【導讀】洞，北鄰靈石與交口。項目區(qū)位于汾西縣城西北20km，屬獨堆河流。村五個村委，項目區(qū)總土地面積萬畝。修建渠系建筑物14座；修建淤地壩2座，谷坊26座。購置農(nóng)（牧）業(yè)機械3（臺）套；營造農(nóng)田防護林44畝；營造喬木類水保林1300畝；營造經(jīng)濟林3372畝；技術(shù)培訓3700人次；斤，萬株核桃按7-10年產(chǎn)量計算，每年新增干果萬公斤?，F(xiàn)值萬元，財務內(nèi)部收益率28%，效益費用比。多年平均氣溫℃，全年大于等于10℃以上積溫℃，年日照時數(shù)小時，無霜期170天。強度，超滲型暴雨。流域主溝呈U形，主溝長而寬，支溝發(fā)育也較為。垣面土壤為耕種黃土質(zhì)褐土性土，土層深厚，熟化耕作層。壤呈偏堿性，PH值在之間；溝壩地土壤為耕種溝淤褐土性土，磷平均為,速效鉀平均為124mg/kg,PH值在之間。出露間歇泉為特征。等10523畝，以種植玉米、小麥和雜糧為主。實施綜合開發(fā)后，現(xiàn)。有耕地耕作條件可得到明顯改善，同時可新增溝壩地182畝。干果的增產(chǎn)潛力都很明顯。耕地面積及糧食作物產(chǎn)量詳見表2-1。

　　

【正文】 現(xiàn)有人口為基數(shù)，投工投勞折資以現(xiàn)有勞動力為基數(shù)承擔。群眾自籌資金和投工投勞折資主要安排在土壤改良，營造喬木類水保林工程上，項目區(qū)干部群眾對實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)熱情很高。經(jīng)縣農(nóng)發(fā)辦經(jīng)過深入調(diào)查，認定屬實。 第八章 效益分析 社會效益 項目建成后，一是農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量提高，總量增加，商品率提高，培植了當?shù)貎?yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)，提高了農(nóng)民的科技素質(zhì)，調(diào)動了農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性；二是農(nóng)業(yè)機械化程度提高，農(nóng)民人均純收入增加 元，生產(chǎn)生活條件明顯改善；三是通過實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，推進了當?shù)厣鐣髁x新農(nóng)村的建設(shè)進程，對周邊地區(qū)起到了典型示范作用。 經(jīng)濟效益 通過山、水、田、林、路綜合治理，玉米畝均增產(chǎn) ，新增溝壩地玉米畝均增產(chǎn)玉米 550 kg，小麥畝均增產(chǎn) ，優(yōu)質(zhì)核桃間作小雜糧畝產(chǎn) ，與實施前持平，整個項目區(qū)每年可增加糧食產(chǎn)量 萬 kg,增加種植業(yè)總產(chǎn)值 萬元。通過優(yōu)質(zhì)化栽培， 萬株核桃按 710 年產(chǎn)量計算，每年新增干果 萬公斤，年增產(chǎn)值 萬元， 1344 畝防護林按 10 年為周期計算，年增產(chǎn)值 萬元。以上合計每年新增產(chǎn)值 萬元。此外，項目區(qū)每年可減少入黃泥沙 萬 m3，下游每年節(jié)約清淤費用 萬元。 生態(tài)效益 通過山、水、田、林、路、渠、壩綜合治理，項目區(qū)田成方，林成網(wǎng)，路相通，渠相連，壩相望，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得到極大地改善。森林覆蓋率達到 %，水土流失治理度達到 %，生態(tài)環(huán)境得到極大地優(yōu)化，人居環(huán)境也有了根本性地改變。 經(jīng)濟（財務）評價 基本數(shù)據(jù) 根據(jù)國家農(nóng)發(fā)辦《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目可行性研究報 告》編寫提綱要求，本項目只作綜合性財務評價，不進行水利單項工程分析。 投資預算及資金籌措 項目總投資預算 800 萬元。其中： 水利措施投資 萬元，占總投資的 %； 農(nóng)業(yè)措施投資 萬元，占總投資的 %； 林業(yè)措施投資 萬元，占總投資的 %； 科技推廣投資 萬元，占總投資的 %； 其它投資 (包括管理費和管護費 ) 萬元，占總投資的 %。 項目總投資中，中央財政資金 500 萬元，占總投資的 %；省財政資金 235 萬元，占總 投資的 %；市財政資金 15 萬元，占總投資的 %；農(nóng)民自籌 50 萬元，占總投資的 %。 計算期和折現(xiàn)計算基準點 進行財政盈利分析時，計算期 15 年。其中：建設(shè)期為 1 年，正常運行期 14 年。 折現(xiàn)計算的基準點，選在建設(shè)期第一年的年初，基準點序號為 0，各項費用和效益均按年末發(fā)生和結(jié)算。 財務基準折現(xiàn)率及投資回收期 依據(jù)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目可行性研究報告》編寫提綱要求，財務基準折現(xiàn)率 i=8%。 經(jīng)濟評價依據(jù) 國家農(nóng)發(fā)辦《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目可行性研 究報告》編寫提綱。 水利部《水利建設(shè)項目經(jīng)濟評價規(guī)范》 SL72—94。 國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。 產(chǎn)出效益預測 農(nóng)作物畝產(chǎn)量及產(chǎn)出物售價預測 根據(jù)項目經(jīng)濟評價的投入產(chǎn)出取價原則，取當?shù)剞r(nóng)作物價格前三年平均價格為基礎(chǔ)，小麥 2 元 /公斤，玉米 元 /公斤，雜糧 5 元 /公斤。單產(chǎn)也以前三年平均值為基準，并假定在計算期內(nèi)保持不變。項目實施前種植冬小麥 1123 畝，玉米 6135 畝，雜糧 2341 畝。實施項目后，種植冬小麥 1123 萬畝，新 增 182 畝溝壩地種植玉米，總面積達到 6317 畝，由于耕作條件的改善，恢復的撂荒地等種植小雜糧。按此種植比例，預測農(nóng)作物單產(chǎn)、總產(chǎn)及效益見農(nóng)作物產(chǎn)量、產(chǎn)值、凈收益表。 表 81 農(nóng)作物產(chǎn)量、產(chǎn)值、凈收益表 作物名稱 冬小麥 玉米 雜糧 合計 種植面積 （畝） 無項目 1123 6135 2341 9599 有項目 1123 6317 2985 10425 畝產(chǎn)量 (kg) 無項目 有項 135 550 目 總產(chǎn)量（ 噸） 無項目 2473.63 有項目 3474.35 平均銷售價（元/ kg） 2 5 總產(chǎn)值（萬元） 無項目 8 有項目 0 核桃效益預測 項目完成后，核桃 57 年每株產(chǎn)核桃 公斤， 710 年 公斤，10 年后盛果期 公斤，按每公斤 20 元 計算， 萬株核桃 57年年產(chǎn)值 萬元， 710 年年產(chǎn)值 萬元， 10 年后年產(chǎn)值 萬元。 其他效益預測 項目實施后，水土流失會得到有效控制，每年可攔蓄泥沙 萬 m3，考慮無此項目沖到下游的泥沙有 20～ 50%淤積到河道中（陜、晉、蒙取上限），單位體積的清淤費 20 元 /m3，每年產(chǎn)生效益 萬元；項目區(qū)營造防護林 1344 畝，折合 萬株，按 2 元 /株 年計算，每年產(chǎn)生效益 萬元。泥沙效益從項目建設(shè)年結(jié)束后第 1 年起算，截止第 10 年結(jié)束 ,防護林效益從第 11 年起算。 費用分析 農(nóng)作物生產(chǎn)費用分析 項目經(jīng)濟評價參照農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院與建設(shè)部標準定額研究所共同完成的農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價手冊所規(guī)定的方法和參數(shù)進行，結(jié)合項目區(qū)實際，本區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費用構(gòu)成包括：種子、化肥、農(nóng)藥、機械等。依據(jù)當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，確定畝生產(chǎn)費用見下表。 表 82 農(nóng)作物生產(chǎn)費用分析表 名 稱 冬小麥 玉 米 雜糧 無項目 有項目 無項目 有項目 無項目 有項目 種子 30 30 25 25 30 30 化肥 50 60 70 100 50 60 農(nóng) 藥 5 5 5 5 5 5 機耕 20 20 25 25 20 20 機播 5 5 15 15 機收 人工費 30 30 30 30 30 30 合 計 140 150 170 200 135 145 核桃生產(chǎn)費用分析 根據(jù)該縣歷年實際經(jīng)驗，核桃管護費用每株每年需投入 元， 萬株核桃每年需投入管護費用 萬元。 其他費用分析 為了改善項目區(qū)農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，水利、農(nóng)業(yè)工程除一次性投入外，每年需投入管護費用 3 萬元；喬木類水保林工 程按三年后成活率 85%，十年后成材計算，十年時間平均每年需補植總數(shù)的 %，需投入 元，加上每年管護人員工資 萬元，林業(yè)工程十年內(nèi)每年費用 萬元，十年后每年費用 萬元。 凈效益計算 農(nóng)產(chǎn)品凈收益計算 根據(jù) “農(nóng)作物畝產(chǎn)、總產(chǎn)量、總產(chǎn)值預測表 ”、 “農(nóng)作物生產(chǎn)費用分析表 ”建立凈效益計算表如下。 表 83 農(nóng)作物凈效益分析表 小麥 玉米 雜糧 合計 種植面積 （畝） 無項目 1123 6135 2341 9599 有項目 1123 6317 2985 10425 總產(chǎn)值 （萬元） 無項目 8 有項目 0 畝費用 （元） 無項目 140 170 135 有項目 150 200 145 總費用 （萬無項目 0 有項 元） 目 4 凈收益 （萬元） 無項目 9 有項目 6 凈增收益（萬元） 7 核桃凈效益計算 核桃 57 年期每年凈效益 萬元， 710 年期凈效益 萬元， 10 年后盛果期凈效益 萬元。 其他凈效益計算 項目區(qū)水利、農(nóng)業(yè)工程每年需投入管護費 3 萬元，林業(yè)工程管護人員工資每年 萬元，補植費 萬元；項目實施后，每年攔蓄泥沙 萬 m3，效益 萬元，林業(yè)收入每年 萬元，項目建設(shè)結(jié)束后，從第 1 年到第 10 年，每年凈效益 萬元，從第 11年開始，每年凈效益 萬元。 經(jīng)濟指標計算 根據(jù)以上對項目區(qū)農(nóng)作物產(chǎn)品畝產(chǎn)、產(chǎn)量、產(chǎn)值、費用及其他相關(guān)投入和效益等的分析，建立項目 “投資效益（現(xiàn)金）流量表 ”見下頁。 依據(jù)項目效益流量表中的數(shù)據(jù)，按《水利建設(shè)項目經(jīng)濟評價規(guī)范》中給定的公式、列表計算各項經(jīng)濟指標如下： （ 1）財務內(nèi)部收益率（ FIRR） n 公式： ∑（ CI—CO） t（ 1+FIRR） t=0 t=1 式中： CI—現(xiàn)金流 入量 CO—現(xiàn)金流出量 （ CI—CO） —第 t 期的凈現(xiàn)金流量 n—項目計算期 計算成果： FIRR=28% 表 84 投資效益 (現(xiàn)金 )流量表 年序號 總投資（元） 凈收益 凈收益合計 累計凈收益（萬元） 折現(xiàn)系數(shù)（ 8%） 凈收益折現(xiàn)（萬元） 折現(xiàn)累計（萬元） （萬元） 0 800 800.00 800.00 000 800.00 800.00 1 137.01 137.01 662.99 259 126.86 673.14 2 137.01 137.01 525.97 573 117.46 555.68 3 137.01 137.01 388.96 938 108.76 446.92 4 137.01 137.01 251.95 350 100.70 346.21 5 137.01 137.01 114.94 806 5 252.96 6 284.91 284.91 169.98 302 179.55 73.41 7 284.91 284.91 454.89 835 166.25 4 8 472.25 472.25 927.14 403 255.16 347.99 9 472.25 472.25 1399.40 002 236.22 584.21 1 472. 472. 1871 218. 802.0 25 25 .65 632 75 96 11 810.94 810.94 2682.59 289 347.81 1150.78 12 810.94 810.94 3493.53 971 322.03 1472.80 13 810.94 810.94 4304.48 677 298.18 1770.98 14 810.94 810.94 5115.42 405 276.13 2047.11 15 810.94 810.94 5926.36 152 255.61 2302.72 合計 800 6726.36 5926.36 2302.72 （ 2）財務凈現(xiàn)值（ FNPV） n 公式： FNPV=∑（ GI—CO） t（ 1+ic） t t=1 式中： ic—設(shè)定的折現(xiàn)率 計算成果： FNPV= 萬元 （ 3）投資回收期（ P t） 借助 “項目投資效益（現(xiàn)金）流量表 ”，應用下面的公式計算。 T1 ∑ （ CICO） i i=1 公式： Pt=T1+ （ CICO） T 式中： T—各年累計凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)。 計算成果（靜）： Pt= 年 （ 4）動態(tài)投資回收期（ Ptˊ ） 借助 “投資效益流量表 ”中 “折現(xiàn)累計 ”列數(shù)據(jù)應用下列公式計算： T1 ∑ （ CICO） i i=1 投資回收期（ Ptˊ ）=T1+