【導讀】經(jīng)過多年的努力，研制出系列節(jié)能環(huán)保餐飲包裝技術，并由設。備生產廠家進行開發(fā)生產設備，此項目被列為國家級重點火炬計劃項目，日報》為此刊發(fā)了“悉尼奧運中國獲得另一塊‘金牌’”，的文章。發(fā)明博覽會獲得獎項。業(yè)經(jīng)濟附加值，實現(xiàn)農產品深加工產業(yè)化和農業(yè)循環(huán)經(jīng)濟。視覺帶來不良的刺激，影響環(huán)境的美感。有人曾戲稱我國有兩座萬里長城，重的二次污染等等。北京市生活垃圾的3%為廢舊塑料包裝物，每年總量約為。北京市每年廢棄在環(huán)境中的。塑料袋約23億個，一次性塑料餐具約億個。曾對認真解決白色污染問題作出重要批示。九部委聯(lián)合組建“全國方便食品一次性發(fā)泡塑料包裝替代工作領導小組”，1月22日，國家經(jīng)貿委發(fā)布了《淘汰落后生產能力、工藝和產品目錄》，以解決危害群眾健康和影響可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境問題為重點，歐美、日本等發(fā)達國家。得到控制，并使國民環(huán)保意識、節(jié)約意識得到提高。無毒的天然物質。原材料中使用由法國埃爾夫阿托公司、美國杜

　　

【正文】 的方針。本項目在設計時，注重節(jié)能高效，生產工藝流程、工 藝布置等方面均采取節(jié)能措施，力求在獲得良好的經(jīng)濟效益同時，達到節(jié)約能源的目的。主要節(jié)能措施如下： 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 29 頁 共 36 頁 A、本項目選項用了國家專利技術項目蒸汽模具加熱，其能耗較低，每萬只產品耗水 立方米，每萬只產品耗電 145 度，所有冷凝水收集回收預熱進爐空氣，熱風干燥系統(tǒng)配備高溫循環(huán)回用熱風。 B、本項目主要產品紙塑環(huán)保食品包裝的生產線 36 條，全部采用節(jié)能型紙漿環(huán)保生產線。該生產線采用過熱蒸汽加熱，比電加熱設備可降低能耗 2/3，降低成本 1/4。以 36 條生產線計，全年可降低能耗：（ 42012515）*20*270*36/10000=（萬千瓦時）。 C、紙漿板化漿用水全部回收物質循環(huán)使用，即可節(jié)約用水，又可回收短纖維，減少污染，節(jié)約成本。 D、蒸汽冷凝水能夠回收的盡量回收，回收率 90%以上，既回收了熱能，又節(jié)約了用水。 E、全部機械冷卻水均采用玻璃鋼冷卻塔，可回收循環(huán)使用。 F、全部電動機均采用 Y 系列節(jié)能型電機。 G、全部供電功率因素由 通過電補償?shù)?。 第九章 組織結構與人力資源配置 一、組織機構 項目法人組建方案 本項目被批準后，將根據(jù)有關法律成立有限公司，暫定名為 環(huán)保包裝 有限公司”。 公司的經(jīng)營期限不少于 20 年。 公司將在 注冊。 公司經(jīng)營范圍為環(huán)保包裝產品開發(fā)、設計、生產與銷售，環(huán)保包裝產品質量資質認定，進出口貿易等。合資公司的主要產品包括環(huán)保食品包裝產品和環(huán)保工業(yè)建材包裝產品兩大類產品。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 30 頁 共 36 頁 管理機構的組織方案和組織機構圖 (1)董事會 合資公司最高權力機構是董事會，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機構的經(jīng)營和管理工作。董事會由 7 名成員組成，公司組織采用董事會領導下的總經(jīng)理負責制，聘請總經(jīng)理一名，由董事會聘任。公司其他高層管理人員包含財務總監(jiān)一名，技術總監(jiān)和銷售總監(jiān)各一名，由 公司總經(jīng)理負責聘任。 (2)部門設置 公司包含行政管理部、銷售部、技術部、財務部、生產部、供應部和物流配送部七個主要部門。 二、人力資源配置 勞動定員 (1)生產人員 本企業(yè)約需 車間操作人員 1800 人。其中，食品包裝車間共設 36 條生產線，每條生產線每班需要 25 人（包括：打漿 1 人，操作 12 人，切邊 5人，機修 1 人，檢驗 1 人，包裝 2 人，鍋爐 1 人，倉庫 1 人，搬運雜工 1人），每天二班。（附圖十：組織結構圖） (2)預計其他人員 部 門 人 數(shù) 備 注 管理人員 45 人 其他人員 136 人 合 計 181 生產班制 企業(yè)實行二班運轉工作制， 11 小時 /班 /人。全年生產 300 天。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 31 頁 共 36 頁 員工來源 除高層管理人員通過董事會聘任之外，本企業(yè)其余管理人員和生產人員全部通過社會招聘解決。 員工培訓計劃 本企業(yè)將建立標準的培訓、考核機制，以滿足技術、生產、營銷和管理的需要。 一般生產人員由本企業(yè)相關部門負責進行培訓，特殊工種由總經(jīng)理組織有關人員到本企業(yè)相關技術支持單位培訓。 第十章 實施進度 本項目工程的建設進度，本著縮短建設周期，早日發(fā)揮投資效益的精神，充分發(fā)揮本企業(yè)各種資源整合的優(yōu)勢，在設計、施工安 裝等各個環(huán)節(jié)都采取有效措施，加快進度，并做好各建設階段相互間的銜接工作，建設期為一年分為三期投入（詳見附表二）。 第十一章 投資估算 一、建設投資估算 本項目土地征用費按照 8 萬元 /畝、共計 300 畝計算，其估算值為 2400萬元，土地辦證稅費為 192 萬元，建筑工程費用總額估算為 10067 萬元（詳見附表三），設備購置安裝費用總額估算為 21157 萬元（詳見附表四），項目其他費用總額估算為 338 萬元。 綜上所述，本項目建設投資估算值為 34154 萬元。 二、流動資金估算 本項目流動資金采用經(jīng)驗估算，按項目投資建設額 15%計算 流動資金，項目流動資金為 5072 萬元。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 32 頁 共 36 頁 項目投入總資金由建設投資和流動資金構成的項目投入總資金合計為 39226 萬元（詳見附表六）。 第十二章 融資方案 經(jīng)估算項目投入資金為 39226 萬元。資金來源包括注冊資本 、 債務資金和企業(yè)自籌資金。 一、注冊資本 合資公司的注冊資本為 1 億元人民幣。（約 1500 萬美元） 二、債務資金 本項目總投入資金總額的 50%擬通過融資方式解決，共計 19500 萬元，按五年期以上年利率 %計算。融資計劃應滿足分月投資使用計劃要求，公司將積極申請國家及地方各級政府的財政優(yōu)惠政策和財政 扶持，積極向金融機構申請項目貸款，根據(jù)國家及地方的金融相關政策發(fā)展情況，酌情著手進行對上市、發(fā)行債券等融資方式的準備工作，努力優(yōu)化融資結構，合理降低融資成本。 三、企業(yè)自籌資金 9726 萬元。 第十三章 財務評價 一、基礎數(shù)據(jù)選取 主要產品銷售價格按 元 /只（折合 17500 元 /噸）核算。 原材料、燃料和動力價格的確定詳見附表五。 建設期一年。 按平均年限法計算折舊，土地使用權按 20 年平均攤銷，房屋建筑物折舊年限按 20 年計算，設備折舊年限按 10 年計算，凈殘值率按 5%計算。 修理費按 1 萬 /月 178。 線提取。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 33 頁 共 36 頁 銷售費用按銷售收入的 3%計算。 管理費用中主要包括管理人員及其他人員工資，人員工資的確定詳見附表七。 增值稅稅率以 17%計算，城市維護建設費稅率以 5%計算，教育附加費稅率以 3%計算。綜合稅率按銷售額的 10%計算。 建設投資借款和流動資金借款的利息以 %計算，建設投資借款按等額還本付息考慮， 銷售收入估算按前述章節(jié)確定的產品銷售數(shù)量和銷售價格計算項目各年銷售收入，達產年份銷售收入 15000（萬只） *（元 /只） =52500萬元。 二、項目投資收益估算 項目投資收益的估算詳見附表八。 三 、財務評價指標 根據(jù)上述報表計算得出主要財務評價指標（詳見附表八、九）。 序號 項目 指標 1 達產年均銷售收入 億元 2 達產年份凈利潤 億元 3 內部收益率 年均投資利潤率 年均凈利潤率 % % % 4 項目財務凈現(xiàn)值（ Ic=10%） 萬元 5 靜態(tài)投資回收期 動態(tài)投資回收期（ Ic=10%） 年 年 四、財務評價結論 從項目總體看，財務內部收益率為 %，遠超過基準收益率 10%。 在按照等額還本付息要求下，項 目可以還本付息，之后還有利潤可供分配。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 34 頁 共 36 頁 綜上所述，各項分析表明，本項目從財務評價角度是可以接受的，但需注意項目初期的財務風險。 第十四章 項目貸款的償還 一、項目建成投產后，可實現(xiàn)產品銷售收入 億元，實現(xiàn)利潤 億元。按照建設期一年計算， 2020 年 10 月以前為建設期，即 2020 年可開始歸還項目貸款。 二、考慮到項目分三期逐步投入，我們的計劃 2020 年歸還項目貸款5000 萬元， 2020 年歸還項目貸款 7250 萬元， 2020 年歸還項目貸款 7250萬元，剔除建設期，三年內全部歸還項目貸款本息。 第 十五章 風險分析 一、主要風險因素識別 通過上述各章的分析在研究，產品銷售價格和銷售數(shù)量的風險程度屬于一般，原材料、燃料和動力價格的風險程度屬于較小，建設投資的風險程度屬于一般，技術的先進性、適用性和可靠性的風險程度屬于較小。 二、防范和降低風險的對策 雖然建設投資的風險程度屬于一般，但從另一個角度來看，因為本項目投入資金主要依靠融資方式解決，建設投資規(guī)模與融資工作難度成正比關系，所以應對建設投資進行嚴格的控制，努力降低建設投資。 提高對項目運行初期財務 風 險的認識，千方百計落實資金來源，努力降低融資成本 和融資風險，加強管理，嚴格控制資金使用， 加強市場開發(fā)，盡快建立有效的營銷體制和國內外營銷網(wǎng)絡。努力提高生產能力利用率和勞動生產率，降低成本，以具有竟爭力的產品價格和產品質量，確立在目標市場對國內外產品的竟爭優(yōu)勢。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 35 頁 共 36 頁 與主要原材料廠家訂立長期供應合同，盡可能有減少原材料供應的風險。 消滅白色污染并非只有“以紙代塑”一種方案，本項目在正常運作之后，應加大有關環(huán)保材料和環(huán)保技術的研究力度，努力培養(yǎng)一支自有的技術研發(fā)隊伍，本項目已預留了足夠的研發(fā)資金。 因所選擇的設備和生產線的生產能力較小，所以本項目需要許多條生產 線，在一條生產線上又由許多臺單機組合而成，使得設備投資結構不大合理。但目前國內甚至世界上還沒有研制生產也成熟可靠的、生產能力更大的生產線，這是行業(yè)內存在的問題。在公用工程和部分專用設備（如：漿泵、水力碎漿機、真空泵和空氣壓縮機等）方面也存在類似的問題。因此，本項目被批準后，在初步設計和施工設計階段，應與有關設計單位和人員就設備選型問題進行進一步的綜合研究。 第十六章 結論與建議 一、方案總體描述 如前所述，在 環(huán)保包裝 有限公司，注冊資本 10000 萬元人民幣（約1500 美元），年產環(huán)保食品包裝產品 15 億件。 本項目建設條件較好，基礎設施與水、電及主要原料配套條件良好，廠址地理位置優(yōu)越，交通便利。 產品銷售的主要目標市場分為國際和國內市場，目前和項目預測期內的國際國內市場供需存在明顯缺口。 在工藝選擇和設備選擇方面，擬采用國際較先進可靠的工藝技術和設備。 財務分析表明，本項目財務內部收益率為 %。財務效益是可以接受的。 年產 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產品生產生產工程可行性研究報告 第 36 頁 共 36 頁 經(jīng)分析，本項目雖在融資、市場和技術等方面存在一定的風險，但只要認真努力地進行相關工作，是可以采取措施加以控制和規(guī)避的。 二、結論與建議 經(jīng)上述分析，本項目具有一定的財務效益和良好 的社會效益， 項目體現(xiàn)了可再生資源的循環(huán)利用，“以紙代塑”消除了白色污染，有成熟的生產工藝和國際領先生產設備，產品填補了省內該產品的空白。行業(yè)龍頭地位十分突出、市場前景廣泛、項目貸款償還能力強。我們認為項目切實可行，在對有關風險問題采取措施予以控制和規(guī)避后，可實現(xiàn)預期的目標。