【正文】 萬元投資電視劇《常州麻辣老媽》的制作，并于 20xx 年 6 月開機， 20xx 年 1 月開播，公司享有本劇永久性版權(quán)。公司將依據(jù)該本項目的拍攝計劃按進(jìn)度支付制作費及投資款，確保項目按進(jìn)度完成拍攝，確保資金使用安全有效。 總體定位 《常州麻辣老媽》定位于一部反映常州 市民生活狀態(tài)的輕喜劇，語言上采用地方方言，敘事上以喜劇沖突反應(yīng)社會現(xiàn)實、人性并且貼近百姓生活，融合本土文化和虛擬情境，吸收方言劇和情景劇的優(yōu)勢， 表現(xiàn)出平民智慧和常州人的情感、價值觀，寓教于樂，以戲說實。將是一部反應(yīng)常州人民精神面貌的家庭輕喜劇，從相親、工作、婚嫁、過節(jié)、娛樂、借錢、教育等百姓話題取材，描述常州普通家庭的家長里短，寓教于樂，旨在打造常州第一部原創(chuàng)影視精品，打造成為家庭輕喜劇市場精品中的精品將該劇，成為常州文化建設(shè)的示范性項目，最終成為江蘇省有影響力創(chuàng)意與文化相結(jié)合精品項目。 組織機構(gòu) 《 常州麻辣老媽》由常州大長江影視文化傳媒有限公司全額投資拍攝， 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 16 聘用專業(yè)導(dǎo)演和技術(shù)人員完成攝制，劇組主創(chuàng)人員全部為本土專業(yè)人士，有著多年從事影視行業(yè)。 劇情概述 故事講的是一個本地青年如何把外地女友領(lǐng)進(jìn)門，期間與父母經(jīng)過多次抗?fàn)?，兩人在職業(yè)、感情、婚嫁等問題上發(fā)生了一系列可笑的沖突，最后 經(jīng)過一系列的抗?fàn)幝槔崩蠇尳K于突破觀念的障礙接受了這位外地媳婦。 團(tuán)隊人員構(gòu)成 整個劇目團(tuán)隊主要分為創(chuàng)意、攝制與演員團(tuán)隊組成，需要人員約 40 余人。其中： 創(chuàng)意團(tuán)隊主要由總策劃（ 1 人）、宣傳推廣人員（ 3 人）、執(zhí)行人員（ 2 人 ）、編?。?1 人）、市場人員（ 2 人）等組成； 攝制團(tuán)隊由編劇（ 1 人）、導(dǎo)演（ 1 人）、副導(dǎo)演（ 1 人）、攝像（ 2 人）、燈光師（ 1 人）、錄音師（ 1 人）、化妝師（ 3 人）、場務(wù)（ 2 人）、場記（ 1 人）等人員組成； 演員團(tuán)隊由專業(yè)演員（ 3 人）、業(yè)余演員（ 4 人）、群眾演員（若干）組成。 二、項目實施進(jìn)度 項目建設(shè)期 本項目建設(shè)期定為 8 個月。擬從 20xx 年 4 月開始籌拍，至 20xx 年 12 月底完成。 實施進(jìn)度計劃 具體實施進(jìn)度為： 20xx 年 4 月 12 日舉辦了新聞發(fā)布會，進(jìn)入全面推廣； 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 17 20xx 年 5 月 12 月及 5 月 20 日舉行角 色海選活動； 20xx 年 6 月 1 日正式開機拍攝； 20xx 年 9 月 20xx 年 12 月殺青，節(jié)目制作及線下活動組織； 20xx 年 1 月 15 日前完成所有制作； 20xx 年 1 月 31 日正式播出。 三、項目條件保障 管理團(tuán)隊保障 常州大長江影視文化傳媒有限公司有著良好的創(chuàng)作團(tuán)隊與專業(yè)人才，并通過整合創(chuàng)作、攝制、文化、演員、營銷等各方資源優(yōu)勢，聘請專業(yè)影視制作專業(yè)人員，為了保障項目的有效協(xié)調(diào)實施，旨在打造常州第一部原創(chuàng)影視精品。 資金保障 通過多方面、多渠道多種方式做好項目融資工作，保證項目實施資金供給，以有限的資金 實現(xiàn)快速運作，促進(jìn)常州市區(qū)域經(jīng)濟、社會和文化的快速發(fā)展。 政策保障 如今我國政府正在加快職能轉(zhuǎn)變，努力處理好政府與市場的關(guān)系，更好地發(fā)揮政府在宏觀調(diào)控、有效治理方面的作用，使市場在資源配置中起決定性作用。在文化產(chǎn)業(yè)方面，也在積極出臺政策，為影視文化企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航，創(chuàng)造了更加良好的發(fā)展環(huán)境?！冻Ｖ萋槔崩蠇尅穼⒆鳛閯?chuàng)意文化示范工程項目來打造，項目實施得到了當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門有力支持，因此，按照以“政府引導(dǎo)、市場推動、企業(yè)促進(jìn)”方式，其項目起點不是孤立的，而是內(nèi)外部聯(lián)系互動的，一系列文化配套服務(wù)政策的支持， 為項目實施提供了有力 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 18 的保障。 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 19 第六章 投資估算與資金籌措 一、估算范圍及依據(jù) 投資估算依據(jù) ⑴《江蘇省市政工程預(yù)算定額》 (20xx) ⑵《江蘇省建筑工程計價定額綜合單價定額說明》 (20xx) ⑶江蘇省、常州市有關(guān)文件資料 投資費用的計取 ⑴建筑工程費用估算依據(jù)《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（ 20xx 版）》標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)特點（型式）以單方造價估算，同時，參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整。 ⑵拍攝工程材料在定額基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌霈F(xiàn)價進(jìn)行調(diào)整。 ⑶主要設(shè)備價格參照生產(chǎn)廠家詢價，不足部分參照 《全國機電產(chǎn)品價格目錄》（ 20xx 版），并按規(guī)定計取運雜費。 投資估算范圍 《常州麻辣老媽》制作 20 集制作投入包括了制作節(jié)目的人工成本、營銷費、 設(shè)備采購與租賃費、 道具服裝、場地費、剪輯費、差旅費、 辦公費、培訓(xùn)費、預(yù)備費、項目其他費用等 。 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 20 二、項目投資估算分析 項目投資估算 根據(jù)項目建設(shè)要求，估計項目總投資為 355 萬元人民幣，全部為新增投資。資金來源由企業(yè)自籌和申請政府產(chǎn)業(yè)資金資助，其中：企業(yè)自籌 255 萬元，申請政府文化產(chǎn)業(yè)資金補助 100 萬元。主要用于該劇拍攝，包括劇本創(chuàng)作、人員培訓(xùn)、劇目的剪輯等一系 列制作過程，在資金為完全到位的情況下，由公司向自籌解決。投資估算表如下表所示： 表 2：項目投資估算表（單位：萬元） 序號 項目 金額（萬元） 內(nèi)容 1 儀器設(shè)備費 55 劇目采購與租用的拍攝用費用 2 其他材料費 20 道具服裝、化妝、設(shè)計等費用 3 業(yè)務(wù)費 191 項目創(chuàng)作費、編輯、人員工資等 4 營銷費 10 和有關(guān)單位機構(gòu)協(xié)作 5 差旅費費 2 場地的考察 6 場地費 5 場地租用費用 7 人員費 20 聘請有關(guān)文化專家、演員等費用 8 管理費 10 項目投入拍攝后各項配套管理費用 9 后期修改與制作費 12 劇目的剪輯等 10 其他 40 保險、周轉(zhuǎn)、食宿、備用金等與本項目相關(guān)的計劃外支出 11 合計 355 資金籌措計劃 根據(jù)項目實施進(jìn)度提前做好籌資，為確保資金按計劃到位不影響項目按 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 21 計劃實施，要做好籌資的準(zhǔn)備和計劃，現(xiàn)編制投資使用計劃如下： 表 3：資金使用計劃表 序號 項目類別 資金使用計劃 資金來源計劃 資金到位時間 1 設(shè)備材料購置與租用 75 2 《常州麻辣老媽》劇目創(chuàng)作與制作 180 3 合計 255 4 企業(yè)自籌 255 20xx 年 4月 5 申請科技經(jīng)費支助 100 6 合計 355 資金使用計劃 該項目的資金做到合理使用、嚴(yán)格管理。在資金使用上，嚴(yán)格按照項目建設(shè)計劃，堅決執(zhí)行資金跟隨項目走的原則。在資金管理上嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，實行專人管理、專戶儲存、專賬核算，加強對項目資金的監(jiān)管力度，按項目計劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的?？顚Ｓ?。 項目總投資為 355 萬元，無需銀行貸款，自籌資金 255 萬元，自有資金包括投資方及經(jīng)營過程中產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流入，申請政府產(chǎn)業(yè)資金補貼 100 萬元。投資單位投工投勞完成《常州麻辣老媽》劇本創(chuàng)作 、場地租用、人員培訓(xùn)、設(shè)備采購與租用等費用；政策補貼 100 萬元，主要用于劇目前期創(chuàng)作、制作、培訓(xùn)等費用。 表 4：申請政府資助資金的使用明細(xì)表 序號 項目 預(yù)算（萬元） 1 劇目制作 業(yè)務(wù)費 43 2 拍攝期間創(chuàng)作與外協(xié)費 10 3 設(shè)備購置與租用 30 4 差旅費 2 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 22 5 人員費 10 6 管理費 5 合計 100 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 23 第七章 經(jīng)濟與社會效益分析 項目的財務(wù)評價主要針對建設(shè)項目的財務(wù)盈利能力、項目的清償能力以及項目的不確定性三個方面進(jìn)行分析，以確定項目在財務(wù)上是否可行。 一、項目評價的依據(jù)與 原則 依據(jù) 財務(wù)評價根據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測算。 原則 （ 1）遵循動態(tài)分析為主，靜態(tài)分析為輔；定量分析與定性分析相結(jié)合的原則； （ 2）遵循效益與費用計算口徑一致的原則。 二、經(jīng)濟效益分析 基本收入 總之，該電視劇資金投入完全能達(dá)到低投入、高產(chǎn)出的目的！ 項目收入主要是電視臺引播放收入，線上廣告收入、線下活動收入、多媒體增值收入（音響制品）及網(wǎng)絡(luò)收入等，其收入比率大約由以下幾個方面組成，按 100%計： 為和多元經(jīng)營收入。電視臺引進(jìn)播放約占 70%； 音響制品收入約占 7%，廣告收入約占 15%，網(wǎng)絡(luò)收入約占 8%。 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 24 以一家電視臺引進(jìn)播放為依據(jù)，其收入：為 10 萬元 /集，共 200 萬元； 以一家網(wǎng)絡(luò)機構(gòu)引播放為依據(jù)，其收入：為 2 萬元 /集，共 40 萬元； 網(wǎng)絡(luò)、音響制品及廣告收入約為 30 萬元。 經(jīng)預(yù)測，正常年份收入為 270 萬元。 成本估算 項目成本費用由外協(xié)、外購品、外購動力燃料費、工資福利及上繳的社會保障基金、固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費、大修理費及檢修維護(hù)費、管理和其他費、財務(wù)費用構(gòu)成。 原材料成本費主要由：燃料動力費，其它費用（人工費、管理費、 銷售費等）及外協(xié)、外購品費用，總單位成本費為 萬元。 工資及福利： 項目所需員工 20 人， 按當(dāng)?shù)?人均年工資福利為 50000 元 ，費用為 100 萬元 /年。 折舊費：固定資產(chǎn)凈殘率 5%計算，設(shè)備使用年限按 10 年計，經(jīng)測算固定資產(chǎn)折舊額為 4 萬元 /年。 修理費：根據(jù)項目設(shè)備磨損率綜合考慮，修理費按折舊費的 30%計算，年修理費用為 萬元。 管理費用：管理費用包括工會經(jīng)費、交際應(yīng)酬費、無形資產(chǎn)、推銷費、開辦費攤銷和職工培訓(xùn)等項費用， 20 萬 /年。 公積金：按 10%計提。 公益金：按 5%計提。 經(jīng)測算，第一年的總成本費用 約為 133 萬元。 項目盈利能力分析 以動態(tài)分析為主，對項目產(chǎn)品的獲利能力、債務(wù)償還能力進(jìn)行分析。其中需以財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率等作為主要評價指標(biāo)。 常州麻辣老媽項目可行性研究報告 25 本項目按 3%繳納營業(yè)稅，城建維修稅為營業(yè)稅額的 7%，教育附加費為營業(yè)稅額的 3%。經(jīng)測算，正常年稅金及附加費為 9 萬元。 總利潤 =總收入 總成本 稅金及附加≈ 128 萬元； 企業(yè)所得稅按 25%計，企業(yè)所得稅 =應(yīng)納稅所得額稅率所得稅 =32 萬元；稅后凈利潤：利潤總額 所得稅≈ 96 萬元 經(jīng)初步測算，扣除每年運營成本費， 凈利潤 為 96 萬元。 (注 :此均為引