關(guān)于海濱公司庫存現(xiàn)金管理的調(diào)研報告-資料下載頁
2025-08-29 14:58本頁面
【導(dǎo)讀】所以對這些問題產(chǎn)生原因的分析及解決對策的思考顯得尤為重要。部分針對海濱公司庫存現(xiàn)金管理存在問題提出相應(yīng)的解決對策。理，防范資金風(fēng)險添磚加瓦。合并為貨幣資金科目，被列在資產(chǎn)負債表第一位，可見其重要性。以立即投入流通的交換媒介，可以隨時用其購買所需的其他資產(chǎn)，支付相關(guān)費用，的企業(yè)倒閉危險。行提取現(xiàn)金，不得在未經(jīng)開戶銀行準(zhǔn)許的情況下坐支現(xiàn)金。私設(shè)“小金庫”是侵占、截留、隱瞞國家和。單位收入的一種違法行為，不僅會搞亂各單位正常的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，更嚴重的是，“小金庫”還為各種違法亂紀(jì)活動提供了溫床，危害極大。因此，國務(wù)院歷來強。調(diào)嚴禁各單位私設(shè)“小金庫”?！鞍讞l”抵庫，是指用不符合財務(wù)制度規(guī)定。“白條”抵庫，使實際庫存現(xiàn)。失，無據(jù)可查，給單位或個人都會造成不該有的損失。款私存，可以對單位處以罰款，情節(jié)嚴重的，可以凍結(jié)單位現(xiàn)金支付。外，其余的都應(yīng)放入出納專用的保險柜內(nèi)外，不得隨意存放，更不得攜款回家；
【正文】 。 進一步明確中央銀行、商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)在現(xiàn)金管理中的地位和職能，對開戶銀行以放松現(xiàn)金管理為優(yōu)惠條件吸引開戶單位，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行查處，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰，并追究所在單位行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 建議在“法律責(zé)任”一章中，增加“單位用信用卡 套取現(xiàn)金”這一內(nèi)容，并在《實施細則》中同時增加相應(yīng)的處罰內(nèi)容。 加強企業(yè)現(xiàn)金管理 加強對企業(yè)單位大額支現(xiàn)的柜臺監(jiān)管審查，建立大額提現(xiàn)支現(xiàn)的登記申報管理制度，堵住大額支現(xiàn)漏洞。考慮是否可采用適當(dāng)收費征稅的辦法來調(diào)節(jié)企業(yè)大額用現(xiàn)行為，對除工資、農(nóng)副產(chǎn)品采購用現(xiàn)外，其他用現(xiàn)，按金額收取一定比例的用現(xiàn)手續(xù)費和用現(xiàn)稅金，使企業(yè)用現(xiàn)比轉(zhuǎn)賬付出更大的代價，迫使企業(yè)自動放棄使用現(xiàn)金，主動采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式。 加強庫存現(xiàn)金限額管理，要堅持庫存限額一年核一次的原則，并以一家主要開戶行核定為準(zhǔn)。 把控制企業(yè)坐支、套取現(xiàn)金、大額支現(xiàn)擴大消費支出作為現(xiàn)金監(jiān)督管理的 . 重點。 嚴格開戶管理，堅決糾正無證開戶隨意支現(xiàn)現(xiàn)象。⑤當(dāng)前企業(yè)和有關(guān)部門應(yīng)配合中央認真抓好“小金庫”清理工作，并以此為突破口，狠抓現(xiàn)金管理工作。 建立公平有序高效的金融環(huán)境 按照市場經(jīng)濟和金融改革目標(biāo)任務(wù)盡力統(tǒng)一政策，統(tǒng)一準(zhǔn)則，逐步使各個金融單位走上同一起跑線；認真學(xué)習(xí)《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》這兩套法律，它們?yōu)橹卫斫鹑跓o序競爭提供了法律保證，并重在執(zhí)行；中央銀行的監(jiān)管力量應(yīng)以高起點的經(jīng)濟處罰作為當(dāng)前的主要 手段，從而使不正當(dāng)競爭者得不到經(jīng)濟利益。疏通轉(zhuǎn)賬結(jié)算渠道，解決無故壓單壓票問題，最大限度地減少不必要的現(xiàn)金使用，大力推行信用卡和支票結(jié)算業(yè)務(wù)，采用國際先進技術(shù)轉(zhuǎn)變結(jié)算方式，完善和擴大信用卡結(jié)算業(yè)務(wù)。 結(jié)論 中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)著很重要的地位，而庫存現(xiàn)金管理對于企業(yè)有著及其重要的作用，庫存現(xiàn)金的多少決定著企業(yè)應(yīng)變能力的強弱。它作為一種有效的管理工具，日漸滲透到企業(yè)的經(jīng)營過程及其分析管理之中，與企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)決策、運營模式緊密結(jié)合起來。不過中小企業(yè)有自身的優(yōu)勢和不足，我們要合理利用自身優(yōu)勢和政府對 發(fā)展中小企業(yè)的優(yōu)惠政策，結(jié)合中小企業(yè)發(fā)展的實際情況，加強庫存現(xiàn)金管理，走穩(wěn)健發(fā)展的道路，在激勵的市場競爭中求得生存并持續(xù)壯大。 致 謝 在此感謝我的論文指導(dǎo)老師李黎明老師。她在忙碌的教學(xué)工作中擠出時間來審查、修改我的論文。在整個論文寫作過程中她給了我很大的幫助，剛開始著手寫的時候邏輯結(jié)構(gòu)有點不清晰，可在李老師的指導(dǎo)下我慢慢有了個大體思路。在完成初稿時，她認真查看了我的文章，并指出了文章存在的問題。在此，十分感謝李老師，是你的細心指導(dǎo)和關(guān)懷，使我能夠順利的完成畢業(yè)論文。在這次畢業(yè) . 論文寫作中我的同窗也給了我 很大的幫助，謝謝你們，我親愛的同學(xué)們，在你們的幫助下我順利完成了論文。通過與你們在一起生活和學(xué)習(xí)的這段經(jīng)歷，我明確人生理想，進而更好的了解了自己，相信在今后的生活和工作中一定能更好的發(fā)揮自己的優(yōu)勢，成為一個對社會有用的人！ 最后，我要向所有在百忙之中抽出時間對本文進行審閱、評議和參與論文答辯的老師表示衷心的感謝！ 再次誠摯的感謝大家對我的所有幫助！ 參考 文獻 [1]黃峰：現(xiàn)金管理工作的問題與建議 [J].金融理論與實踐， 2020 年 5 月 [2]姚林琪：我國企業(yè)現(xiàn)金管理長路漫漫 [J].財會信報， 2020 年 4 月 [3]陶薇：中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計 [J].中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計編輯部， 2020 年 6 月 [4]王傳軍：現(xiàn)代審計與會計 [J].黑龍江審計雜志社， 2020 年 7 月 [5]李君 .中小企業(yè) 如何利用現(xiàn)金流量進行財務(wù)預(yù)警《財務(wù)與會計導(dǎo)刊》 2020. [6]劉藝容，李時華 .企業(yè)家誠信：中小企業(yè)融資困境求解《企業(yè)改革與管理》 2020. [7]唐新貴 .我國中小企業(yè)融資問題及創(chuàng)新探析《現(xiàn)代管理學(xué)》 2020. [8]周寶源 .中小企業(yè)理財策略 [M]、天津人民出版社， 2020. [9]梁波，蘆曉宇 .淺議如何加強中小企業(yè)的財務(wù)管理 [J]、會計之 友， 2020. [10]黃惠玲 .財務(wù)管理 [M]、北京，中國金融出版社， 2020.
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