【正文】 本著自查從嚴(yán)，如實上報的原則，對資產(chǎn)清查過程中出現(xiàn)的問題提出整改意見，及時進行整改，并上報資產(chǎn)清查工作報告。 五、積極配合上級部門搞好本單位的內(nèi)部審計工作 根據(jù)州國稅內(nèi)審?fù)?(XX 年 )**號《關(guān)于對 ......進行經(jīng)濟責(zé)任審計的通知》和州局審計組的要求，核算中心全體人員對 年初以來的財務(wù)收支活動、固定資產(chǎn)管理與使用情況等進行了詳細地提供，通過審計，對財務(wù)管理各項基礎(chǔ)工作給予了肯定，制度健全，會計基礎(chǔ)工作扎實，經(jīng)費管理措施得力，各項開支管理嚴(yán)格，實行了財務(wù)公開等等。 審計組客觀地指出了財務(wù)工作中存在的問題，少數(shù)帳務(wù)核算科目不正確，有少量超限額使用現(xiàn)金的現(xiàn)象，預(yù)提“三代”手續(xù)費，在辦案費中列支招待費，差旅費支出存在不規(guī)定的現(xiàn)象，挪用景陽分局綜合業(yè)務(wù)用房基建款。針對存在的問題審計組給我們提供了改建措施和建議。能及時調(diào)整的我們進行了及時調(diào)整，不能調(diào)整的，在以后的工作中我們將逐步規(guī)范。 六、嚴(yán)格執(zhí)行基建管理辦法和制度，并及時進行清理 根據(jù)州國稅局關(guān)于開展基建項目清理工作的通知精神及要求 ,以及省國家稅務(wù)局轉(zhuǎn)發(fā)《國家稅務(wù)總局關(guān)于貫徹落實〈中共中央辦公廳、國務(wù) 院辦公廳關(guān)于進一步嚴(yán)格控制黨政機關(guān)辦公樓等樓堂館所建設(shè)問題的通知〉的意見》的通知，迅速組織學(xué)習(xí)領(lǐng)會其文件精神，并及時給局領(lǐng)導(dǎo)匯報，按照局領(lǐng)導(dǎo)的安排布置，成立了以紀(jì)檢監(jiān)察、財務(wù)、稽核人員參加的清理專班，結(jié)合實際，圓滿地完成基建項目清理工作。 通過清理，從 XX 年至 XX 年年 5 月 31 止，我局申報立項項目一個，即 ......業(yè)務(wù)辦公綜合樓。屬在建工程。該工程沒有鋪張浪費及各類違規(guī)行為，沒有超建設(shè)面積、建設(shè)投資和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。沒有超出上級批復(fù)或基本建設(shè)管理規(guī)定。均按基建管理辦法施行。 七、積極參加省局組織的 財務(wù)網(wǎng)絡(luò)版培訓(xùn)和國庫集中支付 切實做好網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)核算軟件上線工作。在進一步清產(chǎn)核資，清理人員的基礎(chǔ)上，集中時間、集中人員，統(tǒng)一做好軟件上線的初始化數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。中心全體人員按照分工協(xié)作，統(tǒng)籌安排，做好了操作平臺前期準(zhǔn)備工作。根據(jù)軟件上線前的需要，對單位基本信息、個人身份證件、期初余額、本期發(fā)生額、銀行帳戶、往來款、固定資產(chǎn)等基礎(chǔ)性資料進行了全面的整理核對打印并裝訂成冊，作為培訓(xùn)基礎(chǔ)性工作的練習(xí)操作。在硬件的設(shè)施需求下，州、縣領(lǐng)導(dǎo)給我們及時配備了計算機及其他附屬設(shè)備。并積極參加省局 XX 年年 6 月 7 日在 湖大舉行的 網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件培訓(xùn)班。通過學(xué)習(xí)，了解和熟悉了網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的業(yè)務(wù)操作流程，對網(wǎng)絡(luò)版上線的基礎(chǔ)性工作有了一個全新的認(rèn)識。 **月份，抽調(diào)了業(yè)務(wù)骨干參加省局在十堰武當(dāng)山培訓(xùn)中心組織的《國庫集中支付》的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，了解了國庫集中支付的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)操作流程和軟件操作。對下一步的國庫集中支付工作打下了良好的基矗 八、確保 財務(wù)網(wǎng)絡(luò)版軟件順利上線，國庫集中支付暢通運行 通過省局的網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的集中培訓(xùn)學(xué)習(xí) ,核算中心全體人員按照崗位設(shè)置的要求 ,通過模擬環(huán)境運行財務(wù)網(wǎng)絡(luò)版軟件 ,對整個帳務(wù)流程進行了一次錄入 ,對錄入中存在的問題及時反饋到州局 ,并得到了州局的好評。在 **月份 網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件上線時，中心全體人員認(rèn)真仔細地對各項基礎(chǔ)性的工作進行錄入，截止到十二月份，雙軌運行正常。 在國庫集中支付工作中，核算中心按照上級部門規(guī)定的三家銀行(農(nóng)行、工行、建行 )挑選了一家便利、服務(wù)態(tài)度較好的專業(yè)銀行，即建設(shè)銀行 ..分行，并征求局領(lǐng)導(dǎo)的同意后，對申請零余額帳戶的基本信息核對及時上報州局，并得到上級的批復(fù)后，到定點銀行辦理了相關(guān)的手續(xù)，十二月份試運行暢通。 九、完成了“一上”、 “二上”預(yù)算編制 根據(jù)上級的安排部署 ,我們將按照：改革創(chuàng)新意識、艱苦奮斗意識、資金效益意識、服務(wù)征管意識，合理編制“一上”、“二上”預(yù)算，繼續(xù)堅持保證重點支出需要，嚴(yán)格控制一般性支出，有保有壓，從嚴(yán)從緊編制各項支出預(yù)算。同時，在完善各項制度和加強基礎(chǔ)性管理工作的基礎(chǔ)上，積極推進政府收支分類改革，提高部門預(yù)算管理水平，努力實現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)、規(guī)范、透明，提高部門預(yù)算資金分配和使用過程的規(guī)范性、安全性、有效性?！耙簧稀薄ⅰ岸稀鳖A(yù)算編制工作的主要內(nèi)容是：人員支出、日常公用支出、其他資本性支出、項目支出預(yù)算 、基礎(chǔ)資料編制、住房公積金等預(yù)算支出。力爭做到收支平衡，在實際用途中盡量壓縮不必要的支出，做到略有節(jié)余，保證每一筆支出用在實處，保證稅收征管的需要。 第四篇：財務(wù)稽核會計工作總結(jié) **合行二○一三稽核審計工作總結(jié)省聯(lián)社： 2021 在合行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下、在省聯(lián)社稽核審計部和審計中心的指導(dǎo)管理下，我行稽核審計工作認(rèn)真遵循年初省聯(lián)社確定的“規(guī)范審計、創(chuàng)新手端、提高質(zhì)量、增強效能”的指導(dǎo)思想，緊緊圍繞“管理年”建設(shè)活動，著力轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，加強審計隊伍建設(shè)，把審計項目重心向基礎(chǔ)經(jīng)營管理方面傾斜 ,充分發(fā)揮稽核審計職能作用，扎實開展業(yè)務(wù)經(jīng)營及內(nèi)部管理，重點進行了序時、后續(xù)、專項等方面的稽核審計，通過合行的嚴(yán)格管理，稽核部門的有效檢查監(jiān)督和合行員工的有力支持配合，有力促進了我行內(nèi)控制度落實和經(jīng)營管理水平的不斷提高，促進了我行的持續(xù)健康有序發(fā)展?，F(xiàn)將一年來的稽核審計工作開展情況報告如下： 一、審計概況 我行 2021 年稽核審計工作，按照省聯(lián)社《 2021 年稽核審計工作安排意見》，依據(jù)《甘肅省農(nóng)村信用社稽核管理暫行辦法》及《甘肅省農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》和《甘肅 **農(nóng)村合行銀行常規(guī)序時稽核 審計方案》、《甘肅 **農(nóng)村合行銀行后續(xù)跟蹤稽核審計方案》、《專項審計方案》的要求，合行稽核審計部一是對全轄 19 個營業(yè)網(wǎng)點會計管理、內(nèi)控管理、信貸管理、財務(wù)管理、賬戶管理、反洗錢等業(yè)務(wù)進行了常規(guī)序時性全面審計。應(yīng)實施網(wǎng)點數(shù) 56 個（次），實檢查網(wǎng)點數(shù) 56個（次），占 100%。二是對 **支行、 **分理處等 19 家行處進行了三輪以上后續(xù)追蹤稽核審計，應(yīng)實施網(wǎng)點數(shù) 56 個（次），實檢查網(wǎng)點數(shù) 56個（次）占 100%。；三是對 **支行、 **支行等 9 家行處銀行卡業(yè)務(wù)進行了專項審計；四是對營業(yè)部、 **支行等 9 家行處反洗錢進行了專 項審計；五是對 **支行、 **分理處兩名負責(zé)人員進行了離任經(jīng)濟責(zé)任審計。六是對 ***等 9 名高管任職資格進行前審計；通過以上審計，共查出違規(guī) 42 條 2633 筆金額 66918 萬元，提出審計建議 450 條。 二、主要措施和方法 （一）制訂工作計劃 按照省聯(lián)社 2021 年稽核審計工作要點，我們根據(jù)通知和要求精神，明確了稽核工作思路，提出了稽核工作重點，制訂了工作計劃，充分利用有限的稽核審計資源，最大限度發(fā)揮其作用，為全年稽核審計工作的有序開展奠定了基礎(chǔ)。 （二）明確工作責(zé)任 為強化稽 核監(jiān)督，完善內(nèi)控案防，規(guī)范稽核監(jiān)督行為，我們按照省聯(lián)社制定的《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計工作再監(jiān)督評價暫行辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計責(zé)任追究暫行辦法》，認(rèn)真系統(tǒng)的進行了學(xué)習(xí)，明確了稽核審計工作職責(zé)和責(zé)任。一是通過上述文件的學(xué)習(xí)，增強了稽核人員敢于、善于發(fā)現(xiàn)問題和揭露問題的信心和決心。二是實行主查負責(zé)制，對因未全面履行工作職責(zé)造成資金損失和責(zé)任事故或形成案件的將依據(jù)本辦法進行責(zé)任追究。三是對全年序 時稽核、后續(xù)稽核、專項稽核和非現(xiàn)場稽核工作進行統(tǒng)籌安排，做到稽核審計工作年初有安排、實施有方案、檢 查有報告、有總結(jié)。 （三）規(guī)范檢查行為 規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。一年來稽核審計 部對省聯(lián)社下發(fā)的稽核審計管理制度，組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，且能熟練掌握運用到稽核審計工作中。按照《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社稽核操作規(guī)程》，規(guī)范了稽核檢查程序。從立項、撰寫稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知、到現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場檢查工作底稿、備查記錄通知書等環(huán)節(jié)、都嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案的管理 存檔。 三、主要審計發(fā)現(xiàn) （一）在常規(guī)序時稽核審計方面 一年來主要對新增貸款、存量不良貸款，合同檔案管理、現(xiàn)金及重空管理等會計核算、帳務(wù)處理、內(nèi)控管理等方面的稽核審計，應(yīng)審計網(wǎng)點 19 個，實審計 19 個，占比 100%。 在貸款業(yè)務(wù)審計中：查出違規(guī)問題 17 條 1438 筆，涉及違規(guī)金額 33800萬元。 在會計核算及賬務(wù)處理中：查出違規(guī)問題 5 條 153 筆 3023 萬元。 在內(nèi)控管理、制度執(zhí)行中：查出違規(guī)問題 2 條 225 筆 15443 萬元。 （二）在后續(xù)跟蹤稽核審計方面 一年來，按照《甘肅 **農(nóng)村合作銀行后續(xù)追蹤稽核審計方案》對全轄 19 家網(wǎng)點上期稽核檢查中查出的問題，結(jié)合各行處限時整改情況，逐項逐條進行了復(fù)查，經(jīng)復(fù)查，未整改的情況如下： 在貸款業(yè)務(wù)審計中：未整改的違規(guī)問題 12 條 435 筆，涉及違規(guī)金額 萬元。 在會計核算及賬務(wù)處理中：未整改的違規(guī)問題 4 條 31 筆涉及金額 691 萬元。 在內(nèi)控管理、制度執(zhí)行中：未整改的違規(guī)問題 2 條 29 筆涉及金額 26 萬元。 （三）在銀行卡業(yè)務(wù)專項審計中 在銀行卡卡片管理中 對銀行卡的庫存、領(lǐng)取、保管、發(fā)出、使用、回收、作廢、銷毀基本符合要求。但在登記簿檢查中發(fā)現(xiàn)有個別網(wǎng)點記載不合規(guī)、不完整的 18 筆，其中飛天個人卡 10 筆，福農(nóng)卡 8 筆。 在銀行卡開戶信息管理中 銀行卡開立過程中資料收集、信息錄入、發(fā)卡條件等 方面的問題，主要有：一是客戶身份核查不及時的 114 筆，其中飛天個人卡 56 筆，福農(nóng)卡 58 筆；二是開卡資料填寫不完整的 67 筆，其中飛天個人卡 31 筆，福農(nóng)卡 36 筆；三是開卡手續(xù)不齊全的 21 筆；四是客戶簽字不真實的 8 筆；五是客戶基本信息不真實、不健全的 1筆。信息管理中問題較多的合行營業(yè)部、神峪支行、策底支行等。 在銀行卡業(yè)務(wù)交易中 對銀行卡業(yè)務(wù)交易過程中，賬戶交易、大額收付、掛失業(yè)務(wù)、密碼管理、授權(quán)業(yè)務(wù)、銀行卡銷戶、手續(xù)費收繳、業(yè)務(wù)資料等方面進行了全面的審計，存在的問題是：一是掛失、補掛不合規(guī)的 63 筆 萬元；二是開戶金額不符合規(guī)定要求的 10 筆；三是帳戶使用、交易流程不規(guī)范的 7 筆 672 萬元；四是未經(jīng)評級授信開戶的 2 筆；五是大額收付不合規(guī)的 1 筆 萬元；存在問題較多上亭分理處、東華支行、營業(yè)部等。 在銀行卡發(fā)卡質(zhì)量評價中 在發(fā)卡質(zhì)量上，抽樣審計數(shù)量 4287 張，卡內(nèi)平均余額 9693 元。其中飛天個人卡 2658 張，卡內(nèi)平均余額為 4726 元；飛天福農(nóng)卡 1629張，卡內(nèi)平均余額 4967 元。飛天個人卡短信提醒業(yè)務(wù)開通了 18628戶。 （四）在反洗錢專項審計中 在客戶身份識別和客戶風(fēng)險分類等級管理中在辦理大額存取款業(yè)務(wù)時，未對客戶身份進行識別的 4 家行處，違規(guī)筆數(shù) 26 筆，占抽樣筆數(shù)的 %。 在辦理大額交易業(yè)務(wù)后，未在規(guī)定時間內(nèi)上報人民銀行篇二：工作總結(jié) 公司財務(wù)部內(nèi)審工作總結(jié) 公司領(lǐng)導(dǎo)： 一年來，在公司總經(jīng)理、財務(wù)副總經(jīng)理、監(jiān)事會，財務(wù)部主任及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在財務(wù)部內(nèi)審的崗位上，嚴(yán)格按照年初制定的內(nèi)審計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大檢查、審核、監(jiān)督力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過審計組同志們的共同努力，取得了一定成績，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為公司領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展審計工作 24 項，在深化公司改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，起到了一定的作 用，也取得了一定的成績，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任和大力支持，再加上我們審計組人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定會一年比一年有起色，同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可。下面我從三個方面匯報工作： 一、 20xx年的主要工作 結(jié)合新崗位制定內(nèi)審工作計劃 財務(wù)內(nèi)審是一個新設(shè)的崗位，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，在成立內(nèi)審崗位后，就根據(jù)工作需要立即制定了工作計劃；為了加 強供電所財務(wù)管理，糾正經(jīng)濟活動中不規(guī)范、不合法等違紀(jì)違規(guī)問題，保證會計信息真實可靠，制定了供電所財務(wù)收支審計工作計劃，為了防止稅務(wù)稽查增加稅負，制定了經(jīng)濟業(yè)務(wù)審計工作計劃，為了規(guī)范供電所的收費行為，制定了農(nóng)電收據(jù)檢查的計劃；并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。 積極開展內(nèi)審工作 ①、為了強化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初細化了內(nèi)部審計制度，其目的是糾正經(jīng)濟活動中不規(guī)范、不合法、損 失浪費等違紀(jì)違規(guī)問題，抑制消極因素，促進各部門遵紀(jì)守法，為公司經(jīng)濟健康運行保