【正文】 、提供便利的行為； 我公司銷售從業(yè)人員不存在泄露或者不當使用購房人（委托人）的個人信息或者商業(yè)秘密，謀取不正當利益的行為。 內(nèi)容僅供參考 第四篇：企業(yè)內(nèi)控的自查報告 企業(yè)內(nèi)控的自查報告 公司自上市以來 ,董事會一直嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關(guān)規(guī)定 ,注重改進和完善公司的治理結(jié)構(gòu)。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾率先引入符合有關(guān)條件和專業(yè)能力很強的四位獨立董事 。人數(shù)所占比例為公司董事會總?cè)藬?shù)的三分之一以上 。并較早設(shè)立了董事會四個專業(yè)委員會 ,每年能按有關(guān)規(guī)定正常開展活動 。為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。 報告期內(nèi) ,為加強和改善公司治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部控制制度的建立和健全 ,公司主要做了以下幾方面工作 : 成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領(lǐng)導小組 ,通過認真學習有關(guān)文 件精神 。制定詳細的專項工作實施計劃 。對照公司治理現(xiàn)狀進行自查 ,形成了《公司“關(guān)于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃》 ,經(jīng)公司第三屆董事會十三次會議審議通過 ,于 xx6 月 16 日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時設(shè)立并公告了專門的電話、傳真和網(wǎng)絡(luò)平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。 按照深圳交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》和中國證監(jiān)會《關(guān)于開展加強上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》中自查事項和公司《關(guān)于內(nèi)部控制體系基本規(guī)范》 ,已重新修訂及制定了《公司信息披露管理制度》、《關(guān)于外派董事、監(jiān)事的管理辦 法》、《關(guān)于控股 (參股 )公司的管理辦法》、《關(guān)于內(nèi)部控制體系基本規(guī)范》、《公司募集資金管理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計制度實施細則》、《公司關(guān)于累積投票實施細則》、《公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實施細則》 ,并獲公司董事會或股東大會審議通過。 同時 ,公司還在《“關(guān)于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃》中對每一項需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前 ,已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部控制制度有 :《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務(wù) 預算管理》、《職務(wù)授權(quán)制度》、《危機管理、風險防范制度》等。這些制度的制訂 ,將為建立、健全內(nèi)部審計、內(nèi)部控制體系和保證正常運作提供良好的基礎(chǔ)。 公司一直遵循公平、公開、公允的原則 ,所制訂的《公司關(guān)聯(lián)交易的管理辦法》 ,對關(guān)聯(lián)交易的原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易 ,嚴格依照公司《公司關(guān)聯(lián)交易的管理辦法》的規(guī)定公告 ,并經(jīng)公司 xx股東大會審議通過后執(zhí)行。 公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、提出和審議程序、公告披 露等。報告期內(nèi) ,公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保 ,嚴格遵守、履行相應(yīng)的審批和授權(quán)程序。對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關(guān)規(guī)定 ,公司內(nèi)部嚴格控制、審核對外擔保的事項 ,從未發(fā)生違反《內(nèi)部控制指引》的情形。公司財務(wù)處理實行審慎原則 ,負責進行審計公司財務(wù)會計報告的浙江東方會計師事務(wù)所及上海普華永道會計師事務(wù)所連續(xù)多年來均出具了無保留意見的審計報告。 公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù) ,以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容的考評、激勵和約束機制。相關(guān)的獎勵制度從上市之初就建立 起來并根據(jù)實際情況不斷地進行修改和完善 ,實施至今。報告期內(nèi) ,公司四屆二次董事會審議通過的《公司高管年薪考核方案》 (xx 修訂 ),在該方案中修訂了具體考核指標 ,進一步明確了公司高管人員的責權(quán)、薪酬之間的約束機制。 四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構(gòu)”的議案 ,主要內(nèi)容有 : (1)公司內(nèi)部審計機構(gòu)直接向董事會負責 ,并向董事會匯報工作 。 (2)公司內(nèi)部審計機構(gòu)在董事會授權(quán)范圍內(nèi) ,在董事會審計委員會指導下具體開展工作 。 (3)公司內(nèi)部審計機構(gòu)隸屬部門暫掛董事會辦公室 ,待基本條件成熟時設(shè)立為獨立的部門 。 (4)公司內(nèi)部審計機構(gòu)配置一名負責人 ,職級建議為公司處級。內(nèi)部審計機構(gòu)工作人員不低于三名 ,在 xx 底前基本到位 。 (5)公司監(jiān)事會在公司內(nèi)審功能的機構(gòu)設(shè)置、人員配置 ,以及執(zhí)行《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計實施細則》的情況實行有效的監(jiān)督。 xx9 月 14 日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關(guān)領(lǐng)導來公司就“公司治理專項活動”進行了現(xiàn)場回訪檢查 ,對公司進一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字 [xx]172 號《關(guān)于對杭汽輪公司治理情況綜合評價和整改建議的通知》的文件中對我公司自上市以來 ,在公司治理結(jié)構(gòu)、三會決策制度、內(nèi)控制度、會計核算、信息披露方面作了充分的肯定 ,但同時指出 :公司應(yīng)進一步完善內(nèi)審部門的人員構(gòu)成和職能 ,充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用。 目前 ,公司高管層已按照監(jiān)管部門及董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構(gòu)”的意見和要求基本落實 了整改 ,xx 一季度末已按有關(guān)規(guī)定成立了隸屬董事會領(lǐng)導的內(nèi)部審計機構(gòu) ,配備了專職人員 ,基本具備開展相對獨立的內(nèi)部審計工作 ,實施公司內(nèi)部控制的監(jiān)察的職能。 公司內(nèi)部控制情況自我評價 : 公司已基本建立了符合現(xiàn)代管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) ,形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制 ,基本能夠保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn) ,基本能夠確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平 ,基本能夠確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。 公司建立的風險控制系統(tǒng)基本健全且行之有效 ,基本能夠保證公 司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行。 公司的內(nèi)部控制制度 (包括內(nèi)部審計制度 ),基本能夠?qū)崿F(xiàn)堵塞漏洞、消除隱患 ,防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤 ,保護公司財產(chǎn)的安全完整的目標。 對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關(guān)規(guī)定 ,公司內(nèi)部控制工作基本符合中國證監(jiān)會、深交所的相關(guān)要求。 第五篇：企業(yè)的稅務(wù)自查報告 企業(yè)的稅務(wù)自查報告 自查報告是一個單位或部門在一定的時間段內(nèi)對執(zhí)行某項工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報告文體。 相關(guān)企業(yè)稅務(wù)自查報告內(nèi)容，一起來看看！ 【企業(yè)稅務(wù) 自查報告一】 xx 市國家稅務(wù)局稽查局： 根據(jù) xx 市國稅稽通 (XX)445 號通知書要求，我企業(yè)對 XX 至 XX 三年的增值稅繳納情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、企業(yè)基本情況 XX 縣 XX 煤業(yè)有限企業(yè)成立于二 00 三年十月，經(jīng)營地址： XX 縣茅坪場鎮(zhèn)白云村二組 。法定代表人： XXX。注冊資本： 390 萬元 。企業(yè)類型：有限責任企業(yè) 。經(jīng)營范圍：煤礦投資，農(nóng)副產(chǎn)品購銷，煤炭開采、銷售 。增值稅一般納稅人，稅務(wù)登記證號： 42052588XXXXXXXX。 企業(yè)年設(shè)計生產(chǎn)能力 20 萬噸，職 工 300 人，連續(xù)五年來被 XX 縣人民政府授予“先進納稅單位”稱號，成為 XX 縣地方經(jīng)濟發(fā)展的龍頭企業(yè)，為 XX 縣稅收發(fā)展做出了巨大的貢獻。 企業(yè)主營煤炭開采、銷售業(yè)務(wù)，兼營煤炭購銷業(yè)務(wù) 。增值稅由 XX縣國家稅務(wù)局征收，企業(yè)所得稅由 XX 縣地方稅務(wù)局征收。銷售方式為坑口交貨，結(jié)算方式為現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬，運輸費及雜費由購貨方負擔，增值稅稅率 XX 年 XX 年為 13%， XX 年為 17%，進項稅主要為火工品、電力、柴油、備品配件、坑木、軌道等。 09 年起機器設(shè)備等固定資產(chǎn)納入抵扣范圍。 企業(yè)自成立以來，嚴格按《稅收征管法 》、《增值稅暫行條例》辦理涉稅業(yè)務(wù)。 06年已通過宜昌市國稅稽查局檢查， 0 08 年也經(jīng)過 XX 縣國稅稽查局檢查，除因政策理解不透、操作不當?shù)仍蛟斐缮倮U部分稅款以外，無重大偷逃國家稅款行為，能取得這種優(yōu)異成績的主要原因是 XX 縣國稅局對企業(yè)的精心輔導和精細管理 ! 二、稅金繳納情況： XX 納稅情況： XX 年初企業(yè)庫存原煤噸，當年生產(chǎn)原煤噸，外購原煤噸，共銷售原煤噸，實現(xiàn)銷售收入元，銷項稅額元，進項稅額元，繳納增值稅元。其中自產(chǎn)原煤增值稅負擔率為 %，外購原煤增值稅負擔率為 %。 當年根據(jù) XX 縣國稅局《關(guān)于對全縣煤炭行業(yè)稅收征管情況進行集中巡查的通知》精神，企業(yè)虛心接受檢查，對發(fā)出商品等財務(wù)處理不當行為及時進行了更正，并足額繳納了稅金， XX 年 1 月 17 日， XX 縣國稅稽查局對我企業(yè) XX 年 1 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日的的納稅情況進行了檢查，并下達了稅務(wù)行政處罰決定書“遠國稅稽罰 (XX)2 號”文件，對企業(yè)未按規(guī)定設(shè)置賬簿行為處以 XX 元的罰款，該罰款于 XX 年 1月 18 日上交。 XX 納稅情況： XX 共生產(chǎn)原煤 209272 噸，外購原煤噸，銷售原煤噸，實現(xiàn)銷售收入元，銷項稅 額元，進項稅額元，繳納增值稅元，其中自產(chǎn)原煤增值稅稅負率為 %，外購原煤增值稅稅負率為 %。 XX年 10月，根據(jù) XX縣國稅局關(guān)于加強煤炭行業(yè)稅收管理的要求，企業(yè)在國稅局的輔導下，通過自查的方式，補繳增值稅元，加收滯納金元，于 XX 年 11 月 6 日上繳入庫。 XX 納稅情況 XX 共生產(chǎn)原煤 175365 噸，外購原煤噸，銷售原煤噸，實現(xiàn)銷售收入元，銷項稅額元，進項稅額元，其中生產(chǎn)設(shè)備抵扣進項稅元 ,應(yīng)繳納增值稅款元，實際入庫元。其中自產(chǎn)原煤增值稅稅負率 %，外購原煤增值隨稅負率 %。 XX 年 3月 ，為提高納稅人稅法遵從度，共同打造良好的稅收環(huán)境，XX 縣國稅局與我企業(yè)簽訂“納稅責任書”，征納雙方嚴格按照責任書規(guī)定的基本要求、基本職責、國稅機關(guān)承諾事項執(zhí)行。 根據(jù)責任書的職責，我企業(yè)對 XX 增值稅納稅情況進行自查，在自查過程中：發(fā)現(xiàn) XX 年 7 月 16 日支付汽車檢修費元系維修鄂 E6A363 號小轎車費用，該小車不屬于本企業(yè)固定資產(chǎn)，該費用不應(yīng)該由本企業(yè)負擔，固該維修費用元應(yīng)予沖回，進項稅額應(yīng)予以轉(zhuǎn)出。 以上是我企業(yè) XX 至 XX 自查情況 ,現(xiàn)上報貴局，在今后的工作中，我們一定按照《會計法》、《稅收征管法 》的規(guī)定辦事、建立健全會計制度，完善財務(wù)體系，爭做納稅先進單位 ! 【企業(yè)稅務(wù)自查報告二】 根據(jù) *地稅直查 (XX)XX 號文件要求，我企業(yè)高度重視 *省地稅局直屬分局對企業(yè)所得稅的此次稽查，成立專門的自查工作小組，組織相關(guān)財務(wù)人員學習，采取了自查與聘請稅務(wù)師事務(wù)所稅務(wù)專業(yè)人員協(xié)助相結(jié)合的方式，于 XX 年 7 月 13 日 17 日針對企業(yè)所得稅進行自查。目前，自查工作已基本完成，現(xiàn)將自查結(jié)果匯報如下： 一、本次自查的時間范圍和涉及的稅種范圍 本企業(yè)本次自查主要為 XX 至 XX的企業(yè)所得稅的繳納情況。 二、自查工作的原則 高度重視，認真負責，嚴格按照國家財經(jīng)稅收相關(guān)法規(guī)，對本企業(yè) XX 至 XX 在經(jīng)營過程中涉及的各類稅種進行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。 把握契機，認真做好自查自糾工作，提前化解稅務(wù)風險。我企業(yè)結(jié)合實際情況，進行認真全面的自查，徹底清理違法及不規(guī)范涉稅事項，并以此為契機，加強我企業(yè)稅務(wù)基礎(chǔ)管理工作，并改善我局稅務(wù)管理工作的盲點弱點，提高我企業(yè)的稅務(wù)工作管理水平。 三、自查結(jié)果 經(jīng)過為期一周的自查工作，我企業(yè) XX 年 — XX 年稅務(wù)工作基本遵守國家 相關(guān)稅收及會計法律法規(guī)，依法申報繳納各項稅費。但工作當中難免存在疏漏，問題主要反映在未按照權(quán)責發(fā)生制的原則按年分攤所屬費用、購買無形資產(chǎn)直接費用化、無須支付的應(yīng)付款項未計入應(yīng)納稅所得額等。 通過此次自查，我企業(yè) XX 年 — XX 年應(yīng)補繳企業(yè)所得稅 13， 09 18 元 。其中： XX 年應(yīng)補繳企業(yè)所得稅 4， 580、 76 元 。XX 年應(yīng)補繳企業(yè)所得稅 8， 51 42 元。具體情況如下： XX 我企業(yè)所得稅自查問題主要反映在沒有按照權(quán)責發(fā)生制的原則按年分攤所屬費用上面，申報企業(yè)所得稅時少調(diào)增應(yīng)納稅所得額 13， 88 10 元，應(yīng)補繳企業(yè)所得稅額 4， 580、 76 元，具體調(diào)增事項明細如下： 項目金額 未按照權(quán)責發(fā)生制原則分攤所屬費用 13， 88 10 調(diào)增應(yīng)納稅所得額小計 13， 88 10 應(yīng)補繳企業(yè)所得稅 4， 580、 76 (1)未按照權(quán)責發(fā)生制原則分攤所屬費用應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額：我企業(yè) XX 年未按照權(quán)責發(fā)生制的原則分攤所屬費用 13， 88 10 元，根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》 (國稅發(fā)【 XX】 084號文 )第四條的規(guī)定，我企業(yè)應(yīng)將未按照權(quán)責發(fā)生制的原則分攤所屬費用調(diào)增應(yīng)納稅所得額，調(diào)增應(yīng)納稅所得額 13， 88 10 元。 XX 我企業(yè)所得稅自查問題主要反映在購買無形資產(chǎn)直接費用化、無須