【導(dǎo)讀】洞，北鄰靈石與交口。項(xiàng)目區(qū)位于汾西縣城西北20km，屬獨(dú)堆河流。村五個(gè)村委，項(xiàng)目區(qū)總土地面積萬(wàn)畝。修建渠系建筑物14座；修建淤地壩2座，谷坊26座。購(gòu)置農(nóng)（牧）業(yè)機(jī)械3（臺(tái)）套；營(yíng)造農(nóng)田防護(hù)林44畝；營(yíng)造喬木類水保林1300畝；營(yíng)造經(jīng)濟(jì)林3372畝；技術(shù)培訓(xùn)3700人次；斤，萬(wàn)株核桃按7-10年產(chǎn)量計(jì)算，每年新增干果萬(wàn)公斤?，F(xiàn)值萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率28%，效益費(fèi)用比。多年平均氣溫℃，全年大于等于10℃以上積溫℃，年日照時(shí)數(shù)小時(shí)，無(wú)霜期170天。強(qiáng)度，超滲型暴雨。流域主溝呈U形，主溝長(zhǎng)而寬，支溝發(fā)育也較為。垣面土壤為耕種黃土質(zhì)褐土性土，土層深厚，熟化耕作層。壤呈偏堿性，PH值在之間；溝壩地土壤為耕種溝淤褐土性土，磷平均為,速效鉀平均為124mg/kg,PH值在之間。出露間歇泉為特征。等10523畝，以種植玉米、小麥和雜糧為主。實(shí)施綜合開發(fā)后，現(xiàn)。有耕地耕作條件可得到明顯改善，同時(shí)可新增溝壩地182畝。干果的增產(chǎn)潛力都很明顯。耕地面積及糧食作物產(chǎn)量詳見(jiàn)表2-1。

　　

【正文】 現(xiàn)有人口為基數(shù)，投工投勞折資以現(xiàn)有勞動(dòng)力為基數(shù)承擔(dān)。群眾自籌資金和投工投勞折資主要安排在土壤改良，營(yíng)造喬木類水保林工程上，項(xiàng)目區(qū)干部群眾對(duì)實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)熱情很高。經(jīng)縣農(nóng)發(fā)辦經(jīng)過(guò)深入調(diào)查，認(rèn)定屬實(shí)。 第八章 效益分析 社會(huì)效益 項(xiàng)目建成后，一是農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量提高，總量增加，商品率提高，培植了當(dāng)?shù)貎?yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，提高了農(nóng)民的科技素質(zhì)，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性；二是農(nóng)業(yè)機(jī)械化程度提高，農(nóng)民人均純收入增加 元，生產(chǎn)生活條件明顯改善；三是通過(guò)實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，推進(jìn)了當(dāng)?shù)厣鐣?huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)進(jìn)程，對(duì)周邊地區(qū)起到了典型示范作用。 經(jīng)濟(jì)效益 通過(guò)山、水、田、林、路綜合治理，玉米畝均增產(chǎn) ，新增溝壩地玉米畝均增產(chǎn)玉米 550 kg，小麥畝均增產(chǎn) ，優(yōu)質(zhì)核桃間作小雜糧畝產(chǎn) ，與實(shí)施前持平，整個(gè)項(xiàng)目區(qū)每年可增加糧食產(chǎn)量 萬(wàn) kg,增加種植業(yè)總產(chǎn)值 萬(wàn)元。通過(guò)優(yōu)質(zhì)化栽培， 萬(wàn)株核桃按 710 年產(chǎn)量計(jì)算，每年新增干果 萬(wàn)公斤，年增產(chǎn)值 萬(wàn)元， 1344 畝防護(hù)林按 10 年為周期計(jì)算，年增產(chǎn)值 萬(wàn)元。以上合計(jì)每年新增產(chǎn)值 萬(wàn)元。此外，項(xiàng)目區(qū)每年可減少入黃泥沙 萬(wàn) m3，下游每年節(jié)約清淤費(fèi)用 萬(wàn)元。 生態(tài)效益 通過(guò)山、水、田、林、路、渠、壩綜合治理，項(xiàng)目區(qū)田成方，林成網(wǎng)，路相通，渠相連，壩相望，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得到極大地改善。森林覆蓋率達(dá)到 %，水土流失治理度達(dá)到 %，生態(tài)環(huán)境得到極大地優(yōu)化，人居環(huán)境也有了根本性地改變。 經(jīng)濟(jì)（財(cái)務(wù)）評(píng)價(jià) 基本數(shù)據(jù) 根據(jù)國(guó)家農(nóng)發(fā)辦《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告》編寫提綱要求，本項(xiàng)目只作綜合性財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，不進(jìn)行水利單項(xiàng)工程分析。 投資預(yù)算及資金籌措 項(xiàng)目總投資預(yù)算 800 萬(wàn)元。其中： 水利措施投資 萬(wàn)元，占總投資的 %； 農(nóng)業(yè)措施投資 萬(wàn)元，占總投資的 %； 林業(yè)措施投資 萬(wàn)元，占總投資的 %； 科技推廣投資 萬(wàn)元，占總投資的 %； 其它投資 (包括管理費(fèi)和管護(hù)費(fèi) ) 萬(wàn)元，占總投資的 %。 項(xiàng)目總投資中，中央財(cái)政資金 500 萬(wàn)元，占總投資的 %；省財(cái)政資金 235 萬(wàn)元，占總 投資的 %；市財(cái)政資金 15 萬(wàn)元，占總投資的 %；農(nóng)民自籌 50 萬(wàn)元，占總投資的 %。 計(jì)算期和折現(xiàn)計(jì)算基準(zhǔn)點(diǎn) 進(jìn)行財(cái)政盈利分析時(shí)，計(jì)算期 15 年。其中：建設(shè)期為 1 年，正常運(yùn)行期 14 年。 折現(xiàn)計(jì)算的基準(zhǔn)點(diǎn)，選在建設(shè)期第一年的年初，基準(zhǔn)點(diǎn)序號(hào)為 0，各項(xiàng)費(fèi)用和效益均按年末發(fā)生和結(jié)算。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率及投資回收期 依據(jù)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》編寫提綱要求，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率 i=8%。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家農(nóng)發(fā)辦《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項(xiàng)目可行性研 究報(bào)告》編寫提綱。 水利部《水利建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)范》 SL72—94。 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 產(chǎn)出效益預(yù)測(cè) 農(nóng)作物畝產(chǎn)量及產(chǎn)出物售價(jià)預(yù)測(cè) 根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的投入產(chǎn)出取價(jià)原則，取當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物價(jià)格前三年平均價(jià)格為基礎(chǔ)，小麥 2 元 /公斤，玉米 元 /公斤，雜糧 5 元 /公斤。單產(chǎn)也以前三年平均值為基準(zhǔn)，并假定在計(jì)算期內(nèi)保持不變。項(xiàng)目實(shí)施前種植冬小麥 1123 畝，玉米 6135 畝，雜糧 2341 畝。實(shí)施項(xiàng)目后，種植冬小麥 1123 萬(wàn)畝，新 增 182 畝溝壩地種植玉米，總面積達(dá)到 6317 畝，由于耕作條件的改善，恢復(fù)的撂荒地等種植小雜糧。按此種植比例，預(yù)測(cè)農(nóng)作物單產(chǎn)、總產(chǎn)及效益見(jiàn)農(nóng)作物產(chǎn)量、產(chǎn)值、凈收益表。 表 81 農(nóng)作物產(chǎn)量、產(chǎn)值、凈收益表 作物名稱 冬小麥 玉米 雜糧 合計(jì) 種植面積 （畝） 無(wú)項(xiàng)目 1123 6135 2341 9599 有項(xiàng)目 1123 6317 2985 10425 畝產(chǎn)量 (kg) 無(wú)項(xiàng)目 有項(xiàng) 135 550 目 總產(chǎn)量（ 噸） 無(wú)項(xiàng)目 2473.63 有項(xiàng)目 3474.35 平均銷售價(jià)（元/ kg） 2 5 總產(chǎn)值（萬(wàn)元） 無(wú)項(xiàng)目 8 有項(xiàng)目 0 核桃效益預(yù)測(cè) 項(xiàng)目完成后，核桃 57 年每株產(chǎn)核桃 公斤， 710 年 公斤，10 年后盛果期 公斤，按每公斤 20 元 計(jì)算， 萬(wàn)株核桃 57年年產(chǎn)值 萬(wàn)元， 710 年年產(chǎn)值 萬(wàn)元， 10 年后年產(chǎn)值 萬(wàn)元。 其他效益預(yù)測(cè) 項(xiàng)目實(shí)施后，水土流失會(huì)得到有效控制，每年可攔蓄泥沙 萬(wàn) m3，考慮無(wú)此項(xiàng)目沖到下游的泥沙有 20～ 50%淤積到河道中（陜、晉、蒙取上限），單位體積的清淤費(fèi) 20 元 /m3，每年產(chǎn)生效益 萬(wàn)元；項(xiàng)目區(qū)營(yíng)造防護(hù)林 1344 畝，折合 萬(wàn)株，按 2 元 /株 年計(jì)算，每年產(chǎn)生效益 萬(wàn)元。泥沙效益從項(xiàng)目建設(shè)年結(jié)束后第 1 年起算，截止第 10 年結(jié)束 ,防護(hù)林效益從第 11 年起算。 費(fèi)用分析 農(nóng)作物生產(chǎn)費(fèi)用分析 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參照農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同完成的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)手冊(cè)所規(guī)定的方法和參數(shù)進(jìn)行，結(jié)合項(xiàng)目區(qū)實(shí)際，本區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用構(gòu)成包括：種子、化肥、農(nóng)藥、機(jī)械等。依據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，確定畝生產(chǎn)費(fèi)用見(jiàn)下表。 表 82 農(nóng)作物生產(chǎn)費(fèi)用分析表 名 稱 冬小麥 玉 米 雜糧 無(wú)項(xiàng)目 有項(xiàng)目 無(wú)項(xiàng)目 有項(xiàng)目 無(wú)項(xiàng)目 有項(xiàng)目 種子 30 30 25 25 30 30 化肥 50 60 70 100 50 60 農(nóng) 藥 5 5 5 5 5 5 機(jī)耕 20 20 25 25 20 20 機(jī)播 5 5 15 15 機(jī)收 人工費(fèi) 30 30 30 30 30 30 合 計(jì) 140 150 170 200 135 145 核桃生產(chǎn)費(fèi)用分析 根據(jù)該縣歷年實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，核桃管護(hù)費(fèi)用每株每年需投入 元， 萬(wàn)株核桃每年需投入管護(hù)費(fèi)用 萬(wàn)元。 其他費(fèi)用分析 為了改善項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，水利、農(nóng)業(yè)工程除一次性投入外，每年需投入管護(hù)費(fèi)用 3 萬(wàn)元；喬木類水保林工 程按三年后成活率 85%，十年后成材計(jì)算，十年時(shí)間平均每年需補(bǔ)植總數(shù)的 %，需投入 元，加上每年管護(hù)人員工資 萬(wàn)元，林業(yè)工程十年內(nèi)每年費(fèi)用 萬(wàn)元，十年后每年費(fèi)用 萬(wàn)元。 凈效益計(jì)算 農(nóng)產(chǎn)品凈收益計(jì)算 根據(jù) “農(nóng)作物畝產(chǎn)、總產(chǎn)量、總產(chǎn)值預(yù)測(cè)表 ”、 “農(nóng)作物生產(chǎn)費(fèi)用分析表 ”建立凈效益計(jì)算表如下。 表 83 農(nóng)作物凈效益分析表 小麥 玉米 雜糧 合計(jì) 種植面積 （畝） 無(wú)項(xiàng)目 1123 6135 2341 9599 有項(xiàng)目 1123 6317 2985 10425 總產(chǎn)值 （萬(wàn)元） 無(wú)項(xiàng)目 8 有項(xiàng)目 0 畝費(fèi)用 （元） 無(wú)項(xiàng)目 140 170 135 有項(xiàng)目 150 200 145 總費(fèi)用 （萬(wàn)無(wú)項(xiàng)目 0 有項(xiàng) 元） 目 4 凈收益 （萬(wàn)元） 無(wú)項(xiàng)目 9 有項(xiàng)目 6 凈增收益（萬(wàn)元） 7 核桃凈效益計(jì)算 核桃 57 年期每年凈效益 萬(wàn)元， 710 年期凈效益 萬(wàn)元， 10 年后盛果期凈效益 萬(wàn)元。 其他凈效益計(jì)算 項(xiàng)目區(qū)水利、農(nóng)業(yè)工程每年需投入管護(hù)費(fèi) 3 萬(wàn)元，林業(yè)工程管護(hù)人員工資每年 萬(wàn)元，補(bǔ)植費(fèi) 萬(wàn)元；項(xiàng)目實(shí)施后，每年攔蓄泥沙 萬(wàn) m3，效益 萬(wàn)元，林業(yè)收入每年 萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)結(jié)束后，從第 1 年到第 10 年，每年凈效益 萬(wàn)元，從第 11年開始，每年凈效益 萬(wàn)元。 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算 根據(jù)以上對(duì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)作物產(chǎn)品畝產(chǎn)、產(chǎn)量、產(chǎn)值、費(fèi)用及其他相關(guān)投入和效益等的分析，建立項(xiàng)目 “投資效益（現(xiàn)金）流量表 ”見(jiàn)下頁(yè)。 依據(jù)項(xiàng)目效益流量表中的數(shù)據(jù)，按《水利建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)范》中給定的公式、列表計(jì)算各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下： （ 1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） n 公式： ∑（ CI—CO） t（ 1+FIRR） t=0 t=1 式中： CI—現(xiàn)金流 入量 CO—現(xiàn)金流出量 （ CI—CO） —第 t 期的凈現(xiàn)金流量 n—項(xiàng)目計(jì)算期 計(jì)算成果： FIRR=28% 表 84 投資效益 (現(xiàn)金 )流量表 年序號(hào) 總投資（元） 凈收益 凈收益合計(jì) 累計(jì)凈收益（萬(wàn)元） 折現(xiàn)系數(shù)（ 8%） 凈收益折現(xiàn)（萬(wàn)元） 折現(xiàn)累計(jì)（萬(wàn)元） （萬(wàn)元） 0 800 800.00 800.00 000 800.00 800.00 1 137.01 137.01 662.99 259 126.86 673.14 2 137.01 137.01 525.97 573 117.46 555.68 3 137.01 137.01 388.96 938 108.76 446.92 4 137.01 137.01 251.95 350 100.70 346.21 5 137.01 137.01 114.94 806 5 252.96 6 284.91 284.91 169.98 302 179.55 73.41 7 284.91 284.91 454.89 835 166.25 4 8 472.25 472.25 927.14 403 255.16 347.99 9 472.25 472.25 1399.40 002 236.22 584.21 1 472. 472. 1871 218. 802.0 25 25 .65 632 75 96 11 810.94 810.94 2682.59 289 347.81 1150.78 12 810.94 810.94 3493.53 971 322.03 1472.80 13 810.94 810.94 4304.48 677 298.18 1770.98 14 810.94 810.94 5115.42 405 276.13 2047.11 15 810.94 810.94 5926.36 152 255.61 2302.72 合計(jì) 800 6726.36 5926.36 2302.72 （ 2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） n 公式： FNPV=∑（ GI—CO） t（ 1+ic） t t=1 式中： ic—設(shè)定的折現(xiàn)率 計(jì)算成果： FNPV= 萬(wàn)元 （ 3）投資回收期（ P t） 借助 “項(xiàng)目投資效益（現(xiàn)金）流量表 ”，應(yīng)用下面的公式計(jì)算。 T1 ∑ （ CICO） i i=1 公式： Pt=T1+ （ CICO） T 式中： T—各年累計(jì)凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)。 計(jì)算成果（靜）： Pt= 年 （ 4）動(dòng)態(tài)投資回收期（ Ptˊ ） 借助 “投資效益流量表 ”中 “折現(xiàn)累計(jì) ”列數(shù)據(jù)應(yīng)用下列公式計(jì)算： T1 ∑ （ CICO） i i=1 投資回收期（ Ptˊ ）=T1+