【導(dǎo)讀】30萬(wàn)平方米花崗巖板材項(xiàng)目

　　

【正文】 聯(lián)合試車 交付使用 第 12章 項(xiàng)目招標(biāo) 根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 (第 3 號(hào)令 ,2021 年 5 月 1 日 ) ，甘肅省發(fā)展和改革行政主管部門(mén)結(jié)合本省實(shí)際，制訂了甘肅省招標(biāo)投標(biāo)條 例，項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須進(jìn)行招標(biāo)： （一） 施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在 50 萬(wàn)元人民幣以上的； （二） 重要設(shè)備、材料等貨物的采購(gòu)，單項(xiàng)合同估算價(jià)在 30 萬(wàn)元人民幣以上的； （三） 勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)監(jiān)理等單項(xiàng)合同估算價(jià)在 30 萬(wàn)元人民幣以上的； （四） 單向合同估算價(jià)低于（一）、（二）、（三）項(xiàng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但項(xiàng)目總投資額在 1000 萬(wàn)元人民幣以上的。 項(xiàng)目招標(biāo)范圍 按相關(guān)規(guī)定本項(xiàng)目各項(xiàng)資金的招標(biāo)基本情況說(shuō)明如下 : 勘察費(fèi)及設(shè)計(jì)費(fèi) : 萬(wàn)元 ＞ 30 萬(wàn)元 (第 3 號(hào)令第七條第三款 ), 必須 進(jìn)行招標(biāo) ； 監(jiān)理工程費(fèi) : 萬(wàn)元 ＞ 30 萬(wàn)元 (第 3 號(hào)令第七條第三款 ), 必須 進(jìn)行招標(biāo) ； 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)： 609 萬(wàn)元＞ 30 萬(wàn)元 (第 3 號(hào)令第七條第三款 ), 必須進(jìn)行招標(biāo) ； 建筑 工程費(fèi) 用 :＞ 50 萬(wàn)元 （依據(jù) 房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè) 施工程施工招標(biāo)辦法 ， 全部使用國(guó)有資金投資或者國(guó)有資金投資占控股或者主導(dǎo)地位的，應(yīng)當(dāng)公開(kāi)招標(biāo) ）； 其他費(fèi) : 萬(wàn)元 ,其資金構(gòu)成均為國(guó)家定額取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的間接費(fèi)等 ,不適用于前述國(guó)家計(jì)委第 3 號(hào)、第 9 號(hào)令規(guī)定 的招標(biāo)范疇的要求 ,故不招標(biāo)。 其中第 3 條必須公開(kāi)向社會(huì)發(fā)布招標(biāo)公告 ,審查核定具有相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的投標(biāo)單位不少于三家 ,委托當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)工程招標(biāo)部門(mén)進(jìn)行招投標(biāo) ,按照 “ 公開(kāi)、公平、公正 ” 的原則 ,擇優(yōu)選擇施工單位 ,簽訂 施工合同 。 項(xiàng)目招標(biāo)范圍及招標(biāo)的組織形式 招標(biāo)基本情況如下表 : 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組成形式 招標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 招標(biāo)估算(萬(wàn)元 ) 備注 全部 招標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開(kāi) 招標(biāo) 邀請(qǐng) 招標(biāo) 勘察 設(shè)計(jì) 費(fèi) √ √ √ 監(jiān)理 費(fèi) √ √ √ 土建 √ √ √ 設(shè)備 √ √ √ 609 其他 √ 第 13章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) （ 1）采用指標(biāo)系數(shù)法組價(jià) ； （ 2）有關(guān)建設(shè)工程造價(jià)費(fèi)用構(gòu)成、項(xiàng)目區(qū)單位造價(jià)估算指標(biāo)、計(jì)算方法等； （ 3）擬建項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的建設(shè)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及工程量 ； （ 4）房屋按當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r(jià)估算 ； （ 5）甘肅省民用建筑工程（建安費(fèi)用）估算指標(biāo) DBJD25122021； （ 6） 《甘肅省建筑工程消耗量定額 酒泉 地區(qū)基價(jià)》 (2021)； （ 7） 《全國(guó)統(tǒng)一安 裝工程消耗量定額 酒泉 地區(qū)基價(jià)》 (2021)； （ 9） 《甘肅省建筑工程概算定額 酒泉 地區(qū)基價(jià)》 (2021)； （ 10） 《甘肅省安裝工程概算定額 酒泉 地區(qū)基價(jià)》 (2021)； （ 11） 甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià) [2021]295 號(hào)文 “ 關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建設(shè)工程設(shè)計(jì)概算編制管理辦法》的通知 ” ； （ 12） 甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià) [2021]277 號(hào)文 “ 關(guān)于頒發(fā)《甘肅省工程建設(shè)其它費(fèi)用項(xiàng)目組成》及有關(guān)文件匯編的通知 ” ； （ 13） 甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià) [2021]385 號(hào)文 “ 關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建筑 安 裝概算費(fèi)用定額》 (建筑安裝工程費(fèi)用 )的通知 ” ； （ 14） 其它費(fèi)用計(jì)取依據(jù)建設(shè)部頒建標(biāo) [1996]628 號(hào)文及其它有關(guān)規(guī)定計(jì)??； （ 15）設(shè)計(jì)費(fèi)依據(jù)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（ 2021 年修訂本）計(jì)??； （ 16）建設(shè)工程交易服務(wù)費(fèi)依據(jù)甘肅價(jià)服務(wù) [2021]210 號(hào)文計(jì)?。? （ 17） 招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)根據(jù)甘建建 [2021]號(hào)文計(jì)??； （ 18） 建設(shè)單位管理費(fèi)依據(jù)財(cái)建 [2021]394 號(hào)文計(jì)取； （ 19） 工程監(jiān)理費(fèi)率依據(jù)發(fā)改價(jià)格 [2021]670 號(hào)文計(jì)取。 項(xiàng)目投入總資金 該項(xiàng)目需投入總資金 萬(wàn)元，其中 固定資產(chǎn) 投資 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %；流動(dòng)資金 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的%。 建設(shè)投資投資估算 建筑工程費(fèi) 該項(xiàng)目共 新建 建筑面積 2780m2， 建筑工程費(fèi)共計(jì) 萬(wàn)元，占項(xiàng)目建設(shè)投資的 %。 設(shè)備及工器具購(gòu)置 及 安裝 費(fèi) 該項(xiàng)目 設(shè)備及工器具購(gòu)置及安裝工程費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元，占項(xiàng)目建設(shè)投資的 %。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 根據(jù)有關(guān)定額和項(xiàng)目實(shí)際情況，該項(xiàng)目工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬(wàn)元，占項(xiàng)目建設(shè)投資的 %，建設(shè)單位管理費(fèi) 萬(wàn)元；勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元 ， 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 萬(wàn)元 ，招標(biāo)管 理費(fèi) 萬(wàn)元，招標(biāo)交易費(fèi) 2 萬(wàn)元 。 基本預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi)以 3%計(jì)提，需 萬(wàn)元，占項(xiàng)目建設(shè)投資的 %。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算， 項(xiàng)目流動(dòng)資金為 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 。 融資方案 本項(xiàng)目需投入總資金 萬(wàn)元， 全部 為 企業(yè) 自籌 。 資本金籌措 該項(xiàng)目計(jì)劃投入資本金 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資中資本金 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 項(xiàng)目資本金中，建設(shè)投資所需的資本金全部為企業(yè)現(xiàn)有可存現(xiàn)金、股東入股和銀行存款，流動(dòng)資金所需的資本金為企業(yè)現(xiàn)有流動(dòng)資金，可保證金額到位。 融資方案分析 該項(xiàng)目 所需資金 全 為自籌 ， 資金來(lái)源有保障， 能保證項(xiàng)目順利建設(shè)。 第 14章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 該項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南 (試用版 )》和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中有關(guān)要求進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 財(cái)務(wù)價(jià)格 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格全部采用固定價(jià)格。其中投入品和產(chǎn)出品財(cái)務(wù)價(jià)格參照現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的價(jià)格全部為含 (增值 )稅價(jià)格。 稅費(fèi) 增值稅，銷項(xiàng)稅執(zhí)行一般納稅人稅率 17%進(jìn)項(xiàng)稅抵扣稅率 17%。 城市維護(hù)建設(shè)稅，按實(shí)繳增值稅額的 5%算。 教育費(fèi)附加，按實(shí)繳增值稅額的 3%計(jì) 算。 所得稅，按 25%率計(jì)算。 資源稅，按 3 元 /m3計(jì)算。房產(chǎn)稅、使用稅、印花稅、車船稅等按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)算，計(jì)入其他管理費(fèi)用中。 計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)算期為 11 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 10 年。 項(xiàng)目計(jì)劃 2021 年建成， 2021 年達(dá)產(chǎn) 80%。 2021 年 開(kāi)始 全部達(dá)產(chǎn)達(dá)效。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為 8% 其他計(jì)算參數(shù)及說(shuō)明 法定盈余公積金按 10％的比例提取。 公益金按 5%的比例提取。 銷售收入估算 該項(xiàng)目花崗巖板材綜合售價(jià)為含稅價(jià)格 50元 /現(xiàn)銷售收入 1500 萬(wàn)元。 成本費(fèi)用估算 該項(xiàng)目采用生產(chǎn)要素估算法測(cè)算成本費(fèi)用，項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用 萬(wàn)元，其中可變成本費(fèi)用 萬(wàn)元，固定成本費(fèi)用 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 主要盈利能力指標(biāo)匯總表 指標(biāo)名稱 指標(biāo)值 備注 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (％ ) 基準(zhǔn)率 8％ 靜態(tài)投資回收期 (年 ) 折現(xiàn)率 8％ 動(dòng)態(tài)投資回收期 (年 ) 折現(xiàn)率 8％ 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬(wàn)元 ) 折現(xiàn)率 8％ 投 資利潤(rùn)率 (％ ) 投資利稅 率 (％ ) 各項(xiàng)盈利能力指標(biāo)計(jì)算詳見(jiàn)附表。 由上述匯總表可以看出：該項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好，明顯優(yōu)于行業(yè) 平均水平，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，資本金收益率也遠(yuǎn)高于同期銀行存款利率，充分說(shuō)明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 不確定性分析 敏感性分析 計(jì)算表明，售價(jià)和成本費(fèi)用是影響內(nèi)部收益率敏感的因素。從市場(chǎng)供需分析，花崗巖大理石材料市場(chǎng)容量較大，并呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定，出現(xiàn)下降的可能性很小。同時(shí)，售價(jià)與成本出現(xiàn)明顯的正相關(guān)，成本費(fèi)用上漲，售價(jià)必然 同時(shí)上漲，因此，該項(xiàng)目由于售價(jià)和成本費(fèi)用的波動(dòng)引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不大。 生產(chǎn)能力盈虧點(diǎn) 盈虧平衡圖 該圖中： 系列一： 銷售收入 系列二： 總成本 系列三： 固定成本 生產(chǎn)能力利用率為 % 從上圖可以看出 ： 當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到 %時(shí)即 30 萬(wàn)平方米*%= ，企業(yè)可保本。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明：該項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間，具有較強(qiáng)的盈利能力、 償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，資金回收較快，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。 綜上所述，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的 。 第 15章 研究結(jié)論與建議 推薦方案總體描述 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 該項(xiàng)目目標(biāo)市場(chǎng)確定為省內(nèi)以及周邊地區(qū)，如新疆、內(nèi)蒙古、寧夏以及中亞各國(guó)、蒙古國(guó)等周邊地區(qū)，具有良好的銷售前景。 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模確定為年產(chǎn)花崗巖板材 30 萬(wàn)平方米。 廠址方案 項(xiàng)目選址在瓜州縣柳園鎮(zhèn)， 新建 用地面積 40 畝。項(xiàng)目區(qū)地質(zhì)穩(wěn)定性較好，大地構(gòu)造簡(jiǎn)單，交通條件便利，具有良好的施工 和環(huán)保條件。 工藝技術(shù) 該項(xiàng)目采用傳統(tǒng)的鋸割加工工藝，工藝成熟合理，生產(chǎn)效率高，操作簡(jiǎn)單，產(chǎn)品質(zhì)量較好。 主要原材料供應(yīng) 該項(xiàng)目生產(chǎn)的主要原輔料為花崗巖石料和金剛切 割片、油料等，其中花崗巖石料由配套采石場(chǎng)供應(yīng)，其他就近購(gòu)入。 原料主要采用汽車運(yùn)輸。 建設(shè)方案 該項(xiàng)目配置花崗巖板材加工成套生產(chǎn)線和礦山開(kāi)采成套設(shè)備。 該項(xiàng)目建筑工程主要有：生產(chǎn)車間、原料庫(kù)棚、成品庫(kù)棚，以及綜合辦公樓、職工宿舍等服務(wù)設(shè)施，混凝土道路等土建工程。 新建 建構(gòu)筑 物面積 2780 平方米 。 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目區(qū)無(wú)名勝古跡、地上地下文物、風(fēng)景旅游區(qū)和重要建筑，符合選址要求；項(xiàng)目基本無(wú)污染物排放，對(duì)當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境、生態(tài)環(huán)境沒(méi)有不良影響。 投資概算和融資方案 該項(xiàng)目需投入總資金 萬(wàn)元，其中 固定資產(chǎn) 投 資 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 全部 為企業(yè)自籌 。 財(cái)務(wù)效益 項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 1500 萬(wàn)元 (正常年 )，稅 金 萬(wàn)元 (正常年 )，利潤(rùn) 萬(wàn)元 (平均值 ) ， 項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益率 ％ ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 。 結(jié)論及建議 該項(xiàng)目充分利用柳園鎮(zhèn)豐富的花崗巖資源，發(fā)展天然石材產(chǎn)業(yè)，對(duì)開(kāi)發(fā)石材資源、加快柳園鎮(zhèn)乃至瓜州縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有積極地推動(dòng)作用；同時(shí)，該項(xiàng)目建設(shè)方案合理可行，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件優(yōu)越，經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益顯著，具備較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目，在本地區(qū)具有良好的發(fā)展前景，建議抓緊前期準(zhǔn)備工作，促成項(xiàng)目早日建成。