件履行承諾。 這對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是一種或有債權(quán) /債務(wù)，銀行應(yīng)在售出承諾時(shí)獲得一定的收入補(bǔ)償。它包括金融衍生產(chǎn)品、不可撤銷(xiāo)承諾、備用信用證、保函等擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)。 47 一、擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù) （包括備用信用證、保函） ?擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括備用信用證、各類(lèi)保函等。 銀行作為擔(dān)保人，是以第三者的身份應(yīng)交易活動(dòng)的雙方中的債務(wù)人的要求，為其現(xiàn)存?zhèn)鶆?wù)進(jìn)行擔(dān)保，保證對(duì)債務(wù)人履行的有關(guān)義務(wù)承擔(dān)損失的賠償責(zé)任。換句話說(shuō)，也就是銀行在債務(wù)人沒(méi)有履行或沒(méi)有能力履行債務(wù)時(shí)，由銀行代為履行其義務(wù)。 48 ? 備用信用證，又稱(chēng)擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開(kāi)立的信用證。 ? 在備用信用證業(yè)務(wù)，只有當(dāng)申請(qǐng)人不能償還借款或不能履約時(shí)，銀行才代為履行付款義務(wù)，一般情況下，銀行只是起到擔(dān)保債務(wù)人（申請(qǐng)人）的信譽(yù)作用。 ? 銀行保函是由銀行開(kāi)立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對(duì)付款責(zé)任。 ? 銀行保函業(yè)務(wù)也是對(duì)申請(qǐng)人的義務(wù)履行向相關(guān)收益人進(jìn)行擔(dān)保，擔(dān)保申請(qǐng)人的能夠履行其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。 49 二、承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù) ?承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指借款承諾，包括 可撤銷(xiāo)承諾和 不可撤銷(xiāo)承諾 兩種。 ? 前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒(méi)有履行條款，則銀行可撤消該項(xiàng)承諾。 ? 后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的借款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、回購(gòu)協(xié)議等。 50 ?銀行承諾是典型的含有期權(quán)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)?？蛻魮碛幸粋€(gè)選擇權(quán)，當(dāng)其需要資金融通時(shí)，而此時(shí)市場(chǎng)利率高于貸款承諾中規(guī)定的利率，客戶就可以選擇銀行履行貸款承諾，反之，則可以選擇銀行不履行貸款承諾。 ?對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，貸款承諾在貸款被正式提取之前屬于中間業(yè)務(wù)，一旦履行，該筆業(yè)務(wù)就轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)業(yè)務(wù)。按中國(guó)人民銀行的規(guī)章將銀行承諾列為表外業(yè)務(wù)。 51 三、租賃類(lèi)中間業(yè)務(wù) ? 租賃是指以收取租金為條件讓渡物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為，即由財(cái)產(chǎn)所有者（出租人）按契約規(guī)定，將財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人使用，出租人對(duì)財(cái)產(chǎn)始終保有所有權(quán)，承租人根據(jù)契約按期繳納一定租金給出租人的經(jīng)濟(jì)行為。 52 ? 現(xiàn)代租賃是以融資為主要目的的信用交易方式，發(fā)源于美國(guó)。 ? 現(xiàn)代租賃的特征： 融資與融物相結(jié)合。 信用和貿(mào)易相結(jié)合。 租賃物的使用權(quán)和所有權(quán)分離。 租賃期限一般較長(zhǎng)。 涉及三方當(dāng)事人，并同時(shí)具備兩個(gè)或兩個(gè)以上的合同。 53 ?按照租賃的性質(zhì)基本上可分為融資性租賃業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)性租賃業(yè)務(wù)兩大類(lèi) ? 融資性租賃 業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行出資購(gòu)買(mǎi)承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。 ? 融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人（供貨商）的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。 ? 經(jīng)營(yíng)性租賃 又稱(chēng)管理租賃或服務(wù)性租賃，是一種不完全支付租賃，租賃設(shè)備的價(jià)值不是在一個(gè)租期內(nèi)全部收回或大部分收回。出租人一般除了提供設(shè)備，還要提供相關(guān)的服務(wù)，如維修和保險(xiǎn)等。租金比融資租賃的高 。 ? 經(jīng)營(yíng)性租賃又稱(chēng)使用租賃或操作性租賃，是指出租人將自己經(jīng)營(yíng)的租賃資產(chǎn)進(jìn)行反復(fù)出租給不同承租人使用，由承租人支付租金，直至資產(chǎn)報(bào)廢或淘汰位置的一種租賃方式。 54 第五節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià) ?利潤(rùn)最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，定價(jià)的高低直接影響銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的盈利水平。 在制定中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品價(jià)格時(shí)，需要考慮八個(gè)目標(biāo)：生存、利潤(rùn)、投資回報(bào)率、市場(chǎng)份額、現(xiàn)金流量、現(xiàn)狀、產(chǎn)品質(zhì)量及宣傳銀行形象。 55 一、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的影響因素 ? 成本 人力成本 物力成本 風(fēng)險(xiǎn)成本 邊際成本 ? 目標(biāo)利潤(rùn)，即銀行確定的期望實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)率。 ? 客戶使用中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品所獲得的收益 56 二、實(shí)用定價(jià)模型 ? 例：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品 定義： p*=f， c=C/X， f=F/X， v=V/X， F為固定成本， V為變動(dòng)成本， C為總成本， C=F+V， X為產(chǎn)品數(shù)量， P為產(chǎn)品價(jià)格， c為單位總成本， f為單位固定成本， v為單位變動(dòng)成本 rc成本加成率，即在產(chǎn)品的平均成本基礎(chǔ)上加一定比例的利潤(rùn)，或是平均成本的主要部分基礎(chǔ)上，加一個(gè)固定的百分比 X0為盈虧平衡銷(xiāo)量， X1為臨界點(diǎn)，即分?jǐn)傇诋a(chǎn)品上的固定成本很小可忽略 cr57 三、定價(jià)模型的應(yīng)用－支票 雖然支票服務(wù)與存款賬戶關(guān)系密切相關(guān)，但是通過(guò)對(duì)其分析有助于理解并驗(yàn)證盈虧平衡定價(jià)和最低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定的合理性 有寬緩期的期末付租復(fù)利定額年金法的計(jì)算公式： ? ?1)1()1()1(221??????? nnnrrrrCR58 復(fù)習(xí)思考題 ? 1．中間業(yè)務(wù)的種類(lèi)有哪些？ ? 2．中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)以及發(fā)生的新變化有哪些？ ? 3．中國(guó)商業(yè)銀行有哪些現(xiàn)行的結(jié)算方式？寫(xiě)上 8個(gè)計(jì)算方式即可。 ? 4．信托業(yè)務(wù)有哪些主要的形式？ ? 5．融資性租賃有哪些形式？ ? 6．委托投資與委托存款的主要區(qū)別是什么？ ? 7．表外業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)的區(qū)別與聯(lián)系是什么？ 59 謝謝！ ?聯(lián)系方式： ?13261818567（手機(jī)） ?
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