會計出納工作職責(zé)-資料下載頁
2025-04-24 07:48本頁面
【正文】 書寫不清楚的憑證，應(yīng)予退回補填、更正；遇有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報冒領(lǐng)款項等行為，應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)報告，予以處理。 按有關(guān)規(guī)定，正確設(shè)置會計科目、會計憑證、會計帳薄。根據(jù)經(jīng)過審 核無誤的原始憑證，編制記帳憑證；根據(jù)記帳憑證登記各類明細帳和總帳，月終依據(jù)總帳科目余額編制月表，做到帳帳相符、帳表相符；根據(jù)核算無誤的總帳和明細帳編制報表，年終編制會計決算報表和財務(wù)情況說明書，切實做到數(shù)字真實、準確、及時、完整，書寫規(guī)范，帳目清楚，分析詳盡。 對上級機關(guān)、財政、審計、銀行、稅務(wù)等單位來校了解情況和檢查工作，要負責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。 按照《會計檔案管理辦法》規(guī)定，認真做好會計檔案管理、編號、裝訂，定期移交會計檔案。 定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)工作，爭取領(lǐng) 導(dǎo)支持，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。 二．出納員崗位職責(zé)： 學(xué)校出納員在總務(wù)主任領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)學(xué)?，F(xiàn)金及票證的管理工作，其主要職責(zé)是： 熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關(guān)，對任意降低或提高收費標準的行為和擴大范圍，提高標準支出，要依法制止。 認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的應(yīng)拒絕辦理，內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應(yīng)退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報冒領(lǐng)款項的行為，應(yīng)及時報請領(lǐng)導(dǎo)處理。 根據(jù)合法的原始憑證，登入現(xiàn)金帳，做帳時要做到數(shù)字準確、摘要清楚、書寫整潔、逐日登記。 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度。庫存現(xiàn)金，不得超過定額，不座支，更不得私自挪用現(xiàn)金，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準的借款和白紙單據(jù)，不得抵銷庫存現(xiàn)金，要保持庫存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金帳面數(shù)的一致。 貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度，控制辦理托收、承付、匯款等結(jié)算業(yè)務(wù)。加強銀行支票管理，負責(zé)支票簽發(fā)，不得簽發(fā)空頭支票，并按規(guī)定簽發(fā)空白支票。 負責(zé)辦理經(jīng)費領(lǐng)撥、支付，及時或者按期與有關(guān)往來單位辦理現(xiàn)金往來結(jié)算。 嚴格執(zhí)行安全制度，認真管理好現(xiàn)金、票證，各種印章、空白支票、空白收據(jù)?！叭尽保咀?、木箱、木柜）內(nèi)不準存放現(xiàn)金及有價證券，如有違反制度而造成損失，則由出納員自己負責(zé)。 中學(xué) 2021831
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