【導讀】特種養(yǎng)殖場年產(chǎn)10萬只野山雞項目

　　

【正文】 理，防止跑、冒、滴、漏。 ——綠地安裝節(jié)水灌溉設(shè)備。 ——科學、合理安裝 雞舍 內(nèi)的自動飲水器。根據(jù)不同生長期的特點，合理調(diào)整飲水器的高度 和流量 。 水耗指標分析 日用水 。 第九章 環(huán)境影響評價 項目所在地環(huán)境現(xiàn)狀 項目建設(shè)地處 **鄉(xiāng) ***村 ，四面環(huán)山，項目所在地為一不規(guī)則平壩。該址自然坡度約 ，利于污水和自然雨水的排放。該 村 以傳 統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，自然生態(tài)良好。場址附近主要為農(nóng)田，四周村民住戶少，生產(chǎn)運 作噪聲影響面窄。生產(chǎn)過程中不添加任何有毒有害物質(zhì)，污染程度較大的生產(chǎn)廢水僅懸浮物含量較高，經(jīng)污水處理站處理后可用于農(nóng)田灌溉，不會對環(huán)境造成不良影響。 項目產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響 (1)廢水的主要來源： 雞 舍清洗有一定的廢水排放； (2)固體 廢棄物 。本項目 雞 舍固體 廢棄物 ，經(jīng)過處理后可當作肥料使用。 (3)噪聲。本項目的噪聲來源來自飼料加工。 環(huán)境保護設(shè)施與投資 本項目遵照國家環(huán)境保護法，本著 “三廢治理與建設(shè)工程三同時 ”的原則，對： “三廢 ”采取必要的治理。 設(shè)計中采用隔離墻法來 控制噪聲，設(shè)備選用低噪聲設(shè)備，并設(shè)置減振器，使車間噪聲低于 60 分貝。 該項目建成后， 100%生產(chǎn)污水可通過水泵抽水，用于灌溉牧草 。 糞和 雞 尿的處理 建設(shè)集糞池對 雞 糞、 雞 尿分別處理， 雞 糞可用于制造生物肥料，部分 雞 糞曬干后用于種蘑菇及牧草地施肥， 雞 尿通過建沼氣池處理后，沼液自動灌溉牧草地。 為了保證 雞舍 空氣清潔，在設(shè)計中采用了合理通風系統(tǒng) 。 雞 場內(nèi)種植花草、樹木美化環(huán)境，建立優(yōu)美潔凈的工作環(huán)境。 本項目環(huán) 保 投資約 萬元。 環(huán)境影響評價 本項目不論是大 氣環(huán)境、水環(huán)境還是噪聲環(huán)境，項目投產(chǎn)后對現(xiàn)有 場 址周圍環(huán)境都不會造成不良影響，從環(huán)保角度來看，本項目是可行的。 第十章 經(jīng)營管理 項目法人組建方案 ——本項目承辦單位為 云龍縣 **特種 養(yǎng)殖 有限公司，公司實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，組織機構(gòu)完善，規(guī)章制度健全，總經(jīng)理對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、質(zhì)檢、安全、保衛(wèi)等各項工作負責，由總經(jīng)理聘任副經(jīng)理及生產(chǎn)車間和各科室主任，實行分工負責，各司其職，各負其責。 云龍縣 **特種 養(yǎng)殖 有限公司專設(shè)項目基建領(lǐng)導小組，由公司經(jīng)理任組長，下設(shè)辦公室，直接對項目法人負責，確保項目 按時按質(zhì)按量完成。 ——本項目建成后，由 云龍縣 **特種 養(yǎng)殖 有限公司 負責經(jīng)營管理，確保公司有良好的經(jīng)營業(yè)績，維護和保障公司的經(jīng)營收益。 董事會 管理機構(gòu)設(shè)置方案 總經(jīng)理 技術(shù)部 飼養(yǎng)場 供銷部 財務(wù)部 綜合部 防 疫 商品 雞 飼養(yǎng) 采 購 融 資 人 事 配 種 種 雞 飼養(yǎng) 銷 售 成本核算 安全保 衛(wèi) 質(zhì)檢分析 倉 儲 出 納 后 勤 環(huán) 保 5 人 78 人 6 人 3 人 4 人 專業(yè)技術(shù)人員培訓 為了保證項目建成后能維持正常生產(chǎn) ,發(fā)揮預期效益 ,將對所有干部、員工進行培訓，技術(shù)人員必須掌握操作規(guī)程，持證上崗 。 項目定員 全 場 勞動定員見附表。 表 101 全 場 勞動定員表 序號 部門 數(shù)量（人） 1 綜合部 4 2 財務(wù)部 3 3 技術(shù) 部 5 4 供銷 部 6 5 飼養(yǎng)場 78 合 計 96 第 十一 章 項目實施進度 建設(shè)工期 項目工期半年 。 項目實施進度安排 根據(jù)進度總體安 排，本項目實施建成投產(chǎn)需要 6 個月時間，建設(shè)期為 半 年。 為確保項目按時竣工投產(chǎn)，在可行性研究報告送審之前，可先做 種禽選擇、 設(shè)備選型 等工作。 為了縮短建設(shè)周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排設(shè)備安裝等工作，二者交叉進行。 項目實施進度表 項目實施進度計劃表 表 11—1 序 號 項 目 工 程 建 設(shè) 期 20xx20xx 年 4 5 6 7 8 9 1 可研報告編制 2 可研報告審批 3 施工圖設(shè)計 4 養(yǎng)殖場 建設(shè) 5 商務(wù)考察、談判 6 設(shè)備訂貨 7 設(shè)備安裝工程 8 飼養(yǎng) 第 十二 章 投資估算與資金籌措 項目總投資估算 建設(shè)投資 估算依據(jù) 建筑工程 根據(jù)該項目的建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式及裝修要求，結(jié)合本地區(qū)近期造價水平計算工程造價。 設(shè)備購置費 主要生產(chǎn)工藝設(shè)備及通用設(shè)備均按詢價計算，設(shè)備運 雜費按 8%計算，已并入設(shè)備費內(nèi)。 安裝工程 設(shè)備安裝、工藝管道等其他安裝工程費參考《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》中有關(guān)規(guī)定指標并結(jié)合該項目實際情況計算。 其他 工程費用 （ 1）建設(shè)單位管理費按工程費用的 %計列 ； （ 2）項目前期工作費 按工程費用的 1%計列 ； （ 3）工程設(shè)計費按 按工程費用的 %計列 ； （ 4）工程建設(shè)監(jiān)理費按工程費用的 %計列 ； （ 5）施工圖預算費按 按工程費用的 %計列 ； （ 6）土地費用 4萬元 /畝； （ 7） 生活及辦公家具購置費 按工程費用的 %計列 ； （ 8） 培訓費 按工程費 用的 1%計列 。 基本預備費 基本預備費 按工程費用和其他工程費用之和的 %計。 建設(shè)期利息 建設(shè)期 貸款 600萬元， 利息為 。 建設(shè)投資 構(gòu)成 項目建設(shè)投資 ，其中建筑工程費 、設(shè)備及工器具購置及安裝工程費 、工程建設(shè)其他費用 、基本預備費 、 建設(shè)期利息 。 建設(shè)投資構(gòu)成如下表 表 121：建設(shè)投資構(gòu)成分析表 單位：萬元 序號 投 資 內(nèi) 容 投資金額 占總投資 (%) 備 注 1 建筑工程 2 設(shè)備及工器具、購置安裝工程 3 其它工程費 4 預備費 5 建設(shè)期貸款利息 6 建設(shè)投資 100 流動資金估算 依據(jù) 本項目流動資金按分項詳細估算法進行計算。 a、主要原輔料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 b、燃料及動力最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 c、生產(chǎn)過程中在產(chǎn)品的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 2天 。 d、銷售過程中產(chǎn)成品的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天。 e、結(jié)算過程中應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天，現(xiàn)金的周 轉(zhuǎn) 天數(shù)為 30天。 流動資金估算 結(jié)果 流動資金需要額：生產(chǎn)期投入流動資金 （詳見附表 3）。 項目總投資 總投資 ，其中建設(shè)投資 ，鋪底流動資金。詳見表 4。投資構(gòu)成如下： 表 122： 投資構(gòu)成 表 單位：萬元 序 號 項 目 名 稱 金 額（萬元） 比 例（ %） 1 總投資 100 2 建設(shè)投資 3 鋪底流動資金 資金籌措 資金來源渠道為：企業(yè)自籌 。其余 申 請貸款 元。詳見附表 4。 第 十三 章 財務(wù)評價 項目財務(wù)評價 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務(wù)價格 據(jù) 野雞 國內(nèi) 市場歷史及當前價格分析，綜合考慮不確定性因素，本項目產(chǎn)品平均售 價 以略低于現(xiàn)行市場價估算， 種雞 按 50 元／ 只 估算 ，商品野雞 按 40 元／ 只 估算。 項目計算期 項目計算期為 15 年，其中建設(shè)期 半 年，生產(chǎn)期 14 年。 生產(chǎn) 負荷 項目計算期第二年至第十五年按 100%計。 財務(wù)基準收益率 財務(wù)基準收益率按 10%計。 利率 建設(shè)投資和流動資金的借款年利率按 7%計。 稅金及附加費 增值稅按現(xiàn)行標準 不執(zhí)行 ，城建稅、教育費附加 也不執(zhí)行 ， 所得 稅計算 按 27％計算。 成本費用 a、產(chǎn)品單位成本估算見附表 71 b、總成本費用估算見附表 7 產(chǎn)品成本估算依據(jù)： a、原材料、燃料及動力的價格 原材料、燃料、動力價格均按目前市場價格計算，其消耗定額根據(jù)工藝計算提供。 b、工資及福利 本項目用工 96人，工資及福利總額按 15000元 /年人計。 c、折舊和攤銷。 本項目設(shè)備折舊年限為 15年，建構(gòu)筑物折舊年限為 25年，凈殘值率為 5%，按分類年限計算折舊為 （詳見附表 5）。 固定資產(chǎn)投資中遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)攤銷為 （詳見附表6）。 d、其他費用 其他費用包括管理費用和銷售費用，每年分別按銷售收入的 3%和 4%計，分別為 。 野雞 單位成本為 /只 ，野雞 產(chǎn)品年總成本為 。 銷售收入 年銷售收入為 。 稅收 經(jīng)估算，所得稅 萬元（詳 見附表 10）。 利潤 由損益表可看出：本項目計算期為 15年，建設(shè)期為 半 年，生產(chǎn)期為 14年，平均年利潤總額為 ，平均利稅為 ，所得稅按利潤總額的 27%計算。 利潤總額 投資利潤率 = 100% 總 投 資 = 100% = % 利稅總額 投資利稅率 = 100% 總 投 資 = 100% = % 財務(wù)盈利能力分析 項目全部投資財務(wù)盈利能力分析 按全部投資為基礎(chǔ)計算逐年現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，通過分析計算，得出下列稅前和稅后財務(wù)評價指標（詳見附表 11）。 a、所得稅前指標： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 投資回收期： b、所得稅后指標： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 投資回收期： 項目自有資金財務(wù)盈利能力分析 按自有資金計算 ，詳見附表 111。 a、所得稅前指標： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 投資回收期： b、所得稅后指標： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 投資回收期： 項目 清償 能力分析 本項目償還借款的資金來源于未分配利潤、年折舊費和年攤銷費，借款償還期為 2年，項目具有一定的清償能力，能滿足銀行貸款償還的條件（詳見附表 14）。 如下表所示，在整個借款期內(nèi)利息備付率平均為 ，都大于 1，說明項目付息的保障程度充足。 如下表所示，在整個還款期內(nèi)償債備付率平均為 ，都大于 1小于 2，說明項目償債能力 較 強。 資金來源與運用分析 在整個計算期 15年內(nèi)，項目累計資金來源 ，資金運用 ，盈余資金 ，財務(wù)平 衡 情況較好，企業(yè)自身技術(shù)水平能力很強（詳見附表 12）。 資產(chǎn)負債分析 資產(chǎn)負債率在建設(shè)期大于 50；在達產(chǎn)期第 1年后各年小于 ；流動比率各年平均大于 2，速動比率各年平均大于 2，表明項目 的資產(chǎn)可以抵補負債（詳見附表 13）。 不確定分析 各種不確定性因素如：建設(shè)投資、銷售收入、銷售進度、項目計算期等的變化會影響投資方案的經(jīng)濟效果。本項目的不確定性分析包括盈虧平衡分析和敏感性分析，以此分析為基礎(chǔ)，判斷投資方案對不確定性因素變化的承受能力，對項目的最終決策提供參考依據(jù)。 盈虧平衡分析 以銷售率表示的盈虧平衡點（ BEP）： 固定成本 銷售收入 — 銷售稅金及附加 — 可變成本 該項目的盈虧平衡點為 %，表明項目有較強的抗風險能力。 敏感性分析 本項目主要進行 銷售收入和建設(shè)投資對內(nèi)部收益率（ IRR）的敏感性分析，主要包括當銷售收入、建設(shè)投資分別發(fā)生變化時對全投資內(nèi)部收益率的單因素敏感性分析。在單因素分析時假定其他因素都不發(fā)生變化。 銷售收入變化對內(nèi)部收益率的敏感性分析 銷售收入變化時對內(nèi)部收益率的影響如下圖表所示（年基準收益率為 10%）