【導(dǎo)讀】六、技術(shù)路線、方法、工作標(biāo)準(zhǔn)和實施方案???????煤炭有限責(zé)任公司七號平峒技術(shù)改造立項的批復(fù)”；經(jīng)自治區(qū)煤炭工業(yè)管理局以及自治區(qū)經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)，礦井。嘛廟河以西的A5煤層即將回采結(jié)束。現(xiàn)將進(jìn)入A3煤層開采，A3煤。本次只需布置一個回采工作面和購置安裝綜采放頂煤支架、前后部刮板輸送機(jī)，采煤機(jī)、轉(zhuǎn)載機(jī)、順槽皮帶運輸機(jī)等設(shè)備。源又不利于安全生產(chǎn)。采煤方法改革后，不僅可以提高采區(qū)回采率，因此，實施該項目的意義十分重大。此外，在礦區(qū)中部，南北大溝尚有泉水匯集的東西。氣象及地震情況：礦區(qū)屬大陸性氣候，冬季寒冷，夏季炎熱。低極端氣溫為335℃。日溫差最大可達(dá)30T2，平均13"C。凍土深度約15m，平均積雪厚度500mm．4月份開始解凍。75km，屬地震多發(fā)區(qū)。云杉為主，是良好的建筑及坑木用材。巷淹沒．水從斜井口流出。

　　

【正文】 ，運輸 上山皮帶巷，工作面輸卷照職均采用 MBH11— 127／ PS， 127V、 9W 節(jié) 能型隔爆光燈。 六、通信及控制 井上下通信仍采用原有系統(tǒng)。 33 工作面通信及控制采用 CK1 型采煤機(jī)通信、信號控 制裝置一套做為采煤機(jī)、刮板運 輸機(jī)、膠帶輸送機(jī)之間 的控制、聯(lián)絡(luò)之用。 七、預(yù)期成果及效益分析 第一節(jié) 勞動定員及勞動生產(chǎn)率 該礦井原有生產(chǎn)能力為 30 萬噸／ a，經(jīng)技術(shù)改造后生 產(chǎn)能力達(dá)到 60 萬噸／ a，礦井全員工效為 6 噸／工 ， 年工 作日 330 天根據(jù)該礦井的實際情況，計算勞動定員如 下。見表： 61 一 1。 勞動定員表 表： 61 一 1 序 人員類別 出勤人數(shù) 在 藉 在 藉 號 一班 二班 三班 計 系 數(shù) 人 數(shù) 一 原煤生產(chǎn)工人 100 91 71 262 333 （一） 井下工人 74 73 63 210 273 （二） 地面工人 26 18 8 52 60 二 管理人員 9 1 1 11 11 原煤生產(chǎn)人 員 109 92 72 273 344 三 服務(wù)人員 12 7 5 24 24 四 其它人 員 7 7 7 合 計 128 99 77 304 375 第二節(jié) 原煤生產(chǎn)成本 估算 依據(jù)煤炭工業(yè)部 1997 年 9 月頒發(fā)的《礦井原煤設(shè)計 成本計算方法》，按照成本費用要素法．并結(jié)合該礦井的實際情況估箅礦井達(dá)產(chǎn)后正常年份單位生產(chǎn)成本，其“無項目“及“有項目”單位生產(chǎn)成本見表： 6— 2— 1，表 6— 2— 2。 34 無項目原煤生產(chǎn)單位成本估算表 表： 6— 2— 1 序 項目名稱 單位 成本 （元 /t） 固定成本 可變成車 號 ％ 金額 ％ 金額 一 經(jīng)營成本 (一 ) 直接材料費 1 材料費 57 43 2 動力 67 33 (二） 直接工資 50 50 (三 ) 其他直接支出 50 50 (四 ) 維修費 100 (五 ) 其它支出 67 33 二 折舊費 100 三 井巷工程基金 100 四 堆簡費用 100 五 攤銷費 100 六 財務(wù)費用 （一） 流動資金利息 30 70 （二） 生產(chǎn)期基建貸款 利息 原煤成本合計 35 有項目原煤生產(chǎn)單位成本估算表 表： 6— 2— 2 序 項目名稱 單位 成本 （元 /t） 固定成本 可變成本 號 ％ 金額 ％ 金額 一 經(jīng)營成本 (一 ) 直接材料費 1 材料費 57 43 2 動力 67 33 (二） 直接工資 10 50 50 (三 ) 其他直接支出 50 50 (四 ) 維修費 100 (五 ) 其它支出 67 33 二 折舊費 100 三 井巷工程基金 100 四 堆簡費用 100 五 攤銷費 100 六 財務(wù)費用 （一） 流動資金利息 30 70 （二） 生產(chǎn)期基建貸款利息 原煤成本合計 36 第三節(jié) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析及評價 一、投資估算 (一 )固定資產(chǎn)投資估箅 “ 無項目 ” 投資估算 依據(jù)該礦提供的財務(wù)報表來確定固定資產(chǎn)投資，其 原有固定資產(chǎn)為 萬元，其中井巷工程 萬元，設(shè)備安裝工程，土建工程 萬元。 “ 有項目 ” 投資估算 有項目固定資產(chǎn)投資為 ，其中井巷工 程 萬元，設(shè)備安裝工程 萬元，土建工程 萬元，其他工程和費用 。 該礦井技改后新增固定資產(chǎn)投資估算，是依據(jù)煤炭 工業(yè)各類概算、估算指標(biāo)進(jìn)行編制計算的，其各種價格均調(diào)整到 1999年，新增固定資產(chǎn)投資 萬元，其 中井巷工程 萬元，設(shè)備安裝工程 2554萬元， 其它工程 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算構(gòu)成見表： 631。 (二 )流動資金估算 據(jù)國家新的財務(wù)制度及財務(wù)評價規(guī)定的流動 資金估算計算法，分別按流動資產(chǎn)與流動負(fù)債逐項進(jìn)行計算得出 該礦井改造后達(dá)產(chǎn) 年“ 有項目 ” 流動 資金總需要量為 305 萬元 ?！?無項目 ” 流動資金為 271萬元 。 37 投資構(gòu)成表 衷： 6— 3— 1 單位：萬元 序 號 項 目 無項目 增 量 有項目 一 井巷工程 二 土建工程 三 設(shè)備安裝工程 2554 四 其他工程和費用 總 計 二 、項目投資： 項目增量投資 =固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +流動 資金 =+34+48= 萬元 四、財務(wù)評價及經(jīng)濟(jì)分析 [一 ]主要評價參數(shù) 根據(jù)煤炭工業(yè)部 96 年 10 月頒發(fā)的 煤炭工業(yè)建設(shè)項 目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù) 中 “ 改擴(kuò)建項目經(jīng)濟(jì)評價方法 ” 有關(guān)規(guī)定。技改項目的盈利能力分析從本質(zhì)上說是對“無項目”及對“有項目”兩種情況下的效益和費用，然后通過這兩套數(shù)據(jù)的差額計算增量指標(biāo)。 實施進(jìn)度及計算期：該礦井邊生產(chǎn)邊改造，項 目計算期為 20年。 價格依據(jù)： 38 煤價：根據(jù)自治區(qū)物價局新價重字【 1997】 13號文的 規(guī)定，以及該礦的原煤分級進(jìn)行計算，該礦的綜舍煤價為 ／噸。 [二 ]日財務(wù)評價 （一）銷售收入，稅金及利潤 銷售收入 該礦井在正常年份 “ 有項目 ” 銷售 收入 為 4124 萬元 ?！盁o項目”銷售收入為 2749萬元 “ 增量 ” 銷售收入 1374萬元。． 稅金：該項目據(jù)國家稅 稅收 規(guī)定． 要征收如下稅金 。 （ 1）增 值稅： 進(jìn) 項稅率為 17％．銷項稅率為 13。 （ 2） 所得稅：稅率為 33％。 （ 3） 城市維護(hù)建設(shè)稅：稅率為 1％。 （ 4）教 育費附加 ： 費率為 3％ （ 5） 資源稅 ： 按噸煤 。 該礦井在正常年份， “有 項目 ” 達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及 附加為 447萬元， “ 無項目 ” 為 277萬元， “ 增量 ” 為 169萬元。銷售收入、 （二） 利潤 該項目達(dá)產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份其利潤總額。 “ 有項 目”為 986萬元。 “ 無項目 ” 為 516萬元。 ” 增量 ” 為 476萬元。 (三 )財務(wù)經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo) 經(jīng)全部投資現(xiàn)金流量表，損益表計算，財務(wù)內(nèi)部收 益率，投資回收期，投資利潤率，投資利稅率和資本金 投資內(nèi)部收益率均大于相應(yīng)的基準(zhǔn)收益率 10％，財務(wù)凈 現(xiàn)值也大 39 于零。投資回期小于基準(zhǔn)投資回收期 2O年。 (四 )償還能力分析： 項目清償能力分析是根據(jù)借款還本付 息 計算表，資 金來源與運用表，資產(chǎn)負(fù)債表，計算資產(chǎn)負(fù)債率．固定 資產(chǎn)投資借款償還期，來考察項目的財務(wù)狀況及貸款償還能力，有項目借款償還期為 年，符合開發(fā)銀行貸款償還期限的規(guī)定。通過上述分析表明，企業(yè)具有較強(qiáng)的清償能力。 財務(wù)評價指標(biāo) 衷： 6— 3— 2 序 號 項 目 單位 指 標(biāo) 有項目 無項目 增 量 1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 投資回首期 年 3 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 6750 3640 3109 4 投資利潤率 % 5 投資利稅率 % 6 資本金 利潤率 % (五 )、 盈虧平衡分析 該項目盈虧平衡點 (產(chǎn)量的比例 )為 ％， 平 衡產(chǎn)量為，即產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計能力的 ％時 該項目即可保本，不虧不盈，具有一定的抗風(fēng)險能力。 40 (六 )、敏感性分析 該項目對銷售價格、銷售產(chǎn)量，可變成本、基建投 資四大主要因素變化 177。20 ％、 177。10 ％進(jìn)行敏感性分析得 出，其中銷售價格為最敏感因素．園它的變化直接導(dǎo)致各項評價指標(biāo)值的大小，進(jìn)而導(dǎo)致項目經(jīng)濟(jì)效益的優(yōu)、劣。 [三 ]經(jīng)濟(jì)分析 從以上分析可知，該項目主要財務(wù)評價指標(biāo)均符臺 煤炭行業(yè)的規(guī)定要求，該礦井技改達(dá)產(chǎn)后企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，具有還本付息和抗風(fēng)險能力。同時該項目經(jīng)分 析計算，采區(qū)回采率由原來的 50％提高到 85％以上 ， 回 采工效提高，掘進(jìn)率降低，工作面栗煤成本降低，比原采煤方法每年可減少消耗約 37萬噸工業(yè)儲量，為企業(yè) 多創(chuàng)收利潤， 本采煤方法不僅能提高 礦井的自身效益，而且為社會節(jié)約了資源，提高了社會效益。所以該項目技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，財務(wù)評僑上也是可行的。 八、經(jīng)費預(yù)算及配套資金來源 （一）項目經(jīng)費預(yù)算 項目投資 = 固定資產(chǎn)投資 + 建設(shè)期利息 + 流動資金=+34+48= 萬元 （二）資金來源 根據(jù)該礦實際情況，原有固定資產(chǎn)投資 萬 元作為企業(yè)自籌，只還本，不計息；該項目新增固定資產(chǎn)投資 萬元， 41 其中 萬元為銀行貸款，利 率為 ％； 1792 萬元申請國家資源補(bǔ)償費，不還本， 不計息，作為資本金投入。 九、項目實施中存在的不足和實施后可能對環(huán)境、經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展造成的影響。 礦井改造后地面設(shè)施只增加一個機(jī)修間，基本上無大面積的工程占地。并利用原有公路設(shè)施，不需重新開辟新的運輸?shù)缆?，故本項目資源開發(fā)可能引起的生態(tài)變化不利影響主要是營運期的固體廢棄物堆存占地和地表塌陷。