銀行委托外部審計(jì)管理辦法-資料下載頁(yè)
2025-03-17 11:25本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》、《XXXXXX銀行內(nèi)部審計(jì)制度》等制定本辦法。第二條我行內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)外部審計(jì)業(yè)務(wù)的委托、協(xié)調(diào)與評(píng)估，并指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)。第三條我行執(zhí)行董事對(duì)外部審計(jì)結(jié)果負(fù)最終責(zé)任。第四條對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析性復(fù)核1．資產(chǎn)負(fù)債表審查。有關(guān)項(xiàng)目的編制是否正確。2．利潤(rùn)表審查。投資的盈利水平。3．所有者權(quán)益審查。存放中央銀行準(zhǔn)備金存款是否按國(guó)家規(guī)定的比例足額提取。譽(yù)良好的外審機(jī)構(gòu)從事審計(jì)業(yè)務(wù)。具備審計(jì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)勝任能力；及各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策；蹤檢查，確保各部門(mén)、支行采取了適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)措施及糾正行動(dòng)。涉嫌欺詐行為的，我行將依法提起訴訟，追究其刑事。承擔(dān)民事賠償責(zé)任。第十七條外審業(yè)務(wù)評(píng)估結(jié)果是中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)記錄的重要組成部分，第二十條本辦法自2021年12月1日起施行。的規(guī)模、資源和風(fēng)險(xiǎn)承受能力；
【正文】 ，對(duì)于應(yīng)該檢查的內(nèi)容放棄檢查，致使問(wèn)題沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)造成嚴(yán)重后果的； （二）所轄區(qū)域內(nèi)行處經(jīng)營(yíng)管理混亂、違規(guī)事件接連發(fā)生，但內(nèi)部審計(jì)部門(mén)一年內(nèi)未進(jìn)行審計(jì)檢查的；所轄區(qū)域內(nèi)行處的重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)行為及經(jīng)濟(jì)案件被外部監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)，經(jīng)過(guò)董事會(huì)認(rèn)定其內(nèi)部審計(jì)部門(mén)有失職行為的； （三）在審計(jì)檢查工作中發(fā)現(xiàn)重大差錯(cuò)、責(zé)任事故、違規(guī)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)案件等隱瞞不報(bào)的；發(fā)現(xiàn)被審計(jì)行處有經(jīng)濟(jì)案件、重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，未提出查處意見(jiàn)造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的； （四 ）泄露審計(jì)檢查報(bào)告內(nèi)容和被審計(jì)機(jī)構(gòu)商業(yè)機(jī)密的； （五）憑借專(zhuān)業(yè)知識(shí)幫助或串通被審計(jì)監(jiān)督對(duì)象，編造虛假賬務(wù)、憑證、報(bào)表及其它有關(guān)資料并可能影響到審計(jì)結(jié)論或效果的；直接與被審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)串通編造虛假審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)結(jié)論的； （六）利用職務(wù)之便，接受被審計(jì)機(jī)構(gòu)的報(bào)酬或福利待遇；在被審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)費(fèi)用或?yàn)樽约骸⒂H友謀取私利，敗壞內(nèi)部審計(jì)部門(mén)信譽(yù)的； （七）審計(jì)組成員違規(guī)接受審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)饋贈(zèng)的貴重物品、禮券禮金的；在審計(jì)檢查中提出與履行職責(zé)無(wú)關(guān)或不正 2 當(dāng)要求的； （八）其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等行為造成不良影 響或經(jīng)濟(jì)損失的。 有上述行為，情節(jié)輕微的，進(jìn)行批評(píng)教育并酌情給予一次性從 500 元至 1000 元的經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良影響的，根據(jù)情節(jié)加重處分，給予一次性從 1000 元至 5000 元的經(jīng)濟(jì)處罰，并予以調(diào)離審計(jì)崗位；情節(jié)嚴(yán)重造成重大不良影響或損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰并予以警告等行政處分或解除勞動(dòng)合同；觸及刑律的，交由司法機(jī)關(guān)依法處理。 第六條受警告、記過(guò)、記大過(guò)處分的員工在 1 年以內(nèi)，受降級(jí)、撤職處分的員工 2 年以內(nèi)，受留用察看處分的員工在留用察看期以內(nèi)取消各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)評(píng)獎(jiǎng)資格。 第七條審計(jì)人員發(fā)生重大失職及作弊行為造成嚴(yán)重后果的，除對(duì)直接責(zé)任者和負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)按上述辦法予以處理外，還要對(duì)其所在內(nèi)審部門(mén)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并且在 1 年內(nèi)取消評(píng)選先進(jìn)單位資格。 第八條對(duì)員工給予行政處分，按照干部管理權(quán)限和有關(guān)程序進(jìn)行。 第三章責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì) 第九條審計(jì)人員責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)的形式主要有： （一）通報(bào)表?yè)P(yáng)； （二）一次性經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。 3 第十條凡有下列表現(xiàn)之一者，可獲得受獎(jiǎng)資格： （一）嚴(yán)格遵守審計(jì)規(guī)章制度，在內(nèi)控監(jiān)督檢查工作中做出顯著成績(jī)； （二）檢查發(fā)現(xiàn)重大違法、違規(guī)、違紀(jì)案件，使我行利益免受損失 的； （三）就強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理提出合理化建議，或?qū)τ行Х婪都安樘幉铄e(cuò)、事故和經(jīng)濟(jì)案件有較大貢獻(xiàn)的； （四）忠于職守，在維護(hù)銀行資金及財(cái)產(chǎn)安全中表現(xiàn)突出的； （五）維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持金融政策及內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，抵制不正之風(fēng)一貫起模范作用的； （六）依法行使職權(quán)，受到任何單位及個(gè)人打擊報(bào)復(fù)堅(jiān)持原則； （七）在其他方面表現(xiàn)突出應(yīng)予獎(jiǎng)勵(lì)。 第十一條具備獲獎(jiǎng)資格，事跡突出的，給予通報(bào)表?yè)P(yáng)；事跡特別突出的，給予一次性經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。 第四章附則 第十二條本辦法由 **銀行總行負(fù)責(zé)解釋。 第十三條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。 第五篇：外部委托培訓(xùn)協(xié)議書(shū) 培訓(xùn)協(xié)議書(shū) 甲方：勝利油田勝利石油化工建設(shè)有限責(zé)任公司乙方：東營(yíng)黃河教育集團(tuán) 甲方為增強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)特種作業(yè)人員安全操作技能，提高特種作業(yè)人員持證上崗率，根據(jù)省建管局《山東省建筑施工特種作業(yè)人員管理暫行辦法》（魯建管發(fā)〔 2021〕 12 號(hào)）、《山東省建筑施工特種作業(yè)人員安全技術(shù)考核培訓(xùn)教學(xué)試行大綱》（魯建管質(zhì)安字〔 2021〕 10 號(hào)）等有關(guān)要求，決定委托東營(yíng)黃河教育集團(tuán)建筑類(lèi)特種作業(yè)人員崗位資格證書(shū)培訓(xùn)。 一、培訓(xùn)類(lèi)型 建筑電工、建筑電氣焊接（切割）工、建筑起重機(jī)械司機(jī)、建筑起重司索信號(hào) 工、建筑起重機(jī)械安裝拆卸工、高處作業(yè)吊籃安裝拆卸工、建筑架子工、安全資料員、急救員、建筑企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、建筑企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理、建筑企業(yè)安全生產(chǎn)管理人員。 二、培訓(xùn)方式 按照東營(yíng)市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)下發(fā)通知安排培訓(xùn)時(shí)間，地點(diǎn)為東營(yíng)黃河教育集團(tuán)，學(xué)習(xí)方式為學(xué)員全脫產(chǎn)在校培訓(xùn)。 三、培訓(xùn)費(fèi)用 按照東營(yíng)市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)下發(fā)通知及實(shí)際發(fā)生培訓(xùn)人數(shù)，現(xiàn)金繳納費(fèi)用。 四、協(xié)議項(xiàng)目服務(wù)期限 從 2021年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 30日止。 五、違約責(zé)任 在本協(xié)議有效期內(nèi)，雙方均不得就本協(xié)議合作內(nèi)容和方式與第三方進(jìn)行合 作。 六、爭(zhēng)議與仲裁 在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中如產(chǎn)生糾紛。雙方應(yīng)本著友好諒解的精神通過(guò)協(xié)商解決。經(jīng)協(xié)商仍不能解決，雙方同意提交東營(yíng)仲裁委員會(huì)仲裁。 甲方：乙方： 簽約代表：簽約代表： 簽名（章）：簽名（章）： 簽訂日期：簽訂日期： 年月日年月日
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