【正文】 二、 節(jié)水措施 項(xiàng)目用水主要是經(jīng)營生活用水和清潔綠化用水。為控制用水， 達(dá)到節(jié)約用水的目的，擬采取以下措施： 一、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營中要采取合理措施，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)城市水源地的保護(hù)，避免對(duì)水資源的破壞。 二、采用節(jié)水型設(shè)備，提高水資源利用率，降低水資源消耗。 三、供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，減少不必要的損失。 四、定期對(duì)設(shè)備、管道、器具等進(jìn)行檢修，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，以減少浪費(fèi)。 八 、 項(xiàng)目法人 第一節(jié) 項(xiàng)目申報(bào)單位基本情況 xx 的前身是 華興 古典家具文化有限公司，始建于 1988 年， 當(dāng)時(shí)在全國是規(guī)模最大、效益最好的古典家具文化民營企業(yè)。該公司經(jīng)過20 年的發(fā)展和沉淀，公司規(guī)模不斷擴(kuò)大。隨著文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的興起，2021 年 7 月注冊(cè)成立 東陵 ，注冊(cè)資本 2021 萬元，主要從事家具創(chuàng)意設(shè)計(jì)、民俗文化的傳播、創(chuàng)意文化的展示。目前，公司擁有國內(nèi)頂級(jí)設(shè)計(jì)師 78 人，銀行信用等級(jí) AAA 級(jí)，資產(chǎn)負(fù)債率 46%，現(xiàn)有職工 3000人，資產(chǎn)總額達(dá) 億元。公司建設(shè)的民俗文化創(chuàng)意園旨在保留和傳 40 承悠久的華夏文明，把明清時(shí)期的家具設(shè)計(jì)融入現(xiàn)代創(chuàng)意理念，設(shè)立了國內(nèi)唯一的古典家具研發(fā)、創(chuàng)意設(shè)計(jì)基地。目前企業(yè)產(chǎn)品以其獨(dú)特的創(chuàng)意和 民族特色贏得了 2021 德國科隆國際家具展創(chuàng)意設(shè)計(jì)獎(jiǎng)， 遠(yuǎn)銷美國、英國、法國、德國等 46 個(gè)國家和地區(qū)。隨著產(chǎn)品的不斷出口，中國獨(dú)特的民俗文化傳播到了全世界 。 第二節(jié) 公司法人 公司 法人代表 xx 先生 ,先后被評(píng) 為 金城 市青年企業(yè)家協(xié)會(huì)會(huì)員、乘早 市 古典家具協(xié)會(huì) 理事、 信泰 市 收藏家協(xié)會(huì)會(huì)員 等稱號(hào) 九 、 組織機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn) 第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu) 一、 組織原則 為保護(hù)工程建設(shè)的順利進(jìn)行，按照本項(xiàng)目的特點(diǎn)，制定以下原則： 本項(xiàng)目的建設(shè)，必須嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理。 必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容和年度計(jì)劃組織 工程建設(shè)。 嚴(yán)格施工管理和工程驗(yàn)收。項(xiàng)目建設(shè)期間必須嚴(yán)格按照項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制等制度辦事。管好每個(gè)環(huán)節(jié)，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。 本項(xiàng)目建設(shè)工程處實(shí)行建設(shè)管理分工責(zé)任制，明確范圍、任 41 務(wù)和職責(zé)，各盡其責(zé)、各司其職，保質(zhì)保量完成工程建設(shè)任務(wù)。 二、工程管理 本項(xiàng)目建設(shè)期由承建單位成立專門的管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的指揮、組織、管理和協(xié)調(diào)工作，并對(duì)工程投資、進(jìn)度和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和檢查。 三、組織機(jī)構(gòu) 本 項(xiàng)目由 xx 組建項(xiàng)目建設(shè)辦公室進(jìn)行建設(shè)，項(xiàng)目運(yùn)行后的主要職能部門設(shè)置為：項(xiàng)目招商部、 產(chǎn)業(yè)服務(wù)部、綜合服務(wù)部、物業(yè)管理部、信息部。 項(xiàng)目招商部主要負(fù)責(zé)招商、項(xiàng)目洽談、收集各類科技、經(jīng)濟(jì)信息。 產(chǎn)業(yè)服務(wù)部主要負(fù)責(zé)企業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)。 物業(yè)部門主要負(fù)責(zé)創(chuàng)意園區(qū)的物業(yè)管理。 信息部主要負(fù)責(zé)創(chuàng)意園區(qū)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理及相關(guān)的信息服務(wù)。 第二節(jié) 勞動(dòng)定員 企業(yè)勞動(dòng)定員是在一定的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，為保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常進(jìn)行，按一定素質(zhì)要求，對(duì)企業(yè)各類人員所預(yù)先規(guī)定的限額。 合理的勞動(dòng)定員是企業(yè)用人的科學(xué)標(biāo)準(zhǔn) ， 是人力資源計(jì)劃的基礎(chǔ) ， 合理的勞動(dòng)定員是企業(yè)內(nèi)部各類員工調(diào)配的主要依據(jù) ，并且 有利于提高員工隊(duì)伍的 素質(zhì) 。 為保證優(yōu)質(zhì)、高效地完成項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及 42 人員將采取以下措施： 堅(jiān)持項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。 為配合項(xiàng)目竣工投入使用后的日常管理工作，組織人員對(duì)專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的設(shè)備、運(yùn)行系統(tǒng)進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高后勤管理人員的技術(shù)水平和素質(zhì)水平。 一般來說，企業(yè)所需人員按其工作崗位和勞動(dòng)分工不同，可分為四類人員： 工人：是指基本生產(chǎn)車間和輔助車間中直接從事工業(yè)性生產(chǎn)的工人及廠外運(yùn)輸與廠房建筑物大修理的工人。 工程技術(shù)人員：是指擔(dān)負(fù)工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人員： 管理 與經(jīng)營人員：是指在企業(yè)各職能機(jī)構(gòu)及在各基本車間與輔助車間從事行政、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品銷售的人員。 本項(xiàng)目建成后，主要是服務(wù)人員，應(yīng)做好定員工作。 第三節(jié) 人員培訓(xùn) 全球金融危機(jī)和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，對(duì)我 國 企業(yè)素質(zhì)提出了更高的要求和挑戰(zhàn)，加強(qiáng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè) ,提高企業(yè)競爭實(shí)力的 任務(wù)尤為緊迫 。 許多企業(yè)都將培訓(xùn)視為提升員工勝任能力、培養(yǎng)人才的重要方式，有的企業(yè)甚至把員工培訓(xùn)當(dāng)作一種福利文化在經(jīng)營。 43 一、人員來源 本項(xiàng)目建成后，除從同行業(yè)聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的管理干部和技術(shù)骨干外，還需充實(shí)一些大中專畢業(yè)生。 二、人員培訓(xùn) 培訓(xùn)范圍：全員 本項(xiàng)目建設(shè)屬于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)，項(xiàng)目營運(yùn)前對(duì)全體員工進(jìn)行培訓(xùn)，在員工初步掌握知識(shí)后再上崗。 培訓(xùn)形式： 本著不同崗位有著不同的要求，對(duì)員工進(jìn)行分期分批、定時(shí)間、定內(nèi)容、定目標(biāo)培訓(xùn)。 集中授課與崗位實(shí)際操作 相 結(jié)合。在開始時(shí)，必須進(jìn)行集中授課，有相關(guān)專家及有工作經(jīng)驗(yàn)的工作人員來統(tǒng)一上課，這樣可以提高效率，節(jié)約成本。但是某些崗位由于專業(yè)的特殊性，無法集中上課，就采用外出學(xué)習(xí)，崗位實(shí)際操作傳授等形式來培訓(xùn)。 素質(zhì)教育與專業(yè)技能相結(jié)合。在提高員工專業(yè)技能的同時(shí)，還應(yīng)通過各種形式提高員工的素質(zhì)。 十 、 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排 鑒于本項(xiàng)目工程量較大，為保證項(xiàng)目盡快建成投入使用，早日發(fā)揮效用，應(yīng)合理安排工期，使項(xiàng)目既能及時(shí)滿足使用需要，又不過早投入資金造成資產(chǎn)閑置。因此，根據(jù)目前市場實(shí)際情況，工程量分配及建 44 設(shè)單位資金籌措能力，本項(xiàng)目建設(shè)期初步確定為 22 個(gè)月，于 2021 年6 月 開始前期準(zhǔn)備 ，預(yù)計(jì)到 2021 年 4 月份全部完成項(xiàng)目建設(shè)。在土建和安裝工程中，同時(shí)做好施工計(jì)劃、人員聘任和培訓(xùn)工作，待部分單項(xiàng)工程完工后，便可投產(chǎn)運(yùn)營。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見下表。 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表 項(xiàng)目 時(shí)間 2021年 2021 2021 6月 7月 8 月 9 月 1012 月 19 月 10 月 11月 12月 1月 2 月 3 月 4月 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備 資金籌措 招標(biāo) 施工圖設(shè)計(jì) 土建施工 工程裝修 設(shè)備安裝 竣工驗(yàn)收 十一 、 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、 投資估算范圍 45 本項(xiàng)目投資總額為 xx 萬元。其中，自籌資金 10900 萬元，銀行借款 8000 萬元。 根據(jù)《項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告通用文本》及其說明，“對(duì)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、資金來源等內(nèi)容，不必進(jìn)行詳細(xì)分析和論證”的原則，僅對(duì)本項(xiàng)目的資金估算和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)作簡要介紹。 二、項(xiàng)目的資金投入估算 本項(xiàng)目資金總投入估 算為 xx 萬元，主要內(nèi)容見下表： 表 71 項(xiàng)目資金總投入估算表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 建筑 工程費(fèi) 設(shè)備購置及安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 合計(jì) 1 建設(shè)投資 7035 1932 1309 10276 建筑工程費(fèi) 6272 6272 設(shè)備 1932 其他費(fèi)用 711 711 基本預(yù)備費(fèi) 763 763 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 建設(shè)期利息 598 598 2 鋪底流動(dòng)資金 62 62 3 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 18900 三、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)簡介 按照項(xiàng)目設(shè)計(jì)，建筑總面積 50000 平方米。充分考慮生產(chǎn)銷售及平臺(tái)服務(wù)效應(yīng)營業(yè)收入 41400 萬元。項(xiàng)目不改變土地使用用途，故不繳納土地增值稅，企業(yè)所得稅按新稅法標(biāo)準(zhǔn) 25%。（詳見表 72） 表 72 項(xiàng)目銷售、利潤及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 序號(hào) 項(xiàng)目 金額（萬元） 備注 46 1 項(xiàng)目營業(yè)收入 4600 2 項(xiàng)目投入資金 18900 3 營業(yè)稅及附加 253 4 企業(yè)所得稅 200 5 利潤 798 稅前 7 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ i=8%） % 8 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 2316 經(jīng)財(cái)務(wù)分析，項(xiàng)目建成、運(yùn)營后，內(nèi)部報(bào)酬率穩(wěn)定，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益可行。 第二節(jié) 資金籌措 本項(xiàng)目計(jì)劃總投資 18900 萬元， 其中：建設(shè)投資 9741 萬元，鋪底流動(dòng)資金 62 萬元 ，建設(shè)期利息 598 萬元 。 資金來源為：企業(yè)自籌10400 萬元，銀行貸款 8000 萬元。 十二 、 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （一） 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)遵循的依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試 用版） 《房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》 47 (二 )、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)說明 根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)，參考目前文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)通常的運(yùn)作方式和經(jīng)營特點(diǎn)，其經(jīng)營收入為生產(chǎn)銷售及平臺(tái)服務(wù)效應(yīng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。 三、 項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目計(jì)算期定為 12 年，其中：建設(shè)期 22 個(gè)月，經(jīng)營期 10 年。 四、 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 基準(zhǔn)收益率取 8％ 第二節(jié) 經(jīng)營收入及稅金估算 一、收入測算 本項(xiàng)目 用于服務(wù)平臺(tái)的面積為 4 萬平方米，用于進(jìn)行生產(chǎn)的面積為 1 萬平方米，按正常生產(chǎn)運(yùn)營計(jì)算，正常年份年?duì)I業(yè)收入 4600 萬元。 按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，本項(xiàng)目于 2021 年 4 月份竣工 ， 5 月份交付使用，詳見《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表》 二、 稅金及附加 營業(yè)稅金及附加 項(xiàng)目收入需要交納營業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。營業(yè)稅稅率為 5％；城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加分別為營業(yè)稅的 7％、 3％和 1％計(jì)算。 詳見《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表》 所得稅 48 企業(yè)所得稅稅率為 25% 第四節(jié) 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià) （ 一 ） 、盈利能力分析 投資利潤率和投資利稅率 根據(jù)《損益表》和《項(xiàng)目投資估算匯總表》計(jì)算出如下指標(biāo)： 投資利潤率 =年均利潤總額 /投資總額 =798/10400=% 營業(yè)收入利潤率 =年均利潤總額 /年均營業(yè)收入 =798/2969=% 根據(jù)全部財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，計(jì)算得出如下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)： 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 萬元 1 總投資 萬元 10400 2 建設(shè)投資 萬元 10338 3 流動(dòng)資金 萬元 62 4 營業(yè)收入（經(jīng)營期平均） 萬元 4600 5 營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均） 萬元 253 6 總成本費(fèi)用（經(jīng)營期平均） 萬元 3549 7 利潤總額（經(jīng)營期平均） 萬元 798 8 所得稅（經(jīng)營期平均） 萬元 200 9 稅后利潤（經(jīng)營期平均） 萬元 599 49 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益表（所得稅前） % 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 2315 3 投資回收期（所得稅前） 4 資本金收益率 % 根據(jù)上述指標(biāo)分析，該項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率大于 8%的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 （ 二 ） 、不確定性分析 盈虧平衡分析 BEF=年固定總成本 /（年?duì)I業(yè)收入 年可變總成本 年?duì)I業(yè)稅及附加） 100%=（ 46002442253） 100%=58% 當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 58%，項(xiàng)目即可達(dá)到盈虧平衡，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 （ 三 ） 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上財(cái)務(wù)分析可以看出，該項(xiàng)目投資效益良好，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，能夠及時(shí)歸還銀行借款，償債能力較強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上可行。 十三 、 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目社會(huì)效益主要體現(xiàn)在以下方面： 有利于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展。 本項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營后， 能有效降低相關(guān)企業(yè)成本， 提高企 業(yè)經(jīng)營效率， 帶動(dòng)本地中小家具企業(yè)發(fā)展壯大。 50 有利于古典家具 及文化創(chuàng)意 產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展。 本項(xiàng)目的建設(shè)主要為園區(qū)附近區(qū)域以古典家具企 業(yè)為主體的文化創(chuàng)意類企業(yè)搞好服務(wù)，通過服務(wù)相關(guān)企業(yè)，帶動(dòng)古典家具行業(yè)及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展 。 有利于帶動(dòng)地方就業(yè)。 現(xiàn)階段，就業(yè)形勢(shì)日益嚴(yán)峻。本項(xiàng)目建成 運(yùn)營后， 可以 直接 安排就業(yè) 695 人， 間接 提供 就業(yè) 崗位上千 個(gè)。 有利于增加財(cái)政收入。 項(xiàng)目建成運(yùn)營后， 年繳納 各類稅金 453萬元， 能有效增加政府財(cái)政收入。 綜上所述，本項(xiàng)目示范作用強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)能力大，具有較好的社會(huì)效益。 十四、聯(lián)系人： 聯(lián)系方式： 十五、合作方式 : 獨(dú)資