【正文】 76年，亞當(dāng) 斯密 《 國(guó)富論 》 寫(xiě)道：“保險(xiǎn)交易給個(gè)人財(cái)產(chǎn)極大的安全，通過(guò)將能使個(gè)人陷于滅頂之災(zāi)的損失分散到大量的投保人中，保險(xiǎn)交易依靠整個(gè)社會(huì)減輕損失”。強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)是一種損失分散機(jī)制； 二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（ 2） ? 奧地利學(xué)派的歐根 龐巴維克討論了意外損失補(bǔ)償?shù)拇鷥r(jià)問(wèn)題，似已涉及到對(duì)不確定損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)膶?duì)價(jià)即價(jià)格的計(jì)算原則； ? 1874年，洛桑學(xué)派著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家利昂 瓦爾拉斯認(rèn)為保險(xiǎn)是消除其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中固有的不確定性的手段，保險(xiǎn)就是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中除保險(xiǎn)企業(yè)以外的其他經(jīng)濟(jì)單位把不確定性轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司的一種經(jīng)濟(jì)行為，目的就是消除除保險(xiǎn)企業(yè)以外的整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不確定性； 二、 經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（ 3） ? 劍橋?qū)W 派的著名 經(jīng)濟(jì)學(xué) 家艾爾弗雷德 馬歇爾（ 1890） 在 《 經(jīng)濟(jì)學(xué)原理 》 中認(rèn)為保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)是廠商為擺脫 “ 災(zāi)害的不確定性 ” 所支付的價(jià)格，明確指出，企業(yè)主們知道，他們所支付的保險(xiǎn)費(fèi)比真正的能給投保人充分補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)要高，所超過(guò)的這一部分就是保險(xiǎn)公司的廣告費(fèi)、工作人員工資和凈利潤(rùn)。 二、 經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（ 4） ? 日本學(xué)者園乾治把保險(xiǎn)理解成是一種制度安排：保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)營(yíng)單位，以合理計(jì)算的共同分擔(dān)金作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖侄危Ｕ辖?jīng)濟(jì)安定的互助共濟(jì)制度。 ? 另一類對(duì)保險(xiǎn)的定義明確指出“保險(xiǎn)是契約”。：“保險(xiǎn)是當(dāng)事人的一方收受商定的金額，對(duì)于對(duì)方所受的損失或發(fā)生的危險(xiǎn)予以補(bǔ)償?shù)钠跫s”。我國(guó)保險(xiǎn)法也采用了這種理論。 三、保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)的各種流派評(píng)價(jià) ? 各國(guó)學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)的研究形成了許多見(jiàn)解或?qū)W說(shuō)，除下表列出的六大流派之外，還有諸如確保財(cái)產(chǎn)形成說(shuō)、確保經(jīng)濟(jì)生活說(shuō)、共同財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備說(shuō)、人壽保險(xiǎn)否認(rèn)說(shuō)、協(xié)同體說(shuō)、確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)說(shuō)、不能統(tǒng)一說(shuō)等學(xué)說(shuō)。但所有學(xué)說(shuō)歸納起來(lái)，可分成三大流派：即損失說(shuō)、非損失說(shuō)及將損失說(shuō)和非損失說(shuō)兩種理論兼蓄的二元說(shuō)。 保險(xiǎn) 學(xué)說(shuō) 損失說(shuō) 二元說(shuō) 非 損失說(shuō) 損失 賠償說(shuō) 損失 分擔(dān)說(shuō) 風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)嫁說(shuō) 技術(shù)說(shuō) 欲望 滿足說(shuō) 相互 金融說(shuō) （一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō) （一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō) 損失賠償說(shuō) ? 該學(xué)說(shuō)產(chǎn)生于英國(guó)，以英國(guó)的馬歇爾和德國(guó)的馬修斯為代表。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)是損失賠償?shù)暮贤?，保險(xiǎn)行為是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人之間的合同關(guān)系。但賠償損失只適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)和合同是兩個(gè)不同的概念，不宜混為一談。 ? 該學(xué)說(shuō)以 19世紀(jì)末、 20世紀(jì)初德國(guó)瓦格納為代表。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)不僅是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系，而且是將損失分擔(dān)給多數(shù)人賠償?shù)囊环N經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。 （一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō) ? 該學(xué)說(shuō)以美國(guó)的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險(xiǎn)就是把被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人?！氨ｋU(xiǎn)是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會(huì)制度，它是依靠把多數(shù)的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來(lái)進(jìn)行的?！? ? 該學(xué)說(shuō)以德國(guó)的瑪納斯為代表?！八^保險(xiǎn)是以偶然的、應(yīng)該可以估計(jì)到的財(cái)產(chǎn)需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經(jīng)濟(jì)設(shè)施”。 （一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō) 。 ? 意大利商法學(xué)家維萬(wàn)特認(rèn)為：“保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時(shí)，用根據(jù)這種事件所發(fā)生的概率計(jì)算出來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)公積金來(lái)承擔(dān)一定金額的支付義務(wù)的合同?！敝鲝?jiān)跊Q定保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)正確評(píng)價(jià)各種風(fēng)險(xiǎn)程度。因而該學(xué)說(shuō)較重視保險(xiǎn)的技術(shù)特征，但未能說(shuō)明保險(xiǎn)的目的及其經(jīng)濟(jì)作用。 （一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō) 。 ? 該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)作為保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)安定的措施，需要以調(diào)整貨幣收支為目的，現(xiàn)代保險(xiǎn)也可以被認(rèn)為是貨幣的供求關(guān)系，因此可以把保險(xiǎn)視為相互金融機(jī)關(guān)。 （二）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)主要觀點(diǎn)評(píng)價(jià) ? 損失賠償說(shuō)是海上保險(xiǎn)最早在法學(xué)上的解釋，只適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，其局限性是無(wú)法用損失賠償來(lái)解釋人壽保險(xiǎn)問(wèn)題，因此，不能作為所有保險(xiǎn)種類的共同概念，同時(shí)，該學(xué)說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)合同等于保險(xiǎn)的觀點(diǎn)也是不妥的。 ? 損失分擔(dān)說(shuō)的貢獻(xiàn)在于對(duì)保險(xiǎn)不拘泥于法律上的解釋，而是以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)，解釋保險(xiǎn)的性質(zhì)。但該學(xué)說(shuō)將自保視為保險(xiǎn)，并欲將財(cái)產(chǎn)損失的“ 不利結(jié)果 ” 包含人身保險(xiǎn)，但仍未能對(duì)二者的技術(shù)特征作較完善的說(shuō)明。 （二）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)主要觀點(diǎn)評(píng)價(jià) ? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，成為美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的源泉。但其所謂風(fēng)險(xiǎn)，指遭受損失的可能性，由損失分?jǐn)傉f(shuō)蛻化而來(lái)，同樣不能兼顧財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的意義。 ? 欲望滿足說(shuō)明確了保險(xiǎn)需要和保險(xiǎn)保障的內(nèi)容，熔財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)于一爐。但未能區(qū)分經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的欲望事件和屬于技術(shù)要件的保險(xiǎn)事件，無(wú)法區(qū)分保險(xiǎn)與賭博。 （二）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)主要觀點(diǎn)評(píng)價(jià) ? 技術(shù)特征說(shuō)重視研究保險(xiǎn)在技術(shù)方面的特征，較過(guò)去的保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)重視其計(jì)算技術(shù)基礎(chǔ)，但未能說(shuō)明保險(xiǎn)的目的及其經(jīng)濟(jì)作用。 ? 相互金融說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)是金融機(jī)關(guān)，如果把保險(xiǎn)作為行為和組織來(lái)認(rèn)識(shí)，就抓住了保險(xiǎn)性質(zhì)的關(guān)鍵。由于金融的基本概念是貨幣交換，因此客觀上現(xiàn)代保險(xiǎn)可被認(rèn)為是一種貨幣供求關(guān)系。 本章參考文獻(xiàn) 吳定富 ， 《 保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí) 》 ， 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 ， 2021年 郭頌平 ， 《 保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù) 》 ， 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 ， 2021年 張洪濤等 ， 《 保險(xiǎn)學(xué) 》 ， 中國(guó)人民大學(xué)出版社 ， 2021年 吳小平 ， 《 保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù) 》 ， 中國(guó)金融出版社 ， 2021年 許謹(jǐn)良 ， 《 保險(xiǎn)學(xué) 》 ， 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 ， 2021年 江生忠 ， 《 中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展前沿問(wèn)題 》 機(jī)械工業(yè)出版社 ， 2021年 K. 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