【導(dǎo)讀】經(jīng)過(guò)多年的努力，研制出系列節(jié)能環(huán)保餐飲包裝技術(shù)，并由設(shè)。備生產(chǎn)廠家進(jìn)行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)設(shè)備，此項(xiàng)目被列為國(guó)家級(jí)重點(diǎn)火炬計(jì)劃項(xiàng)目，日?qǐng)?bào)》為此刊發(fā)了“悉尼奧運(yùn)中國(guó)獲得另一塊‘金牌’”，的文章。發(fā)明博覽會(huì)獲得獎(jiǎng)項(xiàng)。業(yè)經(jīng)濟(jì)附加值，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)。視覺(jué)帶來(lái)不良的刺激，影響環(huán)境的美感。有人曾戲稱我國(guó)有兩座萬(wàn)里長(zhǎng)城，重的二次污染等等。北京市生活垃圾的3%為廢舊塑料包裝物，每年總量約為。北京市每年廢棄在環(huán)境中的。塑料袋約23億個(gè)，一次性塑料餐具約億個(gè)。曾對(duì)認(rèn)真解決白色污染問(wèn)題作出重要批示。九部委聯(lián)合組建“全國(guó)方便食品一次性發(fā)泡塑料包裝替代工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，1月22日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了《淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品目錄》，以解決危害群眾健康和影響可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境問(wèn)題為重點(diǎn)，歐美、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家。得到控制，并使國(guó)民環(huán)保意識(shí)、節(jié)約意識(shí)得到提高。無(wú)毒的天然物質(zhì)。原材料中使用由法國(guó)埃爾夫阿托公司、美國(guó)杜

　　

【正文】 的方針。本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)時(shí)，注重節(jié)能高效，生產(chǎn)工藝流程、工 藝布置等方面均采取節(jié)能措施，力求在獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益同時(shí)，達(dá)到節(jié)約能源的目的。主要節(jié)能措施如下： 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 29 頁(yè) 共 36 頁(yè) A、本項(xiàng)目選項(xiàng)用了國(guó)家專利技術(shù)項(xiàng)目蒸汽模具加熱，其能耗較低，每萬(wàn)只產(chǎn)品耗水 立方米，每萬(wàn)只產(chǎn)品耗電 145 度，所有冷凝水收集回收預(yù)熱進(jìn)爐空氣，熱風(fēng)干燥系統(tǒng)配備高溫循環(huán)回用熱風(fēng)。 B、本項(xiàng)目主要產(chǎn)品紙塑環(huán)保食品包裝的生產(chǎn)線 36 條，全部采用節(jié)能型紙漿環(huán)保生產(chǎn)線。該生產(chǎn)線采用過(guò)熱蒸汽加熱，比電加熱設(shè)備可降低能耗 2/3，降低成本 1/4。以 36 條生產(chǎn)線計(jì)，全年可降低能耗：（ 42012515）*20*270*36/10000=（萬(wàn)千瓦時(shí)）。 C、紙漿板化漿用水全部回收物質(zhì)循環(huán)使用，即可節(jié)約用水，又可回收短纖維，減少污染，節(jié)約成本。 D、蒸汽冷凝水能夠回收的盡量回收，回收率 90%以上，既回收了熱能，又節(jié)約了用水。 E、全部機(jī)械冷卻水均采用玻璃鋼冷卻塔，可回收循環(huán)使用。 F、全部電動(dòng)機(jī)均采用 Y 系列節(jié)能型電機(jī)。 G、全部供電功率因素由 通過(guò)電補(bǔ)償?shù)?。 第九章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置 一、組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目法人組建方案 本項(xiàng)目被批準(zhǔn)后，將根據(jù)有關(guān)法律成立有限公司，暫定名為 環(huán)保包裝 有限公司”。 公司的經(jīng)營(yíng)期限不少于 20 年。 公司將在 注冊(cè)。 公司經(jīng)營(yíng)范圍為環(huán)保包裝產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)與銷售，環(huán)保包裝產(chǎn)品質(zhì)量資質(zhì)認(rèn)定，進(jìn)出口貿(mào)易等。合資公司的主要產(chǎn)品包括環(huán)保食品包裝產(chǎn)品和環(huán)保工業(yè)建材包裝產(chǎn)品兩大類產(chǎn)品。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 30 頁(yè) 共 36 頁(yè) 管理機(jī)構(gòu)的組織方案和組織機(jī)構(gòu)圖 (1)董事會(huì) 合資公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì)，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和管理工作。董事會(huì)由 7 名成員組成，公司組織采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，聘請(qǐng)總經(jīng)理一名，由董事會(huì)聘任。公司其他高層管理人員包含財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，技術(shù)總監(jiān)和銷售總監(jiān)各一名，由 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)聘任。 (2)部門設(shè)置 公司包含行政管理部、銷售部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、供應(yīng)部和物流配送部七個(gè)主要部門。 二、人力資源配置 勞動(dòng)定員 (1)生產(chǎn)人員 本企業(yè)約需 車間操作人員 1800 人。其中，食品包裝車間共設(shè) 36 條生產(chǎn)線，每條生產(chǎn)線每班需要 25 人（包括：打漿 1 人，操作 12 人，切邊 5人，機(jī)修 1 人，檢驗(yàn) 1 人，包裝 2 人，鍋爐 1 人，倉(cāng)庫(kù) 1 人，搬運(yùn)雜工 1人），每天二班。（附圖十：組織結(jié)構(gòu)圖） (2)預(yù)計(jì)其他人員 部 門 人 數(shù) 備 注 管理人員 45 人 其他人員 136 人 合 計(jì) 181 生產(chǎn)班制 企業(yè)實(shí)行二班運(yùn)轉(zhuǎn)工作制， 11 小時(shí) /班 /人。全年生產(chǎn) 300 天。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 31 頁(yè) 共 36 頁(yè) 員工來(lái)源 除高層管理人員通過(guò)董事會(huì)聘任之外，本企業(yè)其余管理人員和生產(chǎn)人員全部通過(guò)社會(huì)招聘解決。 員工培訓(xùn)計(jì)劃 本企業(yè)將建立標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)、考核機(jī)制，以滿足技術(shù)、生產(chǎn)、營(yíng)銷和管理的需要。 一般生產(chǎn)人員由本企業(yè)相關(guān)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行培訓(xùn)，特殊工種由總經(jīng)理組織有關(guān)人員到本企業(yè)相關(guān)技術(shù)支持單位培訓(xùn)。 第十章 實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目工程的建設(shè)進(jìn)度，本著縮短建設(shè)周期，早日發(fā)揮投資效益的精神，充分發(fā)揮本企業(yè)各種資源整合的優(yōu)勢(shì)，在設(shè)計(jì)、施工安 裝等各個(gè)環(huán)節(jié)都采取有效措施，加快進(jìn)度，并做好各建設(shè)階段相互間的銜接工作，建設(shè)期為一年分為三期投入（詳見(jiàn)附表二）。 第十一章 投資估算 一、建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目土地征用費(fèi)按照 8 萬(wàn)元 /畝、共計(jì) 300 畝計(jì)算，其估算值為 2400萬(wàn)元，土地辦證稅費(fèi)為 192 萬(wàn)元，建筑工程費(fèi)用總額估算為 10067 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表三），設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)用總額估算為 21157 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表四），項(xiàng)目其他費(fèi)用總額估算為 338 萬(wàn)元。 綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)投資估算值為 34154 萬(wàn)元。 二、流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目流動(dòng)資金采用經(jīng)驗(yàn)估算，按項(xiàng)目投資建設(shè)額 15%計(jì)算 流動(dòng)資金，項(xiàng)目流動(dòng)資金為 5072 萬(wàn)元。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 32 頁(yè) 共 36 頁(yè) 項(xiàng)目投入總資金由建設(shè)投資和流動(dòng)資金構(gòu)成的項(xiàng)目投入總資金合計(jì)為 39226 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表六）。 第十二章 融資方案 經(jīng)估算項(xiàng)目投入資金為 39226 萬(wàn)元。資金來(lái)源包括注冊(cè)資本 、 債務(wù)資金和企業(yè)自籌資金。 一、注冊(cè)資本 合資公司的注冊(cè)資本為 1 億元人民幣。（約 1500 萬(wàn)美元） 二、債務(wù)資金 本項(xiàng)目總投入資金總額的 50%擬通過(guò)融資方式解決，共計(jì) 19500 萬(wàn)元，按五年期以上年利率 %計(jì)算。融資計(jì)劃應(yīng)滿足分月投資使用計(jì)劃要求，公司將積極申請(qǐng)國(guó)家及地方各級(jí)政府的財(cái)政優(yōu)惠政策和財(cái)政 扶持，積極向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)項(xiàng)目貸款，根據(jù)國(guó)家及地方的金融相關(guān)政策發(fā)展情況，酌情著手進(jìn)行對(duì)上市、發(fā)行債券等融資方式的準(zhǔn)備工作，努力優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，合理降低融資成本。 三、企業(yè)自籌資金 9726 萬(wàn)元。 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 主要產(chǎn)品銷售價(jià)格按 元 /只（折合 17500 元 /噸）核算。 原材料、燃料和動(dòng)力價(jià)格的確定詳見(jiàn)附表五。 建設(shè)期一年。 按平均年限法計(jì)算折舊，土地使用權(quán)按 20 年平均攤銷，房屋建筑物折舊年限按 20 年計(jì)算，設(shè)備折舊年限按 10 年計(jì)算，凈殘值率按 5%計(jì)算。 修理費(fèi)按 1 萬(wàn) /月 178。 線提取。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 33 頁(yè) 共 36 頁(yè) 銷售費(fèi)用按銷售收入的 3%計(jì)算。 管理費(fèi)用中主要包括管理人員及其他人員工資，人員工資的確定詳見(jiàn)附表七。 增值稅稅率以 17%計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)稅率以 5%計(jì)算，教育附加費(fèi)稅率以 3%計(jì)算。綜合稅率按銷售額的 10%計(jì)算。 建設(shè)投資借款和流動(dòng)資金借款的利息以 %計(jì)算，建設(shè)投資借款按等額還本付息考慮， 銷售收入估算按前述章節(jié)確定的產(chǎn)品銷售數(shù)量和銷售價(jià)格計(jì)算項(xiàng)目各年銷售收入，達(dá)產(chǎn)年份銷售收入 15000（萬(wàn)只） *（元 /只） =52500萬(wàn)元。 二、項(xiàng)目投資收益估算 項(xiàng)目投資收益的估算詳見(jiàn)附表八。 三 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 根據(jù)上述報(bào)表計(jì)算得出主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（詳見(jiàn)附表八、九）。 序號(hào) 項(xiàng)目 指標(biāo) 1 達(dá)產(chǎn)年均銷售收入 億元 2 達(dá)產(chǎn)年份凈利潤(rùn) 億元 3 內(nèi)部收益率 年均投資利潤(rùn)率 年均凈利潤(rùn)率 % % % 4 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%） 萬(wàn)元 5 靜態(tài)投資回收期 動(dòng)態(tài)投資回收期（ Ic=10%） 年 年 四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從項(xiàng)目總體看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，遠(yuǎn)超過(guò)基準(zhǔn)收益率 10%。 在按照等額還本付息要求下，項(xiàng) 目可以還本付息，之后還有利潤(rùn)可供分配。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 34 頁(yè) 共 36 頁(yè) 綜上所述，各項(xiàng)分析表明，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)角度是可以接受的，但需注意項(xiàng)目初期的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 第十四章 項(xiàng)目貸款的償還 一、項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入 億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 億元。按照建設(shè)期一年計(jì)算， 2020 年 10 月以前為建設(shè)期，即 2020 年可開(kāi)始?xì)w還項(xiàng)目貸款。 二、考慮到項(xiàng)目分三期逐步投入，我們的計(jì)劃 2020 年歸還項(xiàng)目貸款5000 萬(wàn)元， 2020 年歸還項(xiàng)目貸款 7250 萬(wàn)元， 2020 年歸還項(xiàng)目貸款 7250萬(wàn)元，剔除建設(shè)期，三年內(nèi)全部歸還項(xiàng)目貸款本息。 第 十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析 一、主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 通過(guò)上述各章的分析在研究，產(chǎn)品銷售價(jià)格和銷售數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)程度屬于一般，原材料、燃料和動(dòng)力價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)程度屬于較小，建設(shè)投資的風(fēng)險(xiǎn)程度屬于一般，技術(shù)的先進(jìn)性、適用性和可靠性的風(fēng)險(xiǎn)程度屬于較小。 二、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 雖然建設(shè)投資的風(fēng)險(xiǎn)程度屬于一般，但從另一個(gè)角度來(lái)看，因?yàn)楸卷?xiàng)目投入資金主要依靠融資方式解決，建設(shè)投資規(guī)模與融資工作難度成正比關(guān)系，所以應(yīng)對(duì)建設(shè)投資進(jìn)行嚴(yán)格的控制，努力降低建設(shè)投資。 提高對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行初期財(cái)務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，千方百計(jì)落實(shí)資金來(lái)源，努力降低融資成本 和融資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制資金使用， 加強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，盡快建立有效的營(yíng)銷體制和國(guó)內(nèi)外營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。努力提高生產(chǎn)能力利用率和勞動(dòng)生產(chǎn)率，降低成本，以具有竟?fàn)幜Φ漠a(chǎn)品價(jià)格和產(chǎn)品質(zhì)量，確立在目標(biāo)市場(chǎng)對(duì)國(guó)內(nèi)外產(chǎn)品的竟?fàn)巸?yōu)勢(shì)。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 35 頁(yè) 共 36 頁(yè) 與主要原材料廠家訂立長(zhǎng)期供應(yīng)合同，盡可能有減少原材料供應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。 消滅白色污染并非只有“以紙代塑”一種方案，本項(xiàng)目在正常運(yùn)作之后，應(yīng)加大有關(guān)環(huán)保材料和環(huán)保技術(shù)的研究力度，努力培養(yǎng)一支自有的技術(shù)研發(fā)隊(duì)伍，本項(xiàng)目已預(yù)留了足夠的研發(fā)資金。 因所選擇的設(shè)備和生產(chǎn)線的生產(chǎn)能力較小，所以本項(xiàng)目需要許多條生產(chǎn) 線，在一條生產(chǎn)線上又由許多臺(tái)單機(jī)組合而成，使得設(shè)備投資結(jié)構(gòu)不大合理。但目前國(guó)內(nèi)甚至世界上還沒(méi)有研制生產(chǎn)也成熟可靠的、生產(chǎn)能力更大的生產(chǎn)線，這是行業(yè)內(nèi)存在的問(wèn)題。在公用工程和部分專用設(shè)備（如：漿泵、水力碎漿機(jī)、真空泵和空氣壓縮機(jī)等）方面也存在類似的問(wèn)題。因此，本項(xiàng)目被批準(zhǔn)后，在初步設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)階段，應(yīng)與有關(guān)設(shè)計(jì)單位和人員就設(shè)備選型問(wèn)題進(jìn)行進(jìn)一步的綜合研究。 第十六章 結(jié)論與建議 一、方案總體描述 如前所述，在 環(huán)保包裝 有限公司，注冊(cè)資本 10000 萬(wàn)元人民幣（約1500 美元），年產(chǎn)環(huán)保食品包裝產(chǎn)品 15 億件。 本項(xiàng)目建設(shè)條件較好，基礎(chǔ)設(shè)施與水、電及主要原料配套條件良好，廠址地理位置優(yōu)越，交通便利。 產(chǎn)品銷售的主要目標(biāo)市場(chǎng)分為國(guó)際和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，目前和項(xiàng)目預(yù)測(cè)期內(nèi)的國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供需存在明顯缺口。 在工藝選擇和設(shè)備選擇方面，擬采用國(guó)際較先進(jìn)可靠的工藝技術(shù)和設(shè)備。 財(cái)務(wù)分析表明，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %。財(cái)務(wù)效益是可以接受的。 年產(chǎn) 15億件環(huán)保型可降解食品包裝產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)工程可行性研究報(bào)告 第 36 頁(yè) 共 36 頁(yè) 經(jīng)分析，本項(xiàng)目雖在融資、市場(chǎng)和技術(shù)等方面存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，但只要認(rèn)真努力地進(jìn)行相關(guān)工作，是可以采取措施加以控制和規(guī)避的。 二、結(jié)論與建議 經(jīng)上述分析，本項(xiàng)目具有一定的財(cái)務(wù)效益和良好 的社會(huì)效益， 項(xiàng)目體現(xiàn)了可再生資源的循環(huán)利用，“以紙代塑”消除了白色污染，有成熟的生產(chǎn)工藝和國(guó)際領(lǐng)先生產(chǎn)設(shè)備，產(chǎn)品填補(bǔ)了省內(nèi)該產(chǎn)品的空白。行業(yè)龍頭地位十分突出、市場(chǎng)前景廣泛、項(xiàng)目貸款償還能力強(qiáng)。我們認(rèn)為項(xiàng)目切實(shí)可行，在對(duì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題采取措施予以控制和規(guī)避后，可實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。