【導讀】第一章項目總概········································1. 第二章項目開發(fā)的必要性和可行性·······················13

　　

【正文】 、完成荒山綠化工作； 2021年： 完成伍家埡口到上壩公路； 修復飛虎關、飛龍 關、飛鳳關、朝天關、后關、西關、環(huán)囤馬道； 修復部分新王宮； 25 修建停車場； 2021年： 修建 XX 囤頂?shù)桨咨乘恿Σ降溃? 修建白沙水人行橋； 修建炮臺坡停車場到山叉壩公路； 2021年： 修建山叉壩到大橋公路； 修建 XX 囤土司文化陳列館。 第八章 近期建設項目投資估算及資金籌措 一、近期建設項目投資估算 1999~2021 年建設項目總投資為 萬元，見下表一。 二、資金來源及籌劃措 遵義市政府自籌： 萬元 爭行貸款： 1200 萬元 三、資金使用計劃 第 一年工程建設投資為 ； 第二年工程建設投資為 萬元； 第三年工程建設投資為 萬元； 第四年工程建設投資為 ； 第五年工程建設投資為 萬元。 四、建設期貸款利息 26 建設期利息表 單位：萬元 項 目 第二年 第三年 第四年 第五年 合 計 年初借款累計 本年借款支用 400 400 200 200 1200 本年支付利息 年末借款累計 注：銀行借款利率按當年貸款利率 %計 第九章 經(jīng)濟效益分析 一、測算說明 項目計算期為 15 年，其中建設期 5 年，經(jīng)營期 10年。 項目基準收益率取 10%。 二、經(jīng)營收入預測 景區(qū)目前游人達 萬人 /年，隨著景區(qū)基礎設施的不斷建成，在建設期內(nèi)，預計游人數(shù)量每年增 5%；當建設項目完成后，預計第 6~第10 年游人數(shù)將達到平均每年 11 萬人，第 11 年 ~第 15 年游人將達到平均每年 18萬人。按人均消費 145元計算： 第一年可實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元； 第二年可實現(xiàn)營業(yè)收入 ； 第三年可實現(xiàn)營業(yè)收入 ； 第四年可實現(xiàn)營業(yè)收入 ； 27 第五年可實現(xiàn)營業(yè)收入 ； 第 6~10年可實現(xiàn)平均年收入 1595 萬元； 第 11~15年可實現(xiàn)平均年收入 2610萬元。 三、經(jīng)營成本預測 折舊：項目總投資為 ，折舊年限為 20年，殘值率10%，年折舊分攤 萬元； 營業(yè)成本： 營業(yè)成本包括營業(yè)費用、管理費用、職工福利費用等，按營業(yè)收入的 30%計； 稅金： 營業(yè)稅按 %計，所得稅按 33%計（經(jīng)營前三年根所顧全大局 3 政策，免征所得稅）。 四、財務分析 基準收益率 lc=10%，財務凈現(xiàn)值 FNPV= 萬地 財務內(nèi)部收益率 FTRR=%。 投資回收期 =累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的上一年份 = 第十章 結論及存在問題和建議 一、結論 28 匯川區(qū) XX 囤中世紀軍事城堡景區(qū)經(jīng)以上可行性研究分析表明，該項目符合婁山風景名勝區(qū)總體規(guī)劃，項目區(qū)域位置優(yōu)越，景觀類型豐富、獨特，資源品位高，是目前國內(nèi)規(guī)模最大、保存最好的中世紀軍事城堡，是不可多得的高 品位旅游產(chǎn)品，對國內(nèi)外游客都具有潛在的巨大吸引力，市場前景樂觀。項目財務內(nèi)部收益率為 %，投資回收期 年，借款償還期 ，投資年利稅率 %，投資年利潤率 %，財務效益較好。因此，匯川區(qū) XX 囤中世紀軍事城堡景區(qū)旅游開發(fā)項目可行。 二、存在問題及建議 按照資金使用計劃， XX囤中世紀軍事城堡景區(qū)的開發(fā)，政府將在 5年內(nèi)投入資金 。由于市政府在今后幾年內(nèi)，主要財力要投入到市政道路等基礎設施建設中，投入到其它行業(yè)中的資金將十分有限，因此，為了 XX 囤中世紀軍事城堡景區(qū) 近期建設項目能如期完成，早日形成匯川區(qū)旅游拳頭產(chǎn)品，帶動遵義市旅游業(yè)及相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，建議市政府申請國家投資或貼息貸款 1600萬元。 29 近期建設項目投資估算表 表一 序號 工程項目 單位 數(shù)量 單價 金額（萬元） 備注 一 工程費幫 m178。 54000 145 1 民莊到伍家埡口公路 m178。 60300 160 改造 2 伍定埡口到上壩公路 m178。 2730 50 新建 3 上鞏到 XX囤頂步道 m178。 1530 50 改造 4 XX囤頂?shù)桨咨澈硬降? m178。 60 500 改造 5 白沙河人行橋 m178。 63000 145 新建 6 炮臺坡停車場到山叉公路 m178。 90000 100 改造 7 山叉壩到大橋公路 m178。 2100 300 改造 8 停車場 m178。 新建 9 銅柱關修復 30 10 鐵柱關修復 11 歇馬臺修復 12 天梯修復 13 飛虎關修復 14 飛龍關修復 15 飛鳳關修復 16 朝天關修復 17 棧道修復 18 后關修復 19 西關修復 20 環(huán)囤馬道修復 續(xù)表一 序號 工程項目 單 位 數(shù) 量 單 價 金額（萬元） 備 注 21 新王宮部分建筑修復 22 XX囤土司文化陳列館 m178。 300 900 23 變配電所 KVA 200 24 供水設施 m179。/天 200 500 25 服務點 m178。 90 600 26 廁所所 m178。 240 500 27 衛(wèi)生所 m178。 50 6 28 入口標志大門及收費站 個 2 29 荒山、綠化 30 果皮箱、指示牌 2萬元 /畝 31 二 其它費用 5萬元 /戶 32 征地費 畝 200 ()2% 33 拆遷費 戶 2 ()2% 34 建設單位管理費 35 勘察設計費 36 小計 ()5% 三 建設期利息 四 基本預備費 五 鋪底流動資金 六 總 計 成本與費用表 表二 單位：萬元 年份 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 經(jīng)營成本 折舊費 總成本費用 32 利 潤 表 表三 單位：萬元 年 份 項 目 建 設 期 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 營業(yè)收入 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 營業(yè)稅 總成本費用 利潤總額 所得稅 稅后利潤 現(xiàn) 金 流 量 表 表四 單位：萬元 33 年 份 項 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 一、現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 回收固資余值 合計 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 二、現(xiàn)金流出 因定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 783 783 783 783 783 營業(yè)稅 所得稅 小計 三、凈現(xiàn)金流量 四、累計凈現(xiàn)金流量 凈現(xiàn)值計算表 表五 單位：萬元 年 份 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 合 計 lc=10% aj GMPB l=16% Aj 34 GMPB l=18% Aj GMPB 建設投資借款償還表 表六 單位：萬元 年 份 項 目 1 2 3 4 5 6 7 8 一、借款支用及還本付息 年初借款累計 本年借款 400 400 200 200 本年應計 利息 本年還本付息 （ 1）利息 （ 2）本金 年末借款累計 0 35 二、還款資金來源 利潤 可用于還款的折舊 留利 （ 10%） 合計