銀行會計(jì)崗位工作規(guī)范-資料下載頁
2025-04-26 08:38本頁面
【正文】 必須 對提出提入票據(jù)、票據(jù)交換清單和帳務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核對，保證帳務(wù)處理的真實(shí)準(zhǔn)確； 必須做好對轄屬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。 七、現(xiàn)金及庫房管理 嚴(yán)禁收款不及時入帳，由于業(yè)務(wù)需要確需入次日賬的款項(xiàng)，必須經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或會計(jì)主管簽批同意； 嚴(yán)禁不按規(guī)定辦理款箱寄庫、款項(xiàng)入庫和不按規(guī)定查庫； 嚴(yán)禁現(xiàn)金實(shí)物不與現(xiàn)金科目余額核對就簽章確認(rèn)和現(xiàn)金調(diào)撥不按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批； 嚴(yán)禁信用社之間直接進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)劑； 嚴(yán)禁將未經(jīng)復(fù)點(diǎn)的現(xiàn)金直接入庫或調(diào)出、存入人民銀行； 嚴(yán)禁向無關(guān)人員泄漏庫房有關(guān)情況； 嚴(yán) 禁在庫內(nèi)辦理出入庫交接手續(xù)； 嚴(yán)禁管庫員兼做守庫工作； 嚴(yán)禁白條抵庫、挪用庫款、實(shí)物； 嚴(yán)禁在現(xiàn)金調(diào)運(yùn)途中辦理與現(xiàn)金調(diào)運(yùn)無關(guān)的事務(wù)或攜帶他人； 1必須按規(guī)定處理長、短款，登記差錯登記簿，嚴(yán)禁以長款補(bǔ)短款； 1管庫員必須隨時檢查庫內(nèi)安全狀況，嚴(yán)禁在庫房內(nèi)存放其他物品； 1未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得辦理上門收款業(yè)務(wù)。確需上門收款的，必須序時逐筆進(jìn)行登記，登記記錄由兩名收款員和交款單位財(cái)務(wù)人員簽章，必須雙人負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)，必須運(yùn)鈔車接送，嚴(yán)禁單人辦理上門收款業(yè)務(wù)； 1必須在收取款項(xiàng)時換人復(fù)點(diǎn)， 支付款項(xiàng)時換人復(fù)核； 1營業(yè)終了尾箱必須加雙鎖寄庫保管并辦理交接手續(xù)； 1管庫員的金庫鑰匙必須上班不離身、下班不離社； 1管庫員必須實(shí)行單線傳遞使用鑰匙，兩組管庫員不得串組執(zhí)行管庫任務(wù)； 1金庫使用鑰匙、備用鑰匙必須妥善保管； 1必須雙人管庫，分工明確，共同負(fù)責(zé)（同進(jìn)同出、共同盤庫）； 必須將現(xiàn)金、外幣、票樣、有價證券、貴重及代保管物品分別設(shè)賬有序保管，并及時進(jìn)行帳務(wù)核對，保證賬款、賬實(shí)、賬賬相符； 2必須做到定期更換密碼鎖密碼； 2必須依據(jù)有權(quán)人簽章的調(diào)撥運(yùn)送憑證及合法的 會計(jì)憑證辦理現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)； 2必須在有效監(jiān)控下雙人對現(xiàn)金進(jìn)行整點(diǎn)； 2必須堅(jiān)持一日一清、每日兩次碰庫、日清日結(jié)。
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