【文章內容簡介】 （一）制訂工作計劃 按照省聯(lián)社 2021 年稽核審計工作要點，我們根據通知和要求精神，明確了稽核工作思路，提出了稽核工作重點，制訂了工作計劃，充分利用有限的稽核審計資源，最大限度發(fā)揮其作用，為全年稽核審計工作的有序開展奠定了基礎。 （二）明確工作責任 為強化稽核監(jiān)督，完善內控案防，規(guī)范稽核監(jiān)督行為，我們按照省聯(lián)社制定的《甘肅省農村信用社稽核審計工作再監(jiān)督評價暫行辦法》和《甘肅省農村信用社稽核審計責任追究暫行辦法》，認真系統(tǒng)的進行了學習，明確了稽核審計工作職責和責任。一是通過上述文件的學習，增強了稽核人員敢于、善于發(fā)現問題和揭露問題的信心和決心。二是實行主查負責制，對因未全面履行工作職責造成資金損失和責任事故或形成案件的將依據本辦法進行責任追究。三是對全年序 時稽核、后續(xù)稽核、專項稽核和非現場稽核工作進行統(tǒng)籌安排，做到稽核審計工作年初有安排 、實施有方案、檢查有報告、有總結。 （三）規(guī)范檢查行為 規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。一年來稽核審計 部對省聯(lián)社下發(fā)的稽核審計管理制度，組織稽核人員認真學習，且能熟練掌握運用到稽核審計工作中。按照《甘肅省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《甘肅省農村信用社稽核操作規(guī)程》，規(guī)范了稽核檢查程序。從立項、撰寫稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知、到現場檢查、現場檢查工作底稿、備查記錄通知書等環(huán)節(jié)、都嚴格按照操作規(guī)程，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強 了稽核檔案的管理存檔。 三、主要審計發(fā)現 （一）在常規(guī)序時稽核審計方面 一年來主要對新增貸款、存量不良貸款，合同檔案管理、現金及重空管理等會計核算、帳務處理、內控管理等方面的稽核審計，應審計網點 19 個，實審計 19 個，占比 100%。 在貸款業(yè)務審計中：查出違規(guī)問題 17 條 1438 筆，涉及違規(guī)金額 33800萬元。 在會計核算及賬務處理中：查出違規(guī)問題 5 條 153 筆 3023 萬元。 在內控管理、制度執(zhí)行中：查出違規(guī)問題 2 條 225 筆 15443 萬元。 （二）在后續(xù)跟蹤稽核審計方面 一年來，按照《甘肅 **農村合作銀行后續(xù)追蹤稽核審計方案》對全轄 19 家網點上期稽核檢查中查出的問題，結合各行處限時整改情況，逐項逐條進行了復查，經復查，未整改的情況如下： 在貸款業(yè)務審計中：未整改的違規(guī)問題 12 條 435 筆，涉及違規(guī)金額 萬元。 在會計核算及賬務處理中：未整改的違規(guī)問題 4 條 31 筆涉及金額 691 萬元。 在內控管理、制度執(zhí)行中：未整改的違規(guī)問題 2 條 29 筆涉及金額 26 萬元。 （三）在銀行卡業(yè)務專項審計中 在銀行卡卡片管理中 對銀行卡的庫存、領取、保管、發(fā)出、使用、回收、作廢、銷毀基本符合要求。但在登記簿檢查中發(fā)現有個別網點記載不合規(guī)、不完整的 18 筆，其中飛天個人卡 10 筆，福農卡 8 筆。 在銀行卡開戶信息管理中 銀行卡開立過程中資料收集、信息錄入、發(fā)卡條件等 方面的問題，主要有：一是客戶身份核查不及時的 114 筆，其中飛天個人卡 56 筆，福農卡 58 筆；二是開卡資料填寫不完整的 67 筆，其中飛天個人卡 31 筆，福農卡 36 筆；三是開卡手續(xù)不齊全的 21 筆；四是客戶簽字不真實的 8 筆；五是客戶基本信息不真實、不健全的 1筆。信息管理中問題較多的合行營業(yè)部、神峪支行、策底支行等。 在銀行卡業(yè)務交易中 對銀行卡業(yè)務交易過程中，賬戶交易、大額收付、掛失業(yè)務、密碼管理、授權業(yè)務、銀行卡銷戶、手續(xù)費收繳、業(yè)務資料等方面進行了全面的審計，存在的問題是：一是掛失、補掛不合規(guī)的 63 筆 萬元；二是開戶金額不符合規(guī)定要求的 10 筆；三是帳戶使用、交易流程不規(guī)范的 7 筆 672 萬元；四是未經評級授信開戶的 2 筆；五是大額收付不合規(guī)的 1 筆 萬元；存在問題較多上亭分理處、東華支行、營業(yè)部等。 在銀行卡發(fā)卡質量評價中 在發(fā)卡質量上，抽樣審計數量 4287 張，卡內平均余額 9693 元。其中飛天個人卡 2658 張，卡內平均余額為 4726 元；飛天福農卡 1629張，卡內平均余額 4967 元。飛天個人卡短信提醒業(yè)務開通了 18628戶。 （四）在反洗錢專項審計中 在客戶身份識別和客戶風險分類等級管理中在辦理大額存取款業(yè)務時，未對客戶身份進行識別的 4 家行處，違規(guī)筆數 26 筆，占抽樣筆數的 %。 在辦理大額交易業(yè)務后，未在規(guī)定時間內上報人民銀行篇二：工作總結 公司財務部內審工作總結 公司領導： 一年來，在公司總經理、財務副總經理、監(jiān)事會，財務部主任及相關領導的親切關懷和指導下，我在財務部內審的崗位上，嚴格按照年初制定的內審計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大檢查、審核、監(jiān)督力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標，積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過審計組同志們的共同努力，取得了一定成績，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為公司領導及時提供決策依據。全年共開展審計工作 24 項，在深化 公司改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成績，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任和大力支持，再加上我們審計組人員的勤奮工作，公司的內審工作一定會一年比一年有起色，同時也會能得到公司領導和同志們的認可。下面我從三個方面匯報工作： 一、 20xx年的主要工作 結合新崗位制定內審工作計劃 財務內審是一個新設的崗位，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，在成立內審崗位后，就根據工作需要立即制定了工作計劃；為了加強供電所財務管理，糾正經濟活動中不規(guī)范、不合法等違紀違規(guī)問題，保證會計信息真實可靠，制定了供電所財務收支審計工作計劃，為了防止稅務稽查增加稅負，制定了經濟業(yè)務審計工作計劃，為了規(guī)范供電所的收費行為，制定了農電收據檢查的計劃；并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。 積極開展內審工作 ①、為了強化管理，堵塞漏洞，提高效 益，公司年初細化了內部審計制度，其目的是糾正經濟活動中不規(guī)范、不合法、損失浪費等違紀違規(guī)問題，抑制消極因素，促進各部門遵紀守法，為公司經濟健康運行保駕護航；通過工作發(fā)現 2 個供電所財務有問題，違紀金額接近10 萬元，我們財務內審根據公司領導的安排，提前介入，在批評教育的同時，督促其整改，既為公司保護了這 2 個所長，又避免了檢察部門查處的損失 .以上審計共提出審計意見或建議 15條，審計調帳 6筆，收繳違紀金額 2 萬余元，協(xié)助 2 個供電所收回沉淀老電費 4 萬余元。②、對各供電所的收費規(guī)范行為進行了檢查，通過檢查，發(fā)現部分供電所 在收取用戶電費時沒有給用戶開農電收據，及部分收費員沒有按規(guī)定保管收據，出現了丟失收據的現象，我們審計組及時向公司領導反映情況，并對相關供電所和個人進行了經濟處罰，收繳處罰金額 1萬余元。③、為了防止稅務稽查增加稅負，財務內審對各項經濟業(yè)務、各種票據進行審核，發(fā)現不合格的票據及時辦理換票手續(xù)，需要作納稅申報的，提前申報，需要作調整的提前調整，合理規(guī)避了稅負，為公司減少了一定的損失 .另一方面通過對大量經濟活動審核情況的綜合分析，向公司領導提出綜合建議；全年共審核票據 2 萬多張，提供合理化建議 16 條，抵制不合理開支 17 萬余元，減少稅負 20 萬余元。 完善財務管理制度，加強財務審計檢查，規(guī)范財務行為。 20xx年財務管理工作以抓制度建設和基礎管理為重點 ,為了加強供電所的財務管理，進一步完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為，推行司務公開和陽光理財，公司出臺了《供電所財務收支管理辦法》，監(jiān)督和管理的職責落在了我們財務部，為了使公司制定的管理辦法得到貫徹和落實，財務部制定了定期財務檢查的制度，內審在公司紀檢監(jiān)察室的配合下對各供電所的財務進行一次全面檢查，檢查點放各所的財務收支、費用開支、工資分配、物資采購、生產經營、電價 政策、收費標準、等關系到供電所穩(wěn)定、發(fā)展的重點、熱點的問題上，檢查面為 100%；并對個別財務管理較為混亂供電所進行了專項審計檢查，針對審計中存在的問題限期整改，并檢查其整改落實情況，從根本上規(guī)范了供電所的財務行為，杜絕了違反財經紀律現象的發(fā)生。 二、工作中存在的不足 20xx 年財務內審工作取得了一定的成績，然而，在看到成績的同時，我也看到了不足，內審有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，審計工作還不夠深入、細致 ,還有待在以后的工作中加以改進，比如在經濟業(yè)務審核、各項經營費用的控制上，實施財務分析等方 面都相當欠缺。這些都應該是 20xx 年財務內審要重點思考和解決的主題，作為財務人員，我應在公司加強管理、規(guī)范經濟行為、提高公司經濟效益等方面還應盡更大的義務與責任。我將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和公司的發(fā)展，與公司共同進步。 三、 20xx 年財務內審工作設想 20xx 年，是公司面臨形勢最嚴峻的一年，如何使公司能夠進一步規(guī)范管理、開源節(jié)流、減本增效，是擺在公司決策層和全體員工面前的新問題，因此，作為內審我們認為必須做好如下幾個方面的工作： 加強內部審核工作，努力作好稅 企財務銜接工作，使稽查稅額控制在最低限額內；努力降低生產成本，減少費用開支，做好開源節(jié)流工作，提高公司經濟效益，使各項費用的 的開支控制在財務預算范圍內。 進一步完善財務管理制度，加強制度執(zhí)行的檢查與指導，狠抓會計基礎工作與財務管理，對各經營單位，綜合部門執(zhí)行公司的財務制度的情況定期檢查，檢查面為 100%，使財務制度得到貫徹落實。 加強學習，與時俱進 ,開拓創(chuàng)新 ,強化監(jiān)督機制，不斷擴大內審監(jiān)督的工作面。 適應改革要求，逐步推行所長任期經濟責任及離任審計。 督促各供電所建立健全規(guī)章制度，堵塞管理漏洞、糾正工作失誤、減少損失，達到加強管理、提高經濟效益的目的。 以上是我一年來的工作總結，不妥之處，敬請領導們批評指正。篇三：工作總結 財務稽核類 工作總結及思路 ***區(qū)分公司 本人自今年 6月任 ***區(qū)分公司稽核員至今，回顧近 5個月的工作，我在公司領導及各位同事的支持與幫助下，嚴格要求自己，按照公司的要求，較好地完成了自己的本職工作。通過 5 個月來的學習與工作，工作效率上有了明顯提高，工作方式有了較大的改善。 對于一直在前臺工 作的我來說，區(qū)分公司稽核是一個全新的工作領域，是承上啟下、溝通內外、協(xié)調左右、聯(lián)系四面八方的樞紐，推動各項工作朝著既定目標前進的中心。與在營業(yè)廳稽核不同，在營業(yè)廳注重一個工作點，在區(qū)公司則是一個面。不僅是工作量的加大，更是責任的加大。對我的要求就更高。 目前我負責的工作主要有 ***資源管理， ***及 ***管理，報送終端結算單，禮品庫存統(tǒng)計表，資源管理，業(yè)務稽核，制作成本表，每月核對庫存量，以及各類 mis 調撥出庫。這樣的工作量是在營業(yè)廳沒有過的，也遇到了很多的瓶頸，第一次在市公司各部門之間進行溝通，從 剛開始的難以適應到現在已經做到可以熟練完成。我相信自己的能力還有不斷提升的空間。如果說前臺工作最重要的是靈活，那么后臺最重要的就是嚴謹與溝通。面對繁雜瑣碎的大量事務匯總性工作，力求周全、準確、適度，避免疏漏和差錯。必須自我強化工作意識，注意加快工作節(jié)奏，提高工作效率，冷靜辦理各項事務。 對于下一步的工作思路，首先每月要進行工作計劃，每周進行工作總結，對于每個營業(yè)廳出現的業(yè)務差錯問題，要有針對性的提出解決方案。對可能出現問題的業(yè)務重點提醒，目標是從根本上杜絕差錯。積極與營業(yè)廳交流，合理分配各類資源，除 了盡量保證 ***不缺貨，還要不囤積，不浪費公司資源。 我堅信自己能夠在今后的工作中會表現得更好，希望能繼續(xù)得到領導的信任 ,準許我繼續(xù)在這個崗位工作。 篇四：財務工作總結 業(yè)單位財務工作總結 一、與 xx 年的賬務順利承接 (一 )完成 xx 部門決算工作 xx 年部門決算與以往相比變化較大，且時間緊，任務重，為保證部門決算的內容涵蓋單位的全部收支，數據真實，內容完整，我們克服了重重困難，及時、圓滿地完成了這項工作。 (二 )應用新的會計科目、報表體系 今年財政正式啟動了 xx 年新政府收支分類改革工作，對我們行政事業(yè)單位財務管理產生重要影響，全新的“功能分類”“經濟分類”等內容 ,對原有的功能分類和經濟分類進行了重大調整。在應用過程中 ,我們采取學習與討論相結合的多種形式 ,讓主管會計對新的收支分類科目有一個比較深層次的理解 ,較準確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計做賬方法，規(guī)范了新科目的運用。 (三 )逐步取消手工輔助賬